周良增

（溫州銀行股份有限公司，浙江 溫州 325000）

小微企業(yè)的發(fā)展又迎來新一縷的曙光。在全球格局多元變化的過程中，習總書記在2013年提出了“一帶一路”的偉大構想，順應世界多極化、經(jīng)濟全球化、文化多樣化、社會信息化的潮流，秉持開放的區(qū)域合作精神，致力于維護全球自由貿易體系和開放型世界經(jīng)濟。旨在促進經(jīng)濟要素有序自由流動、資源高效配置和市場深度融合，推動沿線各國實現(xiàn)經(jīng)濟政策協(xié)調，開展更大范圍、更高水平、更深層次的區(qū)域合作，共同打造開放、包容、均衡、普惠的區(qū)域經(jīng)濟合作架構[1～2]。小微企業(yè)作為電商平臺和高新技術平臺的主力終端，其在共享經(jīng)濟模式下將更好地實現(xiàn)自身發(fā)展優(yōu)勢的顯現(xiàn)。在市場開拓的有力導向下，帶來了更為廣闊的發(fā)展空間及方向，商業(yè)銀行與小微企業(yè)在共同的構建框架下，將更容易實現(xiàn)資金的扶植和產業(yè)的提升。

一、商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險管理現(xiàn)狀及其成因分析

（一）小微企業(yè)的信貸現(xiàn)狀

小微企業(yè)的融資性需求持續(xù)性不減，根據(jù)2016年10月對環(huán)京津冀周邊的小微企業(yè)的融資需求的實地調研。其信貸需求現(xiàn)狀呈現(xiàn)出一定的集中性，小微企業(yè)表現(xiàn)出融資需求的占到企業(yè)調查總數(shù)的65%[3]。而這一剛性需求中，尤以100萬以下的信貸缺口為主，約占到需求總量的七成以上。小微企業(yè)的融資完成后，多用于生產原材料的購買或短期應付款的應對，以融資完成其自身發(fā)展的項目開發(fā)或設備革新的中長期投資占比較小。

1.小微企業(yè)信貸業(yè)務的信用風險現(xiàn)狀。小微企業(yè)信貸業(yè)務的信用風險現(xiàn)狀主要表現(xiàn)在企業(yè)信貸缺口大、信貸成本高、非正式融資的占比大。受限于商業(yè)銀行信貸門檻較高，審批流程繁復、抵押物評估時效長等因素，小微企業(yè)的貸款開展逐漸轉向民間借貸。但往往也因民間金融的經(jīng)營手續(xù)、非法集資、惡意侵占、暴力收款等原因，造成小微企業(yè)的民間借貸的矛盾凸顯和升級。

2.小微企業(yè)自身經(jīng)營的業(yè)務風險現(xiàn)。近九成的小微企業(yè)主要以勞動密集型產業(yè)為主，其產品的整體技術含量和市場競爭力偏低。在市場體系中，其對于產品附加值轉化及行業(yè)議價能力偏低，而隨著我國勞動力成本的不斷提升，其企業(yè)的利潤空間被進一步的壓縮，導致其小微企業(yè)行業(yè)性經(jīng)營風險的提高。

（二）引發(fā)小微企業(yè)信用風險的商業(yè)銀行因素

1.信貸受理模式導致小微企業(yè)信用風險。小微企業(yè)的信貸受理體系是建立在社會信用風險的基礎之上的，其融合了企業(yè)的誠信環(huán)境及法制環(huán)境[4]。我國的小微企業(yè)現(xiàn)代法人制度、個人征信制度、個人破產制度仍處于完善和確立階段。商業(yè)銀行的信貸發(fā)放后面臨著較大的違約風險，且當違約發(fā)生后，司法程序上銀行資金往往需讓位于借款人，以保障其正常生活的權益，給商業(yè)銀行帶來了一定的損失，而這一不良貸款行為樣式的后續(xù)效仿及資金累積，將對銀行業(yè)的健康發(fā)展帶來沖擊。

2.信貸審批模式導致小微企業(yè)信用風險。當前我國的信貸等級評定仍以傳統(tǒng)的五級分類法為主，其分級的主旨在于使得銀監(jiān)會對商業(yè)銀行的信貸質量實現(xiàn)監(jiān)管，但其對商業(yè)銀行自身信用風險防控的體系建設帶來了一定的影響。銀行據(jù)小微企業(yè)財務報表而做出的信貸授信，其蘊含著較大風險。且在實際的貸款評級中無法對其經(jīng)濟周期性經(jīng)營進行綜合的評判?，F(xiàn)場評估結往往由客戶經(jīng)理的直接評級為主，受到客戶開拓和業(yè)務增長等多方壓力，人為調整信用等級的可能性加大。上述問題都將成為導致小微企業(yè)信用風險的不穩(wěn)定的助推因素。

