周旋

[摘 要]信用建設的最終目的是促進社會經(jīng)濟的發(fā)展。只有社會經(jīng)濟發(fā)展了，讓市場主體從講誠信中真正獲益，金融信用建設才真正具有號召力和說服力。本文通過對永興縣金融信用環(huán)境建設情況進行調(diào)研和探討，分析其存在的主要問題及成因，從思想認識教育、制度建設、政府行為等方面探討金融信用環(huán)境建設應采取的對策及建議，以力求促進當?shù)睾椭C的金融信用環(huán)境的構建。

[關鍵詞]金融;信用環(huán)境建設;問題;對策

[中圖分類號]F832.2 [文獻標識碼]A

隨著我國市場經(jīng)濟的不斷推進和社會經(jīng)濟的迅速發(fā)展，社會信用環(huán)境建設的重要性日益突顯。因為從一定角度上，市場經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟，信用是市場經(jīng)濟中的重要規(guī)則，金融信用環(huán)境的好壞直接影響著地方經(jīng)濟的健康發(fā)展。只有在良好的社會信用環(huán)境中，才能確保資金循環(huán)的鏈條不中斷，金融在市場資源配置中的核心作用也才能得到有效發(fā)揮。但在當前經(jīng)濟下行壓力加大，金融支持經(jīng)濟結構調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級任務繁重的背景下，永興縣出現(xiàn)部分企業(yè)欠款、“跑路”等經(jīng)濟違約行為，誠信缺失已成為目前一個嚴重的社會問題。因此，在地方經(jīng)濟健康可持續(xù)性發(fā)展中，永興縣金融信用環(huán)境建設顯得尤為重要。為此，本文試從永興縣金融信用環(huán)境建設的實際情況作出如下調(diào)研和淺析探討。

1 永興縣金融信用環(huán)境建設基本情況

1.1 金融信用體系建設工作加強

永興縣縣委、縣政府高度重視經(jīng)濟信用環(huán)境建設工作，相繼出臺了《永興縣政府投融資建設工程管理暫行辦法》、 《關于開展永興縣農(nóng)村信用社不良貸款清收工作的通告》《關于強力推進企業(yè)上市工作的意見》《2015年永興縣優(yōu)化經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境工作要點》等政策措施，引導和支持當?shù)仄髽I(yè)做大做強，激發(fā)和調(diào)動金融機構支持地方經(jīng)濟發(fā)展的積極性和主動性。

1.2 金融信用交易規(guī)模迅速壯大

截至2015年6月，永興縣有1家政策性銀行、5家國有商業(yè)銀行和1家信用社聯(lián)社、1家證券公司營業(yè)部、5家保險公司，還引進了華融湘江銀行、滬農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行落戶營業(yè)。成立了一家由縣國有資產(chǎn)管理局代表政府出資和10位自然法人集資的湖南永興信用擔保公司。近年來永興縣金融機構存貸款余額增長迅速。截至2014年12月底，全縣金融機構本外幣各項存款余額122.42億元，比2014年年初增加15.63億元，增長14.6%。其中，城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額90.76億元，比年初增加9.36億元，增長11.5%。年末全縣金融機構本外幣各項貸款余額46.93億元，比年初增加9.27億元，增長24.6%，存貸比較年初提高3.06個百分點。其中，短期貸款余額16.59億元，比年初增加0.55億元，增長3.4%;中長期貸款余額30.34億元，比年初增加8.72億元，增長40.3%。

1.3 金融信用環(huán)境建設成效顯著

一是重點突破，化解不良?？h委、縣政府及相關職能部門不斷引導金融主體加大不良資產(chǎn)的清收力度，強化了地方信用環(huán)境的根本好轉(zhuǎn)。在2014年年底，永興縣召開了清收不良貸款聯(lián)席會議，重點研究了“以案促收，一鄉(xiāng)一案”事宜。會議交辦案件23件（人次），涉及金額1162萬元。其中交縣紀委8人次，涉及縣信用社信貸員“假名、冒名、借名”違規(guī)放貸;交縣法院6件，涉及貸款人有償還能力而拒不還貸;交縣公安局9件，涉及貸款人假冒他人身份證騙貸和轉(zhuǎn)移財產(chǎn)惡意逃廢債務。 通報暫緩發(fā)放工資對象122人，涉及金額386萬元。其中由縣財政局工資中心緩發(fā)63人，由單位（差額撥款、自收自支及條管單位）緩發(fā)59人?？h清收小組立案兩起，刑拘兩人。

