社會保險基金的安全，關(guān)系到社會保障政策的貫徹落實，關(guān)系到民生和廣大保障對象的切身利益，全面提升社會保險風(fēng)險防范和控制能力，有助于維護社?；鸢踩?。

為全面提升社會保險經(jīng)辦風(fēng)險防控能力，有效防范和化解社會保險基金管理風(fēng)險，切實保障參保人員的合法權(quán)益，成都市溫江區(qū)社保局在開展社會保險經(jīng)辦風(fēng)險管理專項行動中，組織自查小組對照國家、省市關(guān)于經(jīng)辦社保業(yè)務(wù)的法律法規(guī)和有關(guān)政策規(guī)定進行自查，特別是對重要部門、重要崗位、重點經(jīng)辦環(huán)節(jié)以及歷年經(jīng)辦風(fēng)險管理檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及風(fēng)險管理制度建設(shè)的薄弱環(huán)節(jié)進行檢查。

高度重視，強化落實

區(qū)社保局成立了以局長為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各科室科長為成員的風(fēng)險管理專項行動領(lǐng)導(dǎo)小組，明確分工，層層落實責(zé)任。領(lǐng)導(dǎo)小組組織全體干部職工認真學(xué)習(xí)風(fēng)險管理相關(guān)制度，對各科室業(yè)務(wù)進行分類梳理，對制度建設(shè)、社保業(yè)務(wù)與基金管理等重點業(yè)務(wù)、重要部門和主要環(huán)節(jié)認真進行檢查，完善社?；鸸芾肀O(jiān)督機制，健全社保經(jīng)辦風(fēng)險管理制度。

突出重點，全面自查

區(qū)社保局嚴(yán)格按照市局要求，從組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)運行、基金財務(wù)、信息系統(tǒng)、內(nèi)控管理等5個方面，對116個項目逐一檢查落實。通過開展社保經(jīng)辦風(fēng)險管理專項行動，進一步提升了確保社?；鸢踩暾芰?。一是建立健全了社保業(yè)務(wù)風(fēng)險定期檢查、工作流程運行分析、基金運行分析、業(yè)務(wù)培訓(xùn)素質(zhì)提升等制度。二是定期專題研討業(yè)務(wù)風(fēng)險管理基本現(xiàn)狀，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，研究防范對策和措施。三是規(guī)范經(jīng)辦業(yè)務(wù)流程，強化權(quán)力制約和責(zé)任追究。四是強化基金管理工作制度化、規(guī)范化，加強保費征收、待遇支付和留存結(jié)余的管理。

細化責(zé)任，強化監(jiān)管

組織機構(gòu)控制。區(qū)社保局對重大事項采取集體討論研究決定，建立完善內(nèi)部控制、內(nèi)審監(jiān)督、崗位權(quán)限管理等風(fēng)險管理制度。按照社保管理服務(wù)現(xiàn)代治理體系要求，對原有科室、人員及崗位進行了調(diào)整，根據(jù)崗位不相容職務(wù)相互分離的原則，科學(xué)合理地設(shè)置內(nèi)設(shè)機構(gòu)，規(guī)范內(nèi)部機構(gòu)和崗位設(shè)置，合理配置工作人員，按法人授權(quán)管理的原則，按不同職位和崗位層層授權(quán)，層層負責(zé)，明確授權(quán)制度，統(tǒng)一流程管理，業(yè)務(wù)操作具可復(fù)核性和追溯性。由稽核部門專門負責(zé)風(fēng)險管理，防控業(yè)務(wù)經(jīng)辦風(fēng)險。

業(yè)務(wù)運行控制。各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)能做到既獨立操作又相互銜接、相互制約。一是規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴(yán)格依法依規(guī)核定數(shù)據(jù)，辦理審核審批業(yè)務(wù)。二是規(guī)范權(quán)益記錄，定期與參保單位和個人核對個人賬戶信息，保障參保對象的社保權(quán)益。三是規(guī)范檔案管理，設(shè)置專門的檔案管理室，社保業(yè)務(wù)經(jīng)辦過程中涉及的相關(guān)資料按照規(guī)定及時留存、歸檔、立卷、保管。

基金財務(wù)控制。一是按規(guī)定嚴(yán)格實行“收支兩條線”和財政專戶管理，按險種分別建賬、核算，按規(guī)定時間將市級統(tǒng)籌基金劃轉(zhuǎn)到指定賬戶，確保無截留、擠占、挪用等行為。二是按照財務(wù)會計操作規(guī)程、制度，進行記賬、核算，做到會計信息數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確、全面、及時，保證了賬表相符、賬實相符。三是專人專責(zé)，加強票據(jù)印章管理。

信息系統(tǒng)控制。區(qū)社保局按照成都市社保經(jīng)辦管理服務(wù)現(xiàn)代治理體系的要求，按照全市統(tǒng)一的業(yè)務(wù)系統(tǒng)、經(jīng)辦流程、操作規(guī)程開展社保業(yè)務(wù)。按照信息系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的要求，建立了獨立的機房，機房內(nèi)做到了防火、防塵、防水、防磁、防雷擊等，確保服務(wù)器的正常運轉(zhuǎn)，并由信息管理員定期維護和故障處理。業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外界的互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，有關(guān)資料及時備份，制定了網(wǎng)絡(luò)和計算機病毒的防護措施。

內(nèi)部控制的管理與監(jiān)督。區(qū)社保局結(jié)合實際建立了社會保險內(nèi)部控制制度，成立內(nèi)控檢查小組，由稽核科牽頭開展進行日常業(yè)務(wù)的內(nèi)部監(jiān)督和管理，并按季度定期開展內(nèi)控檢查。對檢查中發(fā)現(xiàn)的業(yè)務(wù)風(fēng)險及時通報，提出意見建議并督促整改。通過查找和完善各項業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風(fēng)險點及風(fēng)險控制措施，有效提升經(jīng)辦風(fēng)險防控能力，確保各項社?；鸬陌踩暾?，有效防范基金風(fēng)險。