3.信貸監(jiān)管模式導致小微企業(yè)信用風險。小微企業(yè)的資金有商業(yè)銀行貸出以后，只能對小微企業(yè)的本息還款情況進行評估，而對于大宗資金的流向無法得知，導致部分小微企業(yè)通過合法信貸之后，并未用于企業(yè)自身的發(fā)展，出現(xiàn)將貸款用于個人的地產、股票、期貨等高風險非主營業(yè)務中。商業(yè)銀行并未能夠全面實施對小微企業(yè)客戶的年審評級制度，部分小微企業(yè)在商業(yè)銀行的資金申請中，可以按照最初的評級從事金融融資，導致商業(yè)銀行后續(xù)風險監(jiān)管的基礎缺失[5]。

二、商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險的“兩步評價”的評價體系構建

（一）商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險評價體系的構建

小微企業(yè)的信用風險等級構建中要秉承風險管理的量化原則、指標匹配原則及逐戶監(jiān)管原則。結合我國小微企業(yè)的信貸需要特點和信貸風險特點進行構建，引入商貸準入和可控性量化分級方式，井對評級體系中的各類數(shù)據(jù)信息進行有效的匯總及建立動態(tài)的數(shù)據(jù)維護，為信貸審批提供數(shù)據(jù)支持。同時在小微企業(yè)評測中要以單一企業(yè)個體為單位，從個案管理的角度，依據(jù)其生產經(jīng)營狀況、資產負債比等確立分級。同時要以獲得小微企業(yè)真實情況為目標的多效信息收集手段，完成涵蓋小微企業(yè)經(jīng)營管理、設備使用、行業(yè)前景等的信息內容收集。

（二）商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險準入性評級體系

結合當前商業(yè)銀行的資金及政策傾斜力度，對小微企業(yè)的信用風險準入是建立在以PD（違約改了）、LGD（違約損失率）、EaD（違約風險暴露）為指標的基礎之上，對小微企業(yè)的信用風險準入給予一定的結果評級。我國小微企業(yè)的一般分為12級，設定等級越高，準入風險越大。8級以上的小微企業(yè)的信貸申請，商業(yè)銀行應謹慎介入。同時，該體系評測結果也可作為小微企業(yè)信用風險等級持續(xù)評價的依據(jù)。

（三）商業(yè)銀行小微企業(yè)信用風險可控性評價體系

小微企業(yè)在通過準入體系的系統(tǒng)評級后，如評測得分較好，違約概率較低，便可進入小微企業(yè)的“如何貸”的環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行的可控性評測體系主要為核定企業(yè)資金需求量和貸款期限的核心界定。其通過對小微企業(yè)日常現(xiàn)金流的目標核算，及企業(yè)應收款項、預付款項、存貨等流通環(huán)節(jié)的整體衡量，基于滿足小微企業(yè)的資金需求貸款量和貸款期限的設定。

三、提升商業(yè)銀行小微企業(yè)信用管控的創(chuàng)新策略

（一）在小微企業(yè)的信貸服務中落實黨建引領與堅定革命自律

商業(yè)銀行黨的建設工作是完成黨的任務和落實黨的監(jiān)督的首要環(huán)節(jié)。其在商業(yè)銀行從嚴治黨工作中的引領意義深遠，制定科學而符合時代精神的黨建制度，就能夠使黨內監(jiān)督的力度發(fā)揮到最大，適應新時期的商業(yè)銀行信貸服務的發(fā)展要求。要在商業(yè)銀行黨內生活中講黨性，講原則，積極開展的商業(yè)銀行黨組織內的思想斗爭，弘揚商業(yè)銀行正能量，反對思想歪風，從思想的源頭實現(xiàn)信貸服務的服務初心。抓好商業(yè)銀行黨員造小微企業(yè)信貸服務中的腐敗警示教育，深刻剖析身邊的典型案例，運用好商業(yè)銀行黨員自身在從嚴治黨教育活動中的反思材料，使拒腐防變警鐘長鳴。加強其自身的黨性修養(yǎng)，修好商業(yè)銀行共產黨人的自身“心學”，在商業(yè)銀行黨員教師思想深處共同筑牢抵御腐朽思想的警戒墻。

