摘要：文章以相關(guān)的農(nóng)業(yè)金融理論為基礎(chǔ)，從農(nóng)業(yè)金融無(wú)法滿足農(nóng)業(yè)規(guī)?；?jīng)營(yíng)對(duì)金融需求的角度出發(fā)，首先分析了目前農(nóng)村金融在貸款數(shù)量和結(jié)構(gòu)上的不足，存在著資金逆流、貸款不足和貸款難的問(wèn)題。然后提出創(chuàng)新金融產(chǎn)品和完善相關(guān)配套制度的建議，包括發(fā)展土地銀行、實(shí)現(xiàn)土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的資產(chǎn)證券化、完善農(nóng)地金融保險(xiǎn)體系和重視農(nóng)民的社會(huì)保障等。

關(guān)鍵詞：農(nóng)地流轉(zhuǎn)；金融支持；金融產(chǎn)品

經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)隨之改變，非農(nóng)產(chǎn)業(yè)日益發(fā)達(dá)，農(nóng)業(yè)勞動(dòng)力大量轉(zhuǎn)移到非農(nóng)產(chǎn)業(yè)就業(yè)，農(nóng)業(yè)農(nóng)機(jī)化水平逐漸提高，農(nóng)業(yè)社會(huì)化服務(wù)加強(qiáng)，以及農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)的不斷提高等，這都使得農(nóng)地流轉(zhuǎn)成為可能。合理的土地流轉(zhuǎn)，可以有助于實(shí)現(xiàn)土地的規(guī)模利用、集約利用和節(jié)約利用，逐步實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)。但土地流轉(zhuǎn)是需要大量基礎(chǔ)性和流動(dòng)性投入，農(nóng)民自身的資金積累遠(yuǎn)不能滿足這種資金需求，而目前中國(guó)農(nóng)村的金融支持仍舊處于數(shù)額小、品種單一的狀態(tài)，對(duì)土地轉(zhuǎn)入者來(lái)說(shuō)，流轉(zhuǎn)后還存在貸款難、保險(xiǎn)難的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，阻礙著土地流轉(zhuǎn)的進(jìn)行。

一、發(fā)展農(nóng)地金融的理論分析

（一）農(nóng)地流轉(zhuǎn)中的金融支持

農(nóng)地流轉(zhuǎn)是二十世紀(jì)八十年代初開始的，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的猛增和城鎮(zhèn)化步伐的加快也在不斷地發(fā)展。1996年中國(guó)只有2.6%的農(nóng)地發(fā)生流轉(zhuǎn)，2001年發(fā)達(dá)地區(qū)流轉(zhuǎn)土地占耕地比例達(dá)8%-10%。2014年更有8省市這個(gè)比例超過(guò)35%。目前我國(guó)農(nóng)地的流轉(zhuǎn)有以下幾個(gè)主要特征：一是流轉(zhuǎn)規(guī)模逐步增長(zhǎng)，2016年底土地經(jīng)營(yíng)權(quán)已參與流轉(zhuǎn)的總面積是3140公頃（4.71億畝），占整個(gè)二輪承包面積的35.1%，把土地流轉(zhuǎn)于他人的農(nóng)戶接近7000萬(wàn)；二是流轉(zhuǎn)形式多樣化，出租、轉(zhuǎn)包、互換、拍賣、入股等方式；三是參與主體多元化，包括農(nóng)戶、鄉(xiāng)村組織、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組等主體的參與。

農(nóng)地流轉(zhuǎn)的金融支持，是指在政府部門宏觀調(diào)控、政策支持的前提下，借助市場(chǎng)機(jī)制直接配置資源的作用，最大限度地滿足土地流轉(zhuǎn)期間對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的需求，從而實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)和農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的快速發(fā)展。當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村金融體制的形式主要有：農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村發(fā)展銀行支持農(nóng)業(yè)的發(fā)展；新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行；郵政儲(chǔ)蓄銀行也逐步加大發(fā)揮自身的作用。