二是金融改革與創(chuàng)新步伐加快。永興縣信用聯(lián)社共有營業(yè)機構25個，按照省聯(lián)社要求啟動信用聯(lián)社改制工作，籌建農(nóng)村商業(yè)銀行。2014年6月縣委常委會議審議通過了縣聯(lián)社的產(chǎn)權制度改革方案和資產(chǎn)確權方案，縣政府成立常務副縣長任組長的清收工作組，縣委、縣政府多次召開常委會議專題調(diào)度縣聯(lián)社不良貸款清收工作進而資產(chǎn)確權工作，確保了縣聯(lián)社產(chǎn)權制定改革順利推進。2015年5月，永興滬農(nóng)商村鎮(zhèn)銀行與臺灣中小融輔公司合作，引入小微貸技術，并運用互聯(lián)網(wǎng)，設立了“小微金融中心”和“互聯(lián)網(wǎng)金融中心”，致力解決當?shù)匦∥⑵髽I(yè)融資難。開業(yè)首日，發(fā)放貸款4筆，共85萬元。據(jù)了解，這是當?shù)爻闪⒌氖准摇盎ヂ?lián)網(wǎng)+金融”機構，為金融業(yè)注入了新元素。

2 當前存在的問題及原因分析

2.1 社會信用法制保障機制建設滯后

一是法制不健全，我國至今尚無一部完整的規(guī)范社會信用的法律法規(guī)，已經(jīng)頒布實施的《合同法》《擔保法》《反不正當競爭法》和《民法通則》等雖然確定了誠信守法的法律原則，有關條款對維護信用問題也有所涉及，但對守信與背信的行為界定不準，處罰條款彈性太大，缺乏可操作性。二是執(zhí)法不力，信用法律體系的不健全、不完善，使不講信用行為缺乏剛性約束，違約不能得到懲處，從調(diào)查情況看，銀行“勝訴執(zhí)行難”的問題仍較突出，使得大量金融債權不能得到有效保護，從而加劇了企業(yè)的道德風險。

2.2 社會信用意識淡薄

在我國，由于近代以來市場發(fā)育不充分，信用經(jīng)濟發(fā)展較晚，市場信用交易欠發(fā)達，加之新中國成立以來實行了幾十年的計劃經(jīng)濟體制，因此作為市場經(jīng)濟主體的企業(yè)普遍缺乏信息意識，缺乏內(nèi)部信用管理制度。從永興縣情況看，企業(yè)對于“誠信是企業(yè)的無形資產(chǎn)，信用關系是企業(yè)生存發(fā)展的資本”的認識普遍不足，個別企業(yè)經(jīng)營管理者甚至認為“逃債有理、逃債有利”。于是，在經(jīng)濟利益的驅(qū)動下，信用市場上就出現(xiàn)了“失信者驅(qū)逐守信者”現(xiàn)象。此外，誠信意識作為每個公民最基本的道德操守，本應植根于人們的內(nèi)心，但是由于多年來我國對信用文化普及不夠，人們普遍缺乏使用信用產(chǎn)品的意識，不會也不善于利用信用產(chǎn)品來保護自己的權益。

2.3 經(jīng)濟下行壓力大，失信違約企業(yè)增多

一是資金制約較為明顯，企業(yè)生存環(huán)境不容樂觀。2013年來，因貴金屬價格持續(xù)下滑和宏觀經(jīng)濟下行，永興縣123家有色金屬綜合利用企業(yè)從2012年起到2015年12月31日止將整合到30家，多數(shù)企業(yè)存在整改、搬遷或關閉狀態(tài)，部分中小企業(yè)出現(xiàn)資金流動性不夠，再加上銀行的“抽貸”行為的出現(xiàn)導致企業(yè)資金鏈斷裂瀕臨破產(chǎn)的局面。企業(yè)的銀行債務陸續(xù)逾期，勉強展期等一系列問題出現(xiàn)，各商業(yè)銀行對整個永興的有色金屬再生綜合利用產(chǎn)業(yè)“談其色變”，中小企業(yè)融資難、融資成本高、流動資金緊缺的問題更加突出。二是近十年來，稀貴金屬再生利用行業(yè)是永興縣品牌影響最大、稅收貢獻最大的產(chǎn)業(yè)，已經(jīng)成為了全縣對外開放的金子招牌，據(jù)了解，全縣有70%—90%的骨干企業(yè)均采用互保或聯(lián)保形式來進行擔保融資，一旦1家企業(yè)違約，將牽累幾家企業(yè)甚至數(shù)十家企業(yè)，容易造成惡性循環(huán)“多米諾骨牌”效應。