（二）在小微企業(yè)信貸服務中實現(xiàn)從業(yè)人員的有效培訓

1.分層設計，實施職業(yè)崗位評定。在商業(yè)銀行的培訓體系中，新員工的培訓要經(jīng)歷入職培訓、崗位基礎培訓、人才發(fā)展培訓三個階段，要針對員工群體在小微企業(yè)風險管理培訓成果的反饋而科學的分層實施，以期其在崗位建設目標和職業(yè)道德目標的達成，為小微企業(yè)信貸的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略服務。同時，應落實在員工信用風險管理培訓效能上的差異化評定，對于責任感大、技術突出、組織能力強的人才，要予以在薪金、任用、后續(xù)發(fā)展上的區(qū)別優(yōu)待。

2.信息共建，實現(xiàn)職業(yè)技能培訓。信息大數(shù)據(jù)已經(jīng)成為新時代發(fā)展的代名詞，海量網(wǎng)絡數(shù)據(jù)對銀行員工而言，機遇要大于挑戰(zhàn)。因其信貸服務人員的生活和學習中對信息技術的依存程度較高，各商業(yè)銀行培訓管理部門可以利用信息技術的支持，以商業(yè)銀行員工喜聞樂見的媒介形式，通過商業(yè)銀行培訓微信公眾號推廣、培訓門戶網(wǎng)站建設，信息培訓終端開發(fā)、手機APP智能學習平臺應用等形式，有效實現(xiàn)信息技術支持下的對傳統(tǒng)面對面到場培訓方式的有效改良。

（三）在小微企業(yè)信貸服務中建立小微企業(yè)的誠信體系建設

商業(yè)銀行在小微企業(yè)誠信審查過程中，秉承嚴密監(jiān)管、定時公示、長效監(jiān)督的小微誠信審查監(jiān)督公示制度，對小微誠信評定的各個環(huán)節(jié)的公開、公正的實施。在小微企業(yè)誠信審查監(jiān)督中設置公眾席，擴大小微企業(yè)道德和誠信審查監(jiān)督的公示范圍、延長公示時間，同時將公示內容放到微信、QQ等新興媒體上，接受社會力量監(jiān)督舉報。

在我國，個人征信系統(tǒng)的完善實施，在降低對金融行業(yè)資金風險，規(guī)范個人的金融行為等方面，起到了至關重要的作用，這一征信報告也越來越多的被相關行業(yè)所采用，成為個人金融信用的一個標簽。建立起小微企業(yè)信貸“黑名單”制度，把小微企業(yè)的誠信行為錄入新型信用檔案中，接受商業(yè)銀行和國家征信機構及誠信評估部門并對小微企業(yè)個體的相關職業(yè)行為的查詢。并將其作為小微企業(yè)的誠信依據(jù)，為等級良好的小微企業(yè)在信貸、審計等方面提供機會和便利。

（四）在小微企業(yè)信貸服務中實現(xiàn)人才建設的可持續(xù)發(fā)展

1.人才管理制度本土化。商業(yè)銀行充分的分析不同制度指標下的管理變量控制。根據(jù)企業(yè)在不同時期的信貸資源發(fā)展現(xiàn)狀，探索適合其自身的人才管理的制度體系構建方法，完成人才管理制度的本土化，從而使激勵制度實施能夠真正提高員工的工作績效和崗位能動性。尊重不同群體本土化需求差異，實現(xiàn)“全方位，多層面”“全因素，多角度”“全過程，多渠道”的管理制度層級的綜合運用，使員工獲得人才管理所帶來的幸福感。

2.人才能力培養(yǎng)職業(yè)化。商業(yè)銀行秉承多樣、靈活、開放的應用型人才培養(yǎng)模式，將人才培養(yǎng)和人才培訓有機地結合，將崗位實踐和能力提升相融合。同時，商業(yè)銀行在應用型人才的培養(yǎng)過程中，發(fā)揮訂單式和模塊式培養(yǎng)優(yōu)勢，使得商業(yè)銀行員工可以有效開展并探討崗位需要。增加企業(yè)人才自身專業(yè)內涵，實現(xiàn)人才能力的自我職業(yè)化的提升，使其成長在商業(yè)銀行，服務在商業(yè)銀行。

實踐證明，對小微企業(yè)信用風險的有效管理是我國商業(yè)銀行綜合管理中的重點內容，其控制成果將直接影響到商業(yè)銀行未來發(fā)展。在全球經(jīng)濟一體化發(fā)展趨勢下，圍繞著小微企業(yè)所展開的區(qū)域商業(yè)行業(yè)內部的“信貸戰(zhàn)爭”也愈演愈烈，機遇往往也生發(fā)與風險之中。商業(yè)銀行在建立和落實信用風險管理的體系的同時，以黨建引領、崗位培訓、誠信建設、人才資源作為商業(yè)銀行在服務小微企業(yè)中核心競爭中的軟實力，是商業(yè)銀行信貸拓展生成和企業(yè)效能實現(xiàn)的共同實施基礎。