張藝雯

摘 要：隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的日益完善，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提升，中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系之中的作用在不斷提升。但是，由于受到世界市場(chǎng)的沖擊以及我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制和企業(yè)自身發(fā)展原因的影響，使得我國(guó)的中小企業(yè)在發(fā)展的過程之中面臨著融資難的困境。筆者主要對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因進(jìn)行了分析，并且，對(duì)其解決對(duì)策進(jìn)行了探究。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資難；原因分析；對(duì)策研究

在近些年，中小企業(yè)獲得了快速的發(fā)展，其經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷提升，并且，在促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高和增加社會(huì)就業(yè)方面發(fā)揮了重要的作用。但是，中小企業(yè)在以較快速度發(fā)展的同時(shí)，也面臨著自身經(jīng)濟(jì)發(fā)展的困境，制約其發(fā)展的主要因素便是融資難問題。因此，中小企業(yè)要想獲得新的發(fā)展契機(jī)，應(yīng)該首先解決的便是此問題。

一、我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因分析

（一）沒有形成科學(xué)有效的融資規(guī)劃

一般而言，我國(guó)絕大多數(shù)的中小企業(yè)的發(fā)展特點(diǎn)是前期發(fā)展速度較快，但是，由于其自身的管理制度與經(jīng)營(yíng)方法存在著一定的問題，無法使其進(jìn)行相對(duì)長(zhǎng)期持續(xù)的發(fā)展。因此，正是因?yàn)檫@樣的發(fā)展特點(diǎn)，中小企業(yè)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)盲目融資的現(xiàn)象，這使得本就景氣的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況面臨更大的危機(jī)。一般情況下，中小企業(yè)都是在需要資金的緊急時(shí)刻才進(jìn)行融資，這就使得企業(yè)對(duì)需要融資的情況缺少一定的科學(xué)預(yù)測(cè)，不能及時(shí)制定有效的融資計(jì)劃，同時(shí)，其制定的融資計(jì)劃也很難起到良好的實(shí)際效果。因此，這使得一些中小企業(yè)就會(huì)面臨融資的風(fēng)險(xiǎn)，并且，不能對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)采取行之有效的解決策略。這是導(dǎo)致中小企業(yè)融資難的主要原因，也為中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，因此，應(yīng)該及時(shí)進(jìn)行有效解決。

（二）融資方式較為單一

我國(guó)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的提高和改善為我國(guó)資本市場(chǎng)的建設(shè)與發(fā)展提供了良好的契機(jī)。雖然，這在一定程度上為中小企業(yè)提供了多條資金渠道，但是，在實(shí)際的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程之中，中小企業(yè)的資金渠道仍然相對(duì)單一。因?yàn)?，大部分的融資渠道都具有較高的融資要求和門檻，中小企業(yè)根本無法進(jìn)入，很多的條件對(duì)于中小企業(yè)而言是不可能達(dá)到的。因此，這就導(dǎo)致了絕大多數(shù)的中小企業(yè)并不能進(jìn)行有效的融資，這對(duì)中小企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生了一定的阻礙作用。在我國(guó)，中小企業(yè)在早期所采用的最為傳統(tǒng)的融資方式是民間融資。這種融資方式具有多種的形式，例如：親友之間進(jìn)行借款，還有一些捐贈(zèng)等。這種民間的融資方式是建立在兩者之間充分地了解或者存在于一定的親情關(guān)系基礎(chǔ)之上的，如果超越了這個(gè)前提，就會(huì)使得融資存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，并且，不能得到法律的有效保護(hù)。

（三）融資成本較高

我國(guó)的中小企業(yè)數(shù)量眾多，但自身規(guī)模并不大，有著廣闊的發(fā)展空間，這就使得我國(guó)的中小企業(yè)對(duì)融資的需求量相對(duì)較大，但是，如果將這些資金分配到各個(gè)企業(yè)時(shí)，其資金數(shù)量就顯得比較小了。與此同時(shí)，由于中小企業(yè)的融資具有數(shù)量多且金額比較小的特點(diǎn)，這無疑也增加了金融機(jī)構(gòu)的工作量，使得金融機(jī)構(gòu)在處理中小企業(yè)融資的問題時(shí)需要花費(fèi)較長(zhǎng)的時(shí)間，導(dǎo)致資金下放的周期較長(zhǎng)，并且，還需要花費(fèi)較多的中間費(fèi)用，這在一定程度上增加了中小企業(yè)進(jìn)行融資的成本。除此之外，由于中小企業(yè)自身的會(huì)計(jì)信息具有一定的不透明性，并且，其信息質(zhì)量和信息完整度不高，資金提供者就會(huì)在評(píng)估時(shí)較為謹(jǐn)慎，提高審核門檻。因此，資金提供者在進(jìn)行資金提供的過程之中會(huì)將風(fēng)險(xiǎn)考慮在先，斟酌風(fēng)險(xiǎn)收益比，進(jìn)而提高資金回報(bào)率。這樣提供者會(huì)要求較高的報(bào)酬，因此，使得中小企業(yè)融資的成本提高。