農(nóng)地流轉(zhuǎn)中金融的存在是必要的。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融部門是土地流轉(zhuǎn)的紐帶，農(nóng)地流轉(zhuǎn)中的資金需要它來(lái)配置，其效率的高低會(huì)直接影響農(nóng)地流轉(zhuǎn)中資金配置的效率，通過(guò)農(nóng)地金融制度的建立可以在很大程度上可以解決我國(guó)當(dāng)前農(nóng)地流轉(zhuǎn)難的問(wèn)題，緩解農(nóng)地流轉(zhuǎn)中的資金短缺。

（二）發(fā)展農(nóng)地金融的理論探討

1.農(nóng)業(yè)融資論。一般來(lái)說(shuō)，農(nóng)民的儲(chǔ)蓄能力較弱，自身無(wú)法為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供足夠的資金，因此，需要為農(nóng)村和農(nóng)戶提供一定的政策扶持，從農(nóng)村外部注入資金，建立非盈利性的專業(yè)金融機(jī)構(gòu)，從而為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供充足的資金。20世紀(jì)60和70年代發(fā)展中國(guó)家廣泛開展這種政策，雖然促進(jìn)了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)增長(zhǎng)，但由于儲(chǔ)蓄動(dòng)員不力、過(guò)分依賴外部資金，最終出現(xiàn)資金回收率低下，過(guò)多向中、上層融資等問(wèn)題。而面對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)出率低，投資回收期長(zhǎng)的現(xiàn)實(shí)情況，金融機(jī)構(gòu)更傾向于將資金投入城市來(lái)追求更高的利潤(rùn)。

2.農(nóng)村金融市場(chǎng)論。20世紀(jì)80年代，農(nóng)村金融市場(chǎng)理論發(fā)展，其內(nèi)容不同于融資論，認(rèn)為農(nóng)村居民都有一定的儲(chǔ)蓄能力，所以不用由外部提供資金。同時(shí)該理論還認(rèn)為，低息政策妨礙人們向金融機(jī)構(gòu)存款，阻礙了經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展；過(guò)于依賴外部資金也導(dǎo)致貸款回收率降低。至今，完全依賴市場(chǎng)機(jī)制、排斥政策干預(yù)市場(chǎng)的農(nóng)村金融市場(chǎng)理論仍是農(nóng)村金融理論的主流。

3.不完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)理論。20世紀(jì)90年代面對(duì)著各種經(jīng)濟(jì)問(wèn)題和金融危機(jī)，人們開始認(rèn)識(shí)到市場(chǎng)的失靈，認(rèn)為政府的干預(yù)對(duì)于穩(wěn)定市場(chǎng)依然相當(dāng)重要。在農(nóng)村金融領(lǐng)域，人們也逐漸意識(shí)到需要一些社會(huì)性的、非市場(chǎng)的因素去支持它。為了彌補(bǔ)市場(chǎng)的失靈，就需要政府的適當(dāng)介入以及組織化的借款人。

二、我國(guó)農(nóng)地流轉(zhuǎn)中的金融問(wèn)題

上世紀(jì)末我國(guó)逐步建立起農(nóng)地金融市場(chǎng)的構(gòu)架，并且在經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中不斷地完善。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村金融體系不管是機(jī)構(gòu)數(shù)量、種類，還是服務(wù)功能，相比農(nóng)村市場(chǎng)主體多樣化和農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展多樣性而言，都存在差距，在一定程度上制約了金融產(chǎn)品和服務(wù)的供給。

（一）服務(wù)欠缺。原本服務(wù)于農(nóng)業(yè)金融的有中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、 郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行以及其他的商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。不過(guò)，由于金融支持農(nóng)業(yè)的低利潤(rùn)和高風(fēng)險(xiǎn)性以及金融的逐利性，農(nóng)村金融體系中的各金融機(jī)構(gòu)漸漸從農(nóng)村向城市轉(zhuǎn)移，目前農(nóng)村在一定程度上出現(xiàn)金融服務(wù)的欠缺。

雖然涉農(nóng)貸款余額從2007年末的6.1萬(wàn)億元增加至2016年末的28.2萬(wàn)億元（《中國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)報(bào)告（2016）》），但貸款中用于支持農(nóng)地流轉(zhuǎn)的比例過(guò)小，大部分都是關(guān)于企業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和經(jīng)濟(jì)作物種植的貸款類型。

