顏莉 瞿璐 馬榮

摘 要：隨著國家大力推進科技進步、科研經(jīng)費不斷投入，科研經(jīng)費的管理與績效評價也愈加復雜。在調研了湖北省68家科研機構后發(fā)現(xiàn)多數(shù)科研機構科研經(jīng)費績效評價體系不健全，績效評價過程中存在諸多問題。借鑒國外先進的科研經(jīng)費績效考核經(jīng)驗，針對本省科研院所績效評價中存在的提問提出了相應的解決建議，建立了一套較為完善的績效評價指標體系。

關鍵詞：科研機構；科研經(jīng)費；績效評價

隨著國家日趨重視科技發(fā)展，一方面，科研經(jīng)費投入日益增長，科研機構獲取科研經(jīng)費的渠道越來越多元化。另一方面，創(chuàng)新能力不足仍然是我國科技發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。科研經(jīng)費的投入與科技產(chǎn)出不匹配、科技創(chuàng)新成果效率不高、科學研究與經(jīng)濟社會發(fā)展相脫節(jié)的問題依舊存在。如何有效進行科學的科研項目和經(jīng)費績效評價，讓科技更好地為國家發(fā)展服務成為科研機構、科研管理機構需要考慮的重要問題。

1 湖北省科研機構科研經(jīng)費績效評價中存在的問題及原因分析

湖北是教育大省，高校和科研機構較多，通過省內(nèi)外初步調研，湖北科研院所的績效評價樣本豐富，具有普遍性和代表性，因此本課題組選擇了不同類型不同層次的68家高校、科研院所、各類科研課題發(fā)布部門作為研究樣本，通過調查問卷、訪談等方式進行調研，對回收的調查問卷及訪談進行了歸納整理。

我省近年來在加大績效激勵、科研誠信體系建設、簡政放權等方面陸續(xù)出臺了突破性政策，是實施創(chuàng)新驅動發(fā)展戰(zhàn)略、建設科技強省的重要舉措。但在科研績效管理方面還有所欠缺，調研分析顯示，我省各科研機構尚未形成完善的績效評價體系，科研經(jīng)費績效評價活動存在著一定的非科學化成分。

1.1 湖北省科研機構科研經(jīng)費績效評價中存在的問題

1.1.1 科研經(jīng)費績效考核目的不清楚

無論是縱向課題還是橫向課題，課題經(jīng)費來自財政資金還是企事業(yè)單位自有資金，課題發(fā)布或委托部門關注的焦點都是資金安排是否科學合理、資金使用是否規(guī)范有效、預期效益是否達到目標、服務職能是否有效的履行、支出責任是否真正落實等方面。但目前，科研院所已有的績效考核過于簡單，從我國國家創(chuàng)新能力提升的迫切要求和科研課題的特點出發(fā)，迫切需要根據(jù)科研經(jīng)費的類型建立相應的績效評價制度，聚焦發(fā)展需求，強調問題導向，明確績效目標，對科研經(jīng)費的執(zhí)行過程與執(zhí)行結果進行績效評價。

1.1.2 科研經(jīng)費績效考核導向不明確

調研中發(fā)現(xiàn)89%的科研機構評價指標以學術論文、科研項目、科研經(jīng)費等量化指標為主，并過度依賴權威期刊評價，定性指標沒有或占很小部分。采取量化的績效評價指標可在一定程度上克服人為主觀性和隨意性的干擾，然而隨著科研評價目的的明確，應由單純依賴論文和經(jīng)費數(shù)量向以科研質量和解決問題的能力為導向轉變。統(tǒng)計結果顯示，美國的科研成果轉化率高達80%，而中國僅為20%左右。與其他省份相比，湖北省雖然是科技大省，但成果轉化率不高，在湖北省內(nèi)的轉化率更加不理想?？冃Э己藢虿幻鞔_會導致對科研成果的轉化與應用關注度不夠，科研經(jīng)費使用效率低下，造成科研資源的極大浪費。

1.1.3 科研經(jīng)費績效考核分類不科學

作為評價改革的主要目標，分類評價在國家和省里的有關文件中已經(jīng)提出來，但在科研機構尤其是綜合性高校具體落實中不夠到位。調研發(fā)現(xiàn)，有76%的科研機構設計的評價體系未意識學科差異性，采取統(tǒng)一標準；15%的科研機構意識到學科差異性，但未及時改進修正；只有9%的科研機構意識到了學科差異性并改進。

