摘 要 藝術(shù)品市場是中國發(fā)展最為迅速的投資領(lǐng)域。由于藝術(shù)品市場法律構(gòu)建滯后以及藝術(shù)品價值認定的獨特性等原因，使藝術(shù)品市場成為經(jīng)濟犯罪蔓延的主要區(qū)域。尤其是藝術(shù)品市場的非法集資犯罪，對于群眾利益和社會穩(wěn)定極具危害，需要理論和實戰(zhàn)部門對此加強研究，剖析藝術(shù)品市場涉眾型經(jīng)濟犯罪案件偵查難點，并提出相應(yīng)對策，以提升這方面的偵查工作能力和理論水平。

關(guān)鍵詞 藝術(shù)品市場 非法集資 偵查難點

基金項目：江蘇省高等學校大學生實踐創(chuàng)新訓練計劃省級指導項目，項目編號：201710329040X。

作者簡介：張昕霏，江蘇警官學院經(jīng)濟犯罪偵查專業(yè)本科生，研究方向：經(jīng)濟犯罪偵查。

中圖分類號：D918 文獻標識碼：A DOI：10.19387/j.cnki.1009-0592.2018.05.099

一、藝術(shù)品非法集資案件的犯罪手段及其特點

隨著藝術(shù)品市場的快速增長，藝術(shù)品投資已經(jīng)成為一種普遍行為，但是由于藝術(shù)品價格的獨特性、認定的復雜性，使得藝術(shù)品非法集資案件極具隱蔽性。為了更好的了解近年來藝術(shù)品非法集資案件的基本情況、研究其特點，筆者收集了近年來25個藝術(shù)品市場非法集資案件的典型案例，從犯罪手段、組織形式、涉案金額等方面進行深入剖析。

（一）藝術(shù)品非法集資案件的犯罪手段

1. 以高價回購收藏品為名非法集資

近年來，非法集資手法花樣翻新，公安機關(guān)在工作中發(fā)現(xiàn)了六類非法集資典型手法。其中第五種是“以高價回購收藏品為名的非法集資。以毫無意義或價格低廉的紀念幣、紀念鈔、郵票等所謂的收藏品為工具，聲稱有巨大升值空間，承諾在約定時間高價回購，引誘群眾購買，然后攜款潛逃”。

2.藝術(shù)品打包后權(quán)益拆分，類證券化模式騙取投資

據(jù)不完全統(tǒng)計，目前國內(nèi)已經(jīng)成立和正籌備成立的文化產(chǎn)權(quán)交易所已有50余家，并不斷增多。文化產(chǎn)權(quán)交易所成立的初衷是想架構(gòu)起文化與資本對接服務(wù)平臺，為文化產(chǎn)業(yè)打通更廣泛的融資渠道。但由于目前對文交所缺乏有效的監(jiān)管，藝術(shù)品類證券化的模式使得非法集資者有機可乘。國內(nèi)文化產(chǎn)權(quán)交易模式以藝術(shù)品資產(chǎn)包的“權(quán)益拆分”為基礎(chǔ)。此種模式下，現(xiàn)金流的主要產(chǎn)生于投資帶來的收入，而非藝術(shù)品本身所內(nèi)生的現(xiàn)金流。

3. 以藝術(shù)品拍賣為由騙取投資的非法集資

2009年后，隨著宏觀經(jīng)濟的復蘇，藝術(shù)品市場也逐漸繁榮。但由于缺少有效的監(jiān)管，藝術(shù)品拍賣市場可謂亂象橫生。不少不法分子利用藝術(shù)品拍賣的漏洞進行集資詐騙。一般的集資過程為先進行虛假宣傳騙取投資，再將投資的藝術(shù)品進行拍賣獲得增值，最后集資公司以各種理由拒絕支付到期款項，騙取資金。