（二）資金供應(yīng)不足。農(nóng)戶通過(guò)土地流轉(zhuǎn)實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)營(yíng)，規(guī)模擴(kuò)大的過(guò)程中需要在設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施上進(jìn)行大量的投入，但目前我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)業(yè)貸款數(shù)額卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法滿足這類投資的需求。從2004到2008年農(nóng)村資金一直處于供不應(yīng)求的狀態(tài)，2012年農(nóng)村資金需求有5千多萬(wàn)但供給只有4千多萬(wàn)，近年來(lái)資金缺口依舊存在。另一方面，金融機(jī)構(gòu)為了控制風(fēng)險(xiǎn)，將小額信用貸款的數(shù)額限制在3萬(wàn)元左右，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期較其他行業(yè)更長(zhǎng)，但在目前的貸款期限上最高才3年，這并不能滿足土地流轉(zhuǎn)中巨額的資金需求。

（三）資金逆流。農(nóng)村資金存在大量流入城市的現(xiàn)象。目前中國(guó)農(nóng)村的金融體系主要有四大塊：農(nóng)村信用社、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。資金外流的原因主要有以下幾個(gè)方面：農(nóng)村信用社以國(guó)家糧農(nóng)收購(gòu)為主，資金不予農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款；農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展方向逐漸向商業(yè)化的轉(zhuǎn)移；郵政儲(chǔ)蓄過(guò)程中的不規(guī)范，如強(qiáng)制農(nóng)戶進(jìn)行儲(chǔ)蓄，就會(huì)轉(zhuǎn)移一部分資金，還有郵政儲(chǔ)蓄的只存不貸的特點(diǎn)，也加速農(nóng)村資金的外流；農(nóng)村信用社的資金投入非農(nóng)部門，用于非農(nóng)項(xiàng)目，并且從信用社的貸存比來(lái)看，信用社的存款大于貸款，它并沒(méi)有為農(nóng)村帶來(lái)資金。此外，商業(yè)金融機(jī)構(gòu)也將資金撤離鄉(xiāng)鎮(zhèn)。另一方面，越來(lái)越多的農(nóng)民轉(zhuǎn)向二、三產(chǎn)業(yè)，定居城鎮(zhèn)，他們大多將資金存入銀行，也在一定意義上將資金帶出了農(nóng)村。

（四）農(nóng)戶貸款難。目前隨著農(nóng)業(yè)規(guī)?；牟粩喟l(fā)展，農(nóng)戶從種子、化肥這類的貸款需求變?yōu)閷?duì)農(nóng)業(yè)、畜牧養(yǎng)殖以及農(nóng)產(chǎn)品加工等規(guī)?；a(chǎn)經(jīng)營(yíng)的資金需求。但對(duì)待數(shù)額較大的貸款銀行通常會(huì)實(shí)施貸款抵押擔(dān)保制度，如農(nóng)村信用社貸款規(guī)定貸款人必須能夠提供銀行認(rèn)可的、合法有效的擔(dān)保。農(nóng)戶缺少有效的擔(dān)保財(cái)產(chǎn)且擔(dān)保評(píng)估的復(fù)雜手續(xù)都制約著貸款的發(fā)放。因此，目前農(nóng)戶信用等級(jí)低、 抵押能力弱的現(xiàn)狀下，想要獲取足夠的農(nóng)業(yè)貸款存在著較大的障礙，并不能及時(shí)的滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的需要，這阻礙著農(nóng)業(yè)機(jī)械化和生產(chǎn)規(guī)模化的進(jìn)程。

三、完善農(nóng)地流轉(zhuǎn)中金融制度的建議

（一）完善農(nóng)地流轉(zhuǎn)中金融的相關(guān)配套制度

1.完善農(nóng)地流轉(zhuǎn)制度。首先，明確土地產(chǎn)權(quán)的主體，頒發(fā)產(chǎn)權(quán)證書。這是集體土地流轉(zhuǎn)的必備條件，對(duì)經(jīng)濟(jì)主體有激勵(lì)和約束作用，但目前我國(guó)法律對(duì)農(nóng)村集體土地權(quán)利和利益的界定十分模糊，土地所有權(quán)的主體和權(quán)能不清。這種現(xiàn)狀阻礙了土地的流轉(zhuǎn)，也為農(nóng)地流轉(zhuǎn)融資帶來(lái)障礙。