2.4 信用體系不完善，民間融資尤需規(guī)范

一是信息不對稱。從永興縣中小企業(yè)情況來看，很多企業(yè)財務制度不健全，報表數(shù)據(jù)不真實，“上報政府產(chǎn)值高、上報稅務銷售少、上報銀行效益好”的現(xiàn)象普遍存在，信用管理缺位，信息失真，大大降低了信息采集的質(zhì)量和效果。

二是信息不共享。目前與信用有關的大量信息分散在工商、稅務、質(zhì)監(jiān)、環(huán)保等不同的行業(yè)部門，大量有價值的信息被閑置。特別是部門信息共享機制還不夠，系統(tǒng)建設各自為陣，各信息源單位基于信息安全和部門利益的考慮，對自己所擁有的信息采取壟斷式保護，不允許其它單位無條件分享，當事主體“一處失信、處處受制”的社會制約機制尚未形成。

三是中介服務不規(guī)范。目前，永興縣的信用中介市場發(fā)展相對緩慢，機構規(guī)?？傮w較小，行業(yè)水平整體不高，服務極不規(guī)范，一些會計師事務所為了追求利潤，不收錢不辦事，收了錢濫辦事，幫助企業(yè)搞假驗資、做假賬的問題時有發(fā)生。

四是民間融資待引導。隨著區(qū)域經(jīng)濟的快速發(fā)展，民間融資開始活躍，從某種程度上講，民間資金可以彌補金融機構業(yè)務不足，緩解資金供需矛盾，具有積極的一面。但民間借貸游離于金融監(jiān)管范圍之外，利率逐漸抬高，謂“高利貸”，加上參與人數(shù)多，涉及范圍廣，操作方式簡單，容易引發(fā)債權債務糾紛甚至滋生違法行為，危害金融安全和社會穩(wěn)定。

3 改善永興縣金融信用環(huán)境的對策建議

3.1 加快信用立法步伐，建立金融信用法律體系

一是制定完善有關信用的法律法規(guī)。建議加強三個層次的信用法律法規(guī)建設：1.信用體系和制度方面的基礎法律、法規(guī)建設，如《信用法》《借款合同法》等;2.信用中介機構管理法律法規(guī)，如《信用中介機構及其從業(yè)人員資格認定辦法》《信用中介機構管理條例》等;3.征信的相關法規(guī)，如《征信管理條例》等。以此進一步完善市場經(jīng)濟條件下調(diào)整和規(guī)范交易主體之間債權債務關系的法律體系，維護規(guī)范信用關系，促進市場經(jīng)濟條件下資金交易的順利進行。

二是改善司法環(huán)境，加大銀行勝訴案件執(zhí)行力度，真正做到有法必依，執(zhí)法必嚴。永興縣政府應出臺企業(yè)逃廢銀行債務責任追究制度，督促有關執(zhí)法人員嚴格依法辦事，加大執(zhí)法力度，切實維護法律的尊嚴，維護金融債權安全。同時，縣政府建立與金融系統(tǒng)的定期聯(lián)席會議制度，溝通交流落實銀行債務情況，積極引導企業(yè)規(guī)范改制行為，對惡意逃廢、懸空銀行債務的企業(yè)，工商、稅務等部門不為其辦理改制審批和登記手續(xù)，不頒發(fā)新的營業(yè)執(zhí)照;有關產(chǎn)權登記管理部門不為其辦理產(chǎn)權變更登記手續(xù)。杜絕以任何理由、任何方式逃廢銀行債務，依法保護銀行債權。

3.2 加大信用理念宣傳，構筑“誠信”的經(jīng)濟社會環(huán)境

儒家在兩千年前就提出“人無信不立，業(yè)無信難興，政無信必頹”。今天我們已經(jīng)進入“地球村”時代，人與人之間的友好交流，平等貿(mào)易，需要一個城實、守信、文明的經(jīng)濟和社會環(huán)境，要將宣傳和倡導誠信文化、誠信理念作為一項長期的任務，通過政府、社會單位、團體以及個人，依托廣播、電視、報刊、互聯(lián)網(wǎng)等多種媒體，大力宣傳誠信，樹立誠信的道德觀和價值觀，形成一個“有信者榮，失信者恥，無信者憂”的良好信用環(huán)境。在實際操作中，一是在縣域推行企業(yè)和個人信用檔案制度。建立企業(yè)和個人信用建設信息化平臺，對企業(yè)和個人實行“誠信等級管理”“信用記錄”等制度，為企業(yè)及法人代表、自然人建立“信用檔案”，發(fā)放“信用護照”，讓失信者暴露在陽光下，當務之急是抓緊啟動企業(yè)“信用工程”。二是構建縣域信用激勵機制。核心問題是使守信者得到“信譽租金”。例如，把評選名牌產(chǎn)品的工作與企業(yè)信用結合起來，把守信作為創(chuàng)名牌的必要條件;金融部門對信用良好的企業(yè)實行信貸傾斜，結對幫扶。