科研經(jīng)費績效評價應充分尊重科學研究的探索性和不確定性，針對平臺基地、科研團隊、科研項目、科研人員等不同對象，按照基礎研究、應用研究、成果轉化、技術轉移，社會科學研究、自然科學研究等不同類型科研工作特點，制定科學合理、各有側重的評價標準。

1.1.4 科研經(jīng)費考核管理平臺不完善

目前，科研院所重申報輕結題、重論文輕應用、重項目輕績效的情況突出。信息在各科研管理部門不透明，容易造成重復申報，科技資源不能得到統(tǒng)籌安排，管理部門功能性分工得不到加強?？茖W的評估監(jiān)管和動態(tài)調整機制、統(tǒng)一的科研經(jīng)費考核管理平臺有助于提高科研項目在充分提高社會生產(chǎn)力、提升國際競爭力、增強綜合國力中的戰(zhàn)略支撐作用，有助于評價科研人員的信用，引導科學研究更加聚焦國家目標、遵循科技創(chuàng)新規(guī)律、高效配置科技資源、與經(jīng)濟發(fā)展緊密結合。

1.1.5 科研經(jīng)費預算績效考核不專業(yè)

調研結果顯示，大部分科研項目預算由項目負責人自行編制，缺少財務人員的幫助和指導，大多較粗糙。財務部門只審核科研項目的預算總額是否在財務合理范圍內(nèi)，對預算的科學性和準確性沒有能力審核，造成預算考核與科研成果績效考核脫節(jié)；另一方面，科研項目在執(zhí)行過程中有很大的不確定性，如果對于經(jīng)費預算考核過于生硬，容易造成科研人員為了片面追求通過預算考核，不科學地調整課題研究進程或發(fā)生不必要的開支。

1.2 湖北省科研經(jīng)費績效評價中存在問題的原因分析

1.2.1 科研經(jīng)費績效管理意識不夠

科研機構績效管理意識不足，導致科研機構對科研經(jīng)費績效評價不夠重視，對國家關于科研經(jīng)費績效評價的相關政策反應較慢，未及時制定科研經(jīng)費績效評價相關政策，從而影響科研機構制定科學的績效評價指標，使得科研經(jīng)費使用情況缺乏科學的評估。對科研經(jīng)費績效管理的忽視、科研環(huán)境及配套規(guī)章制度不完善會在一定程度上挫傷科研人員的積極性，也極大地浪費了科研資源。

1.2.2 科研經(jīng)費績效管理制度不健全

通過調研，本課題組發(fā)現(xiàn)省內(nèi)科研機構制定的科研經(jīng)費管理制度無外乎科研經(jīng)費管理辦法、橫縱向科研經(jīng)費管理辦法及各種財務制度管理辦法等，這類文件只對科研經(jīng)費的使用和管理提出了大方向的操作指南，具體的實施細則大多是針對財務制度的。調研還發(fā)現(xiàn)絕大部分科研機構僅就科研經(jīng)費的使用制定相應文件，涉及科研經(jīng)費使用監(jiān)管和績效考核的一般是零星分布在不同的規(guī)章制度中，難以發(fā)現(xiàn)。科研經(jīng)費績效管理制度的不健全，直接導致對課題研究的導向作用缺失。

1.2.3 缺乏科學的評估制度和獨立的評價機構

目前，因為評價方法、職業(yè)規(guī)范、外來信息的不確定，管理部門沒有重視有針對性的市場培育，缺乏獨立的專業(yè)性強的第三方評價機構。調研顯示現(xiàn)行績效評價中大都采用量化指標進行同行評議，但缺乏對評價專家的有效監(jiān)督制約機制，信譽體系、制度規(guī)范不健全。要深化管理體制改革、確立評價報告的公信力、有效應用評價結果都需要科學的評估制度和獨立的評價機構作為保障。

2 國外科研機構科研經(jīng)費績效評價理念的借鑒

國外針對科技經(jīng)費績效管理的研究，多集中在科技經(jīng)費績效考評方法尤其是研發(fā)項目管理的研究?？蒲许椖亢徒?jīng)費績效評價的方法比較豐富，有同行評議法、德爾斐法、360度考核法、回溯和案例評價法、文獻計量法、層次分析法（AHP）、數(shù)據(jù)包絡分析法（DEA）、模糊綜合評價法、定標比超法、指標體系評價法、經(jīng)濟計量評價法等。這些方法在實踐中也在不同類型的經(jīng)費績效考核，得到了具體使用。