（二）藝術(shù)品非法集資案件的特征

一是涉案金額大，涉案人數(shù)多、分布廣，社會危害大。非法集資案件作為典型的涉眾型案件，本身就有牽涉多人的特征，藝術(shù)品市場的非法集資案件也不例外。筆者收集的25個典型案例中涉案人員均超過百人。并且由于非法集資集團的大面積虛假宣傳，涉案人員分布全國，范圍極廣且以中老年人居多。另一方面由于藝術(shù)品的價值難以確定，漲幅較大，非法集資人就利用這一點來炒作藝術(shù)品，導致藝術(shù)品價格虛高，也就造成集資金額巨大。在25個典型案例中，非法集資的涉案金額均高達百萬，嚴重破壞了市場經(jīng)濟秩序。

二是犯罪手段具有多樣性、隱蔽性。在藝術(shù)品非法集資案件中，犯罪行為人為了非法籌集資金，可謂用盡各種手段。從集資借助的藝術(shù)品種類來說就涉及字畫、玉器、郵票、紀念幣等等，種類繁多；從運作方式來說有的是出售藝術(shù)品后高息定期回購、有的是將受害人投資的藝術(shù)品假拍賣，到期不支付款項……犯罪手段五花八門。

三是普遍以高額回報為誘餌，吸引投資者投資。非法集資案件一般都以高回報為誘餌吸引投資，尤其是藝術(shù)品市場的非法集資案件。由于藝術(shù)品真?zhèn)坞y辨、估價較難、價格漲幅較大，犯罪行為人往往以此炒作，惡意虛高藝術(shù)品的價格、夸大投資回報率。在收集的25個案例中，投資者就是被虛假的高年化率，定期的高利息所吸引。

二、藝術(shù)品非法集資案件的偵查難點

（一）藝術(shù)品數(shù)額認定困難，存在較多供證不一致情形

由于藝術(shù)品評估體系的不完善和市場管理秩序的缺失，藝術(shù)品市場上經(jīng)常會出現(xiàn)價值與價格背離的情況。一般來說，藝術(shù)品價格與其稀缺性密切相關(guān)，即供求關(guān)系的實質(zhì)，藝術(shù)品的價格上升，很大程度上取決于藝術(shù)價值的稀缺性、不可復制性。多種原因造成了藝術(shù)品價格難以認定、漲幅大的情況。再者，藝術(shù)品市場門檻較高，許多投資者缺乏專業(yè)知識和收藏經(jīng)驗。不法分子利用這些藝術(shù)品市場的漏洞進行非法集資。

在藝術(shù)品非法集資類案件的辦理中，缺少具體的法律標準來認定非法集資的數(shù)額、利息，加之法律宣傳引導不到位，被害人為了自己的利益，往往會回避投資中存在高額利息，導致被告人的供述和被害人的陳述之間不一致，無法認定具體犯罪數(shù)額的情形。

（二）維穩(wěn)壓力大，易引發(fā)群體性事件

藝術(shù)品市場的非法集資案件往往涉案金額較大，這就意味著參與投資的人員眾多。參與者知道自己投資的公司被公安機關(guān)查處或老板卷款逃走后往往會產(chǎn)生恐慌心理。一旦聽說自己的投資款很難取回后往往情緒激動集體上訪，甚至發(fā)生群體性事件，嚴重影響社會穩(wěn)定。藝術(shù)品非法集資案件不光涉及人員眾多而且時間跨度長。集資款或被犯罪分子用于支付前期利息，或揮霍或轉(zhuǎn)移。資金鏈斷裂后，公安機關(guān)查封扣押的資產(chǎn)往往與集資數(shù)額相差較大，資產(chǎn)處置返還額遠達不到受害人的期望值。巨大的損失給參與者造成了無法挽回的經(jīng)濟損失和精神痛苦。所以在債務(wù)清理清退問題上如處理不慎，極易引起集體上訪、聚眾鬧事等社會不穩(wěn)定行為，激化社會矛盾，甚至造成局部地區(qū)社會治安動蕩。