其次，健全法律法規(guī)。完善的法律法規(guī)是農(nóng)村集體土地流轉(zhuǎn)的法律保證。目前我國(guó)關(guān)于土地的法律法規(guī)內(nèi)容寬泛，很多缺乏可行性，必須以法律的形式確定農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)的適用范圍、條件、用途和當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)等，使管理土地流轉(zhuǎn)有法可依。盡快修改《物權(quán)法》等相關(guān)法律，明確允許土地經(jīng)營(yíng)權(quán)的流轉(zhuǎn)和抵押。

2.強(qiáng)化農(nóng)村信用體系建設(shè)。對(duì)于農(nóng)村土地承包者、經(jīng)營(yíng)者來(lái)說(shuō)，可用作有效貸款擔(dān)保的財(cái)物十分有限，在這種情況下金融機(jī)構(gòu)自然會(huì)因貸款的安全問(wèn)題而謹(jǐn)慎發(fā)放貸款，這就不利于土地流轉(zhuǎn)的進(jìn)行。這就需要我們加強(qiáng)農(nóng)村地區(qū)的信用體系建設(shè)，積極發(fā)揮各級(jí)和地方政府在這方面的功能作用，著手收集資料和信息并建立關(guān)于農(nóng)村承包者、經(jīng)營(yíng)者的誠(chéng)信檔案，以此來(lái)降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)農(nóng)村金融健康穩(wěn)定發(fā)展。如果有了比較健全的信用檔案，就可以大大降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)，又可以使得土地經(jīng)營(yíng)者獲得較為充足的資金，支持其進(jìn)行流轉(zhuǎn)和規(guī)?；慕?jīng)營(yíng)。

3完善土地價(jià)值評(píng)估體系。目前，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)缺乏可行的土地價(jià)格形成機(jī)制，各地不統(tǒng)一的價(jià)值評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)使得評(píng)估工作難以順利進(jìn)行，限制了土地流轉(zhuǎn)的進(jìn)程。

首先，要制定科學(xué)、可操作的估價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和流程，設(shè)立專業(yè)化的價(jià)值評(píng)估部門，維護(hù)好農(nóng)民和銀行各自的合法利益。其次建立土地評(píng)估數(shù)據(jù)庫(kù)，注意數(shù)據(jù)的收集、分析、整理、存儲(chǔ)和更新，切實(shí)維護(hù)農(nóng)民的合法權(quán)益。完善的土地價(jià)值評(píng)估體系是技術(shù)的要求也是現(xiàn)實(shí)的要求，它的建立可以保障市場(chǎng)各方的利益，有利于建立更健康的農(nóng)地金融市場(chǎng)。

（二）創(chuàng)新農(nóng)地流轉(zhuǎn)中的金融產(chǎn)品

1.發(fā)展土地銀行。土地銀行是一種中介組織，主要經(jīng)營(yíng)土地的存貸業(yè)務(wù)，對(duì)土地進(jìn)行儲(chǔ)備、開發(fā)、供應(yīng)，發(fā)行土地債券或出售土地抵押貸款。承包農(nóng)戶將自己擁有的土地存入土地銀行，經(jīng)由土地銀行開發(fā)、打包整理后再貸給其他的土地需求者。發(fā)展這種金融產(chǎn)品是以經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押為前提的，這樣可以直接解決貸款難、資金不足的問(wèn)題。

2. 實(shí)施土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的資產(chǎn)證券化。雖然土地是不可移動(dòng)的，但若將經(jīng)營(yíng)權(quán)證券化則可以實(shí)現(xiàn)土地的流通。土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的資產(chǎn)證券化是指金融機(jī)構(gòu)通過(guò)抵押貸款從貸款者手中獲得土地經(jīng)營(yíng)權(quán)，并將其整理、打包在證券市場(chǎng)上發(fā)行，它是一種權(quán)利憑證。在金融市場(chǎng)上實(shí)現(xiàn)承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的證券化可以獲得更充足的資金。比如，美國(guó)的證券化是由農(nóng)戶投資者和合作社共同組成，由數(shù)量一定的農(nóng)戶所組成農(nóng)業(yè)信用社，通過(guò)信用社向合作社申請(qǐng)貸款。合作社是中介機(jī)構(gòu)，由多個(gè)農(nóng)村合作社所組成的聯(lián)邦土地銀行負(fù)責(zé)籌集資金、發(fā)行土地證券。