英國科研績效評價把科研活動分成許多研究單元。研究單元的界定相對寬廣，比如機械、制造工程、航空為一個單元，不同的研究單元構建不同的評價指標體系。要求提交量化材料和質化材料作為績效評估的支撐材料，由評估組根據(jù)科研產(chǎn)出做出判斷。美國科研經(jīng)費的獲取渠道主要是政府、工業(yè)企業(yè)和私人非盈利組織，其中，各級政府的撥款占絕大部分?？蒲性核ㄟ^完善內(nèi)部控制機制實現(xiàn)內(nèi)部制衡，做到內(nèi)部有效監(jiān)督，并通過政府等出資機構外部監(jiān)督。主要科技評價方法有：文獻計量分析；經(jīng)濟回報率分析；同行評議；案例分析；回顧性分析；指標分析。德國科研機構的經(jīng)費主要來自各級政府的財政撥款，采取非常嚴格的預算管理制度，課題負責人根據(jù)政府制定的用款額度和標準編制預算，一旦上報的科研項目預算通過政府部門的審批，就必須嚴格按照預算進行科研活動，科研經(jīng)費在使用過程中一旦超過預算，主要負責科研經(jīng)費管理的課題負責人即承擔法律責任，科研院所審計部門會定期編制科研項目財務報表，并采取公開透明原則對報表予以公示，接受社會公眾的問責和監(jiān)督。澳大利亞的評價指標分為文獻計量和非文獻計量兩類指標，將科研活動分為人文社會科學、藝術科學、自然科學以及其它科學，評價指標體系針對不同類型的科研活動構建。日本則構建了基礎研究和應用研究兩套評價指標體系。

整體而言，目前國外科研機構無論經(jīng)費來源和管理方式有何不同，均非常重視科研績效評價，并構建了分類績效評價的體系，評價指標呈現(xiàn)多元化的特點，給我省科研院所很好的借鑒意義。

3 對構建湖北省科研經(jīng)費績效評價體系的思考

3.1 建立目標明確和績效導向的科研經(jīng)費管理制度

構建科學、開放、長效的科研經(jīng)費績效評價體系；遵循公平、公正、透明的評價規(guī)則；根據(jù)不同類型的科研特點，建立導向明確、激勵約束并重的分類評價標準和開放評價方法，通過績效評價導向，把科研人員的目標追求引導到創(chuàng)新質量和實際貢獻上來，圍繞科學前沿和現(xiàn)實需求進行科學研究，催生重大成果產(chǎn)出，實現(xiàn)產(chǎn)學研協(xié)同創(chuàng)新發(fā)展。重點提升四個能力：基礎研究和前沿技術研究的原始創(chuàng)新能力、關鍵共性技術的有效供給能力、支撐高質量創(chuàng)新人才培養(yǎng)的能力、服務國家和區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略需求的能力。

3.2 績效評價指標定性與定量相結合

科研機構要發(fā)揮科研經(jīng)費績效考核的激勵導向作用，必須由偏重數(shù)量向注重創(chuàng)新質量、突出實際貢獻轉變，做到定性與定量的有機結合，逐步從數(shù)字為王轉向數(shù)字和質量并行的績效評價方法。在看重獲批科研項目和科研論文的數(shù)量，獲得科研經(jīng)費的數(shù)額的同時，也要將科研成果轉化進展，科研成果轉化率，社會經(jīng)濟效益等方面納入評價范圍，努力提高科研成果轉化率和科研資源的使用效率。采取定量與定性相結合的績效評價方法也有利于激發(fā)科研工作者的積極性，轉變他們的科研觀念，不再局限于數(shù)字決定一切的評價方法，潛心研究自己感興趣的課題，提高科研水平。

3.3 績效評價實行分類考核評價

在制定績效評價指標和方法時，應針對不同層次和不同學科的科研項目及經(jīng)費使用特點，以提高科研經(jīng)費績效評價的精確度。對于創(chuàng)新性研究成果重點以代表性成果進行評價；對于技術轉移、科技服務和科學普及的研究重點以實現(xiàn)的社會經(jīng)濟效益和實際貢獻進行評價；對于技術支撐和科技服務實行以服務質量與實際效果為重點的評價；對于創(chuàng)新團隊重點以解決重大科技問題能力與合作能力進行整體性評價；對于創(chuàng)新平臺或機構（基地）重點以綜合績效和開放共享效果進行評價?；A研究應強調同行評價，尤其是國際同行評價。應用研究和產(chǎn)業(yè)化開發(fā)應強調市場評價，由用戶、市場、專家等第三方參與評價。