（三）發(fā)現(xiàn)苗頭難，調(diào)查取證難，及時預(yù)警難

藝術(shù)品市場的非法集資案件一般以龐氏騙局為典型。所以說從集資到發(fā)案，時間一般較長。另外，投資人關(guān)心的重點是本錢能否收回、利息能否拿到，所以在非法集資人尚未完全失去兌付能力前一般不會主動報案。公安機關(guān)往往要等到資金鏈徹底斷裂、集資人卷款而逃的時候才能得到有關(guān)信息，存在信息滯后的問題。因此，發(fā)現(xiàn)藝術(shù)品非法集資案件的苗頭較難。

在收集的25個案例中，藝術(shù)品市場的非法集資行為主要通過朋友、介紹、廣告宣傳發(fā)展。借條、收據(jù)等憑證往往簡單粗糙，更沒有完整的賬簿，并且許多犯罪分子為了逃避追責，往往會讓投資人用現(xiàn)金投資。案發(fā)后，犯罪分子自己都弄不清楚集了多少資，付了多少息，更不用說統(tǒng)籌投資了。

通過對案例分析，發(fā)現(xiàn)投資者大多為中老年人以及失業(yè)下崗人員，也就是所謂的社會弱勢群體。本身這一群體的政策觀念就較為淡薄、金融知識相對缺乏，而藝術(shù)品投資的門檻在投資領(lǐng)域又較高，所以他們往往不能辨別非法集資的性質(zhì)，容易上當受騙。即使有關(guān)部門及時提出了預(yù)警信息，仍然有人執(zhí)迷不悟。

（四）打擊處置難，追繳贓款難

藝術(shù)品市場非法集資案件的辦理涉及各個部門的協(xié)調(diào)配合。公安機關(guān)、地方政府、銀監(jiān)會、稅務(wù)局等多個部門很難一下子協(xié)調(diào)起來。加之藝術(shù)品非法集資案件往往利用藝術(shù)品拍賣、收藏、回購等方式披上合法的外衣，犯罪手段十分隱蔽、欺騙性較強，并且這類非法集資多是跨地區(qū)作案，涉及的社會層面廣。種種原因大大增加了打擊和處置的難度。

根據(jù)上文提及到的藝術(shù)品市場非法集資手段的隱蔽性，在資金鏈斷裂之前投資人很難意識到其中的犯罪行為。等到資金鏈徹底斷裂，投資人再向公安機關(guān)報案時，追繳贓款就比較困難了。首先，從案發(fā)到公安機關(guān)介入偵查存在一定的時間差，在這段時間差內(nèi)，犯罪行為人可通過各種方式將資金轉(zhuǎn)移，造成贓款的流失。另外，在集資過程的前期，犯罪行為人會將一小部分資金用于利息的支付以騙取更多的投資，然后將大部分的資金用于揮霍享受等活動，那么在案發(fā)后這部分資金就很難追繳回來。

三、藝術(shù)品非法集資案件的對策研究

（一）及時采取有效措施，維護社會穩(wěn)定

藝術(shù)品非法集資案件作為典型的涉眾型經(jīng)濟犯罪案件 ，往往涉案人員眾多、涉案地區(qū)廣泛。另外，非法集資人利用藝術(shù)品價格難以評定這一特性，往往虛高藝術(shù)品的投資金額，導致非法集資涉案金額巨大。當龐大的資金鏈斷裂，眾多的投資者容易產(chǎn)生恐慌情緒。此時，有著相同或相似訴求的受害人，就會形成共鳴。不少受害人在知道自己投資的錢可能血本無歸后，往往情緒激動、語言偏激，極易受到居心不良者的煽動。