3.3 構建多層次金融體系，形成銀、企、社會“三贏”局面

一是繼續(xù)引進股份制商業(yè)銀行入駐永興縣，有效激活永興金融資源。通過利用新進入市場的非國有股份制商業(yè)銀行發(fā)揮“鯰魚效應”引導銀行提高服務地方經(jīng)濟的水平。目前永興縣已推動華融湘江銀行建立5億元的循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展基金池，推動銀都小額貸款公司新增注冊資本5000萬元，完善倉儲質(zhì)押貸款等品種，爭取了銀行信貸資金支持。二是積極探索村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村互動社等新型金融組織，發(fā)展和壯大小額貸款公司實力，鼓勵、引導和支持民間資金投入，推動投資主體多元化，切實解決民間資金支持企業(yè)難的問題。三是建立政府創(chuàng)業(yè)引導基金，鼓勵發(fā)展股權投資基金，合理引導民間資金流向中小企業(yè)。四是積極推動政府融資平臺轉(zhuǎn)型發(fā)展，有效控制債務風險，創(chuàng)新消化存量債務模式，爭取發(fā)行政府債券、企業(yè)債券、私募債券。五是搭建區(qū)域性股權流轉(zhuǎn)平臺，組建股權交易市場，促進中小企業(yè)股權合理流轉(zhuǎn)。

3.4 建立多層次信貸補償機制，實現(xiàn)經(jīng)濟金融科學發(fā)展

一是鼓勵縣域法人金融機構新增存款一定比例用于當?shù)刭J款，嚴格考核縣域法人金融機構，獎罰兌現(xiàn)。二是建立擔保公司資本金注入和風險補償機制。各級財政每年應統(tǒng)籌安排一定金額的財政資金專項用于補充中小企業(yè)擔保公司的資本金，增強擔保公司的擔保實力。對于擔保放大倍數(shù)在注冊資本5倍以上的擔保機構，應當給予風險補償。三是加大金融支持小微企業(yè)、“三農(nóng)”經(jīng)濟和實體經(jīng)濟的力度;進一步增加創(chuàng)業(yè)貼息擔保貸款的保證金，擴大貸款投放空間。

3.5 打造誠信政府，完善征信體系，創(chuàng)造公平、公正的信用環(huán)境

信用環(huán)境建設是一個社會系統(tǒng)工程，涉及社會生活的各個方面，需要在當?shù)卣慕y(tǒng)一領導下，形成銀行、法院、公安、工商、財政、稅務、新聞宣傳等各部門分工合作，共同維護社會信用的局面。因此，金融信用環(huán)境建設，政府應為先為主。而加強政府信用建設，應做好四個方面的工作：一是政府要充分發(fā)揮好示范作用。打造“信用永興”，要率先打造“信用政府”，不斷提高政府信用水平，切實以政府信用建設帶動政府的引導和助推作用。二是充分發(fā)揮好政府的引導和助推作用。根據(jù)市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，引導、推動永興縣征信、資信評估等中介機構的發(fā)展，建立健全中介機構執(zhí)業(yè)的準則和標準體系。三是建立信用信息數(shù)據(jù)共享平臺。一方面要鼓勵信用中介機構注重自身信用數(shù)據(jù)庫建設;另一方面政府有關部門要建立行業(yè)或部門的數(shù)據(jù)庫，加快企業(yè)和個人信用信息征集，實現(xiàn)網(wǎng)上運行、互聯(lián)互享，為金融機構和社會提供征信查詢服務。建立企業(yè)風險預警機制，對偷漏稅、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、達不到環(huán)保要求及法定代表人涉嫌刑事案件的企業(yè)，有關部門要及時將信息通報金融機構。四是信用中介服務行業(yè)的發(fā)展必須在政府的有效監(jiān)管之下，真正成為體現(xiàn)公平、公開、公正原則，具有較高執(zhí)業(yè)水準和執(zhí)業(yè)道德的社會信用管理服務機構。

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