（四）融資信用缺失

一般而言，金融信用即提供貸款和產(chǎn)生債務(wù)，要求債務(wù)人具有一定還款能力，對(duì)債權(quán)人負(fù)有償還義務(wù)，按照要求履行還款協(xié)議。在我國(guó)，銀行對(duì)中小企業(yè)的貸款額度往往是以其信用等級(jí)作為參照標(biāo)準(zhǔn)的。如果信用等級(jí)越高，銀行給予的貸款額度就越高。但是，由于我國(guó)銀行的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)發(fā)展水平不高，信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)不夠發(fā)達(dá)和健全，使得我國(guó)的社會(huì)信用評(píng)級(jí)體系整體水平較低，使得中小企業(yè)之間，中小企業(yè)與銀行之間的信用關(guān)系都不是十分牢固，這也是使得中小企業(yè)陷入融資困境的主要原因，因此，發(fā)展完善信用體系已經(jīng)迫在眉睫，是當(dāng)前時(shí)期需要進(jìn)行解決的重點(diǎn)問題。

（五）銀行方面的原因

商業(yè)銀行進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)時(shí)，能否盈利并且實(shí)現(xiàn)較高利潤(rùn)會(huì)是其主要考量因素，因此，中小企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)，銀行會(huì)更為謹(jǐn)慎，設(shè)置較高的貸款門檻。主要是因?yàn)槲覈?guó)的中小企業(yè)之中民營(yíng)企業(yè)居多，一旦出現(xiàn)不良的經(jīng)營(yíng)狀況，現(xiàn)金流出現(xiàn)問題，不但其資金不容易被追回，而且還可能使得銀行自身被牽連其中。同時(shí)，小企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力有限，因此，其還款能力也有限，這就要求必須有足夠的抵押和擔(dān)保。中小企業(yè)在進(jìn)行融資的過程之中，一般是很難受到銀行的充分信任的，所以，銀行一般不愿意為中小企業(yè)進(jìn)行貸款，特別是資質(zhì)不是很好的中小企業(yè)，并且還會(huì)對(duì)中小企業(yè)提出更高的要求，這使得中小企業(yè)在進(jìn)行融資時(shí)面臨更多的困難。

二、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策分析

為了更好地探究我國(guó)中小企業(yè)融資難問題的解決路徑，制定科學(xué)、合理、可行性較強(qiáng)的策略，必須針對(duì)其問題進(jìn)行深入的理解和全面的把握，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行相關(guān)的策略分析，以下便是筆者通過本文針對(duì)融資難這一復(fù)雜問題所提出的幾點(diǎn)個(gè)人的思考和建議。

（一）促進(jìn)管理者綜合素質(zhì)的提高

建立科學(xué)、專業(yè)的管理團(tuán)隊(duì)對(duì)于解決中小型企業(yè)融資難這一問題具有非常重要的意義。目前來看，只有不斷促進(jìn)從事中小企業(yè)融資工作的 相關(guān)管理人員的專業(yè)能力、個(gè)人素養(yǎng)等方面得到全面發(fā)展，并對(duì)其進(jìn)行系統(tǒng)化、專業(yè)性的培訓(xùn)，方可進(jìn)一步提升工作人員們的素質(zhì)，形成科學(xué)的經(jīng)營(yíng)管理思維，進(jìn)而有效地應(yīng)對(duì)企業(yè)發(fā)展中的各種復(fù)雜問題，包括融資難這一較為普遍的問題，從而為企業(yè)的不斷發(fā)展尋求更為充足的資金支持。