3.4 進行科學的預算管理并進行有效績效評價

科研項目負責人應與科研部門、財務部門相互配合。財務部門可根據(jù)國家政策規(guī)定，設立科研財務助理或在財務部門中分配人員專門負責協(xié)助項目負責人編制科研項目預算，增強所編項目預算的科學性?？蒲袡C構在對科研經(jīng)費進行監(jiān)管時應將績效評價應用于科研經(jīng)費預算管理全過程，由事后評價轉為事前預算考核、始終控制監(jiān)督及事后評價考核相結合的評價辦法。

3.5 完善績效評價制度和科研管理信息化平臺

科研管理部門應提高信息化服務水平，完善信息公開制度，推行科研信用管理，形成內(nèi)外部監(jiān)管合力。建立績效評價互聯(lián)互通全程留痕的信息化管理平臺，可以加強信息透明度，建立國家科技報告制度，實現(xiàn)科技資源的累積和共享。在績效評價中，利用信息化手段，可以建立并共享國內(nèi)外專家數(shù)據(jù)庫，完善評價答辯、公示、反饋、申訴、舉報和回溯評價制度，健全隨機、回避的評價專家遴選機制，健全評價專家信譽制度，增強評價專家的社會責任，保證評價工作的獨立性、公正性和評價結果的科學性、客觀性。

科研機構應建立信息平臺，提供科研經(jīng)費查詢、核算、預警、控制、信息推送等服務，實現(xiàn)科研機構、財務及項目負責人之間的信息共享，進行績效評價時可將同等級或類似的科研項目進行橫向對比，以及同一科研人員科研經(jīng)費使用情況時間軸上的縱向對比，更加全面準確了解科研經(jīng)費使用情況，及時有效的監(jiān)督和管理，提升科研經(jīng)費績效評價水平。

4 湖北省科研經(jīng)費績效評價體系設計

根據(jù)調研結果的分析，針對湖北省科研院所的特點，本文設計了科研經(jīng)費績效評價指標。

4.1 定性指標的設計

定性分析是對科研機構科研經(jīng)費績效評價中“質”的評價，定性指標一般應主要包括以下幾個方面：社會經(jīng)濟效益，即科研項目的研究成果對社會進步和經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生的推動作用和貢獻；學術意義及學科貢獻度，即該項目的研究對所處領域學術研究的推動及對學科的貢獻程度；創(chuàng)新性，即研究該項目對項目所在領域、學科和專業(yè)上的原始創(chuàng)新和突破；應用前景及成果推廣，即科研成果的轉化條件是否完備、科研成果能否適用于經(jīng)濟社會需要以及是否能進一步推廣使用；后續(xù)發(fā)展能力，即科研項目可在結題的基礎上進行后續(xù)研究的可能性和可發(fā)展性；解決國家重大需求的實效等。績效評價時應該根據(jù)不同學科、不同層次、不同類別的科研項目，分別制定各自適用的具體指標。

4.2 定量指標的設計

定量分析指標包括科研投入、科研產(chǎn)出和科研管理。只有將這些指標都納入考核范圍，才能使科研機構科研經(jīng)費績效評價指標體系更加科學合理。

科研投入主要是科研資源的投入，包括科研人員、科研經(jīng)費、科研項目及科研平臺的支持，其中科研經(jīng)費是主要投入要素。科研經(jīng)費的使用效率最終通過科研產(chǎn)出及科研成果帶來的社會經(jīng)濟效益來體現(xiàn)，主要指標有科研成果轉化率、科研項目結題率科及研成果獲獎率等?？蒲泄芾硎菍蒲许椖考翱蒲薪?jīng)費進行綜合管理，主要是對科研機構經(jīng)費使用情況的監(jiān)督與管理，主要包括科研機構制定的科研經(jīng)費及科研項目管理規(guī)章制度、科研經(jīng)費使用效率、經(jīng)費支出與預算一致性、剩余科研經(jīng)費結余率等。

結合以上分析，本文構建了績效評價指標體系如表1所示。

5 結論

湖北省科研機構在國家大力發(fā)展科研的大環(huán)境下，應著力改進科研經(jīng)費績效評價工作中遇到的種種問題，盡快完善績效評價指標體系，開展以績效評價為主的科研經(jīng)費管理，提高科研成果轉化率和科研經(jīng)費使用效率，保障科研成果及產(chǎn)出質量。只有這樣，才能充分發(fā)揮湖北科教大省的作用，為科研事業(yè)的長遠發(fā)展保駕護航。

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