公安機關(guān)作為維穩(wěn)的第一道防線，要切實履行自身職責。首先，要有專人負責穩(wěn)控工作，將責任落實到具體負責人。由于藝術(shù)品非法集資涉案人員眾多，必要的時候可以成立專門的工作小組負責接待。其次，在不泄露偵查秘密的情況下，要盡可能尊重投資受害人的知情權(quán)，加強警民之間的信息溝通，消除不必要的誤解和困惑。最后，公安機關(guān)要密切關(guān)注網(wǎng)絡(luò)輿情動態(tài)，強化網(wǎng)落監(jiān)控和虛擬空間的輿論引導。在了解到各種不穩(wěn)定苗頭信息后，要及時落地查人。

（二）加大打擊力度，快偵快破大要案

藝術(shù)品非法集資案件具有涉案金額大、波及面廣、受害群眾多的特點。這種以藝術(shù)品為幌子的集資案件嚴重擾亂了金融秩序，損害了人民群眾的利益。近年，藝術(shù)品非法集資活動在高壓打擊態(tài)勢下仍屢禁不止，甚至還呈現(xiàn)出一些新特征、新問題。因此，進一步加大防范處置工作力度就顯得尤為必要。首先，公安機關(guān)要做好排查清理工作，遏制非法集資勢頭蔓延。加大力度開展對藝術(shù)品非法集資活動的全面排查、專項整治，摸清風險底數(shù)，加大處置力度。其次，公安機關(guān)要全力追贓，盡力挽回經(jīng)濟損失。追繳涉案款物，挽回受害人的經(jīng)濟損失既是受害人最基本的訴求也是偵查工作的重要環(huán)節(jié)。最后，對于大案要依法打擊、快偵快破。從收集的25個案例來看，藝術(shù)品非法集資案件的偵查耗時普遍較長，這是由于藝術(shù)品非法集資涉案金額達、涉案人數(shù)眾多等特性決定的。面對這類案件，毫無疑問，只有提高偵查工作效率，快速偵破案件，及時挽回經(jīng)濟損失，才能收獲最佳的社會效果。

（三）加強情報收集，建立預(yù)警平臺

針對藝術(shù)品非法集資活動呈現(xiàn)出跨地域、涉案人員眾多等特點，各地公安機關(guān)應(yīng)注重信息的收集，建立信息預(yù)警平臺，及時預(yù)警某一地域的非法集資情況，提前做出預(yù)示。例如，基層社區(qū)民警可以將非法集資嫌疑人納入專門管控，開展有針對性的調(diào)查，防止其卷款跑路。同時，要將投資受害人的信息收集建檔，并將一些投資數(shù)額大、情緒激動、存在不穩(wěn)定苗頭的投資受害人列為重點人員，方便隨時監(jiān)測管理，維護社會穩(wěn)定。各地公安機關(guān)要完善藝術(shù)品非法集資的監(jiān)測預(yù)警制度。有關(guān)部門要向群眾公布舉報電話、郵箱，對涉嫌非法集資的線索要認真進行信息采集、登記和調(diào)查工作，不放過任何非法集資的苗頭信息。

（四）多部門齊抓共管，形成合力

鑒于藝術(shù)品非法集資案件所引發(fā)的社會矛盾涉及多個領(lǐng)域和政府的相關(guān)職能部門，以及非法集資活動涉眾面廣、涉案金額大的特點，僅僅依靠公安機關(guān)一家不可能妥善處理，因此必須在強化協(xié)作上下功夫。要形成多部門齊抓共管的局面，首先要做到的就是信息傳遞共享。公安、銀監(jiān)、工商等部門需要發(fā)揮各自的職能和優(yōu)勢作用，將各自收集的信息進行傳遞共享，建立執(zhí)法銜接、案件通報等機制，形成完善的預(yù)警、防范、偵查體系，堅持“打小、打早、主動打”的原則。其次，公安機關(guān)要充分發(fā)揮自身的職能優(yōu)勢，聯(lián)合經(jīng)偵、技偵、網(wǎng)安和各地派出所等部門協(xié)調(diào)合作，從發(fā)現(xiàn)苗頭到偵破案件，最后到返還款物，配合一致。最后，其他各部門也要步調(diào)一致，形成密切協(xié)作的整體工作布局。