3.探索其他土地金融形式。適當(dāng)引導(dǎo)鼓勵(lì)發(fā)展民間土地金融，通過(guò)民間的金融機(jī)構(gòu)集中社會(huì)閑散資金，貸給土地流轉(zhuǎn)中有資金需求的農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者，這樣就緩解了農(nóng)村金融市場(chǎng)資金不足的問(wèn)題，也會(huì)逐漸使資金流回農(nóng)村。但在這個(gè)過(guò)程中需要加強(qiáng)對(duì)民間金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，保證其運(yùn)作的健康、透明。抓住當(dāng)下農(nóng)業(yè)貸款需求大和供給少的空缺，學(xué)習(xí)推廣南京農(nóng)分期模式：為種植大戶購(gòu)買農(nóng)機(jī)提供分期付款，一方面和農(nóng)機(jī)經(jīng)銷商合作，另一方面溝通有潛在需求的農(nóng)戶，同時(shí)降低農(nóng)戶對(duì)利息存在的感知度。

（三）完善農(nóng)地流轉(zhuǎn)中的金融保險(xiǎn)體系

目前隨著農(nóng)業(yè)規(guī)?；潭鹊奶岣摺⑼恋亓鬓D(zhuǎn)的加快，我國(guó)農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)中對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的需求愈加迫切，因?yàn)檗r(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期長(zhǎng)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)抵抗自然風(fēng)險(xiǎn)能力差，在這樣的情況下農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)者急需農(nóng)業(yè)方面的保險(xiǎn)，而保險(xiǎn)公司則較難確定受災(zāi)損失和理賠范圍，所以缺乏開展業(yè)務(wù)的驅(qū)動(dòng)力，在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展不足。首先政府要給予一定財(cái)政支持，加大農(nóng)村保險(xiǎn)的補(bǔ)償力度，向農(nóng)民和重點(diǎn)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域提供投保補(bǔ)貼，使保險(xiǎn)行業(yè)逐漸進(jìn)入土地領(lǐng)域。并通過(guò)此來(lái)解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的強(qiáng)烈需求問(wèn)題，降低農(nóng)業(yè)受自然災(zāi)害和市場(chǎng)波動(dòng)的影響。其次，要加快保險(xiǎn)立法，發(fā)展以農(nóng)業(yè)訂單為依據(jù)的跟單農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。再次，要提供有特色的保險(xiǎn)服務(wù)，加快發(fā)展政策性保險(xiǎn)、根據(jù)實(shí)際情況推出有針對(duì)性的保險(xiǎn)產(chǎn)品。完善的保險(xiǎn)制度可以降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)才會(huì)提高貸款額度、簡(jiǎn)化貸款的手續(xù)，這樣可能緩解資金不足和農(nóng)戶貸款難的問(wèn)題。

（四）重視農(nóng)地流出農(nóng)民的社會(huì)保障問(wèn)題

建立完善的農(nóng)民社會(huì)保障體制，包括醫(yī)療和養(yǎng)老保障制度，是促進(jìn)土地流轉(zhuǎn)、實(shí)現(xiàn)土地資源優(yōu)化配置的基礎(chǔ)條件，也為農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融夯實(shí)了制度基礎(chǔ)。今后要不斷發(fā)展完善政府補(bǔ)貼、集體補(bǔ)助、個(gè)人繳費(fèi)相結(jié)合的以醫(yī)療保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)為主的新型農(nóng)村社會(huì)保障體系，降低農(nóng)地流轉(zhuǎn)金融中的不確定性風(fēng)險(xiǎn)。

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作者簡(jiǎn)介：劉遠(yuǎn)新，男，海南海口，海南三贏土地房地產(chǎn)評(píng)估規(guī)劃有限公司，注冊(cè)房地產(chǎn)估價(jià)師，注冊(cè)土地估價(jià)師.