（二）建立完善的財(cái)務(wù)管理體系

目前我國(guó)中小企業(yè)普遍存在著缺乏成熟完善的財(cái)務(wù)管理體系的問題，這一點(diǎn)必須引起相關(guān)企業(yè)及其負(fù)責(zé)人的高度重視和重點(diǎn)關(guān)注。中小企業(yè)若想在未來的發(fā)展過程中占據(jù)更多的市場(chǎng)份額，必須結(jié)合本企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況，制定科學(xué)、實(shí)用性較強(qiáng)的財(cái)務(wù)管理體系，從而嚴(yán)格地保證財(cái)務(wù)信息能夠科學(xué)、及時(shí)、精準(zhǔn)地反映出該企業(yè)的實(shí)際發(fā)展情況。同時(shí)，要重視財(cái)務(wù)管理體系的制度規(guī)范，合理安排不同崗位的工作人員使其做到權(quán)責(zé)分明，尤其是處理經(jīng)濟(jì)類業(yè)務(wù)的過程中，凡是涉及到錢的問題，必須通過三人及三人以上經(jīng)辦，嚴(yán)格禁止一人包辦的問題，而且金錢、物品和賬務(wù)情況不能由一人全權(quán)負(fù)責(zé)，必須安排不同的工作人員進(jìn)行保管，同時(shí)由監(jiān)督部門進(jìn)行定期檢查，以此來完善和發(fā)展中小企業(yè)的財(cái)務(wù)管理部門的工作。

（三）處理好與銀行之間的關(guān)系

中小企業(yè)在發(fā)展的過程中必須處理好與銀行之間的關(guān)系，但是，現(xiàn)實(shí)中的諸多中小企業(yè)或者部分鼠目寸光的管理者在中小企業(yè)的具體發(fā)展過程只注重一時(shí)的經(jīng)濟(jì)利益，而忽略了與銀行之間建立一個(gè)長(zhǎng)期、穩(wěn)定的合作與交流關(guān)系的重要性，這對(duì)于中小企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來說十分不利。因此，當(dāng)前的中小企業(yè)若想實(shí)現(xiàn)更加長(zhǎng)足的發(fā)展，必須與銀行之間建立友好合作的關(guān)系，搭建一方良性溝通的平臺(tái)。通過嚴(yán)格遵循銀行的各項(xiàng)資金規(guī)定，嚴(yán)格按照銀行規(guī)定的期限借款、還款，在與銀行的合作過程中展現(xiàn)企業(yè)良好的信譽(yù)度和誠(chéng)信度，為之后的企業(yè)融資發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（四）制定完善的融資計(jì)劃

在中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的實(shí)際過程中，需要具有專業(yè)能力較強(qiáng)的管理人員以及經(jīng)驗(yàn)豐富的業(yè)務(wù)人員共同根據(jù)目前乃至今后一個(gè)時(shí)期的中小企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)狀況與主要方向來制定完善的融資計(jì)劃，其中涉及到的要素較多，比如：中小企業(yè)發(fā)展的財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀、投資狀況等等，對(duì)這些因素進(jìn)行全方位的分析和理解，進(jìn)而在此基礎(chǔ)之上與財(cái)務(wù)部門的管理者一同為本企業(yè)的發(fā)展制定科學(xué)、詳細(xì)、合理的計(jì)劃方案，以此來確保企業(yè)的發(fā)展無后顧之憂。

（五）對(duì)融資渠道進(jìn)行擴(kuò)寬

通常意義上，我國(guó)的中小企業(yè)大多數(shù)都是股份制企業(yè)，它們的運(yùn)行機(jī)制大體都是現(xiàn)代化的金融企業(yè)管理體制，自我經(jīng)營(yíng)與發(fā)展的能力相對(duì)完善。同時(shí)，由于中小型的金融組織往往具有管理范圍小、層次較少、適應(yīng)能力強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)方式靈活多變等特征，并且，由于地域性較強(qiáng)的融資機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間的往來比較頻繁，因而在融資環(huán)節(jié)，中小企業(yè)會(huì)具有一定的規(guī)模優(yōu)勢(shì)。由此可見，為了更好地推動(dòng)我國(guó)中小企業(yè)具有良好的融資渠道，必須為中小型金融組織的存在與發(fā)展提供強(qiáng)大的支持，同時(shí)輔之相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制。

（六）完善中小企業(yè)的信用體系

中小企業(yè)的信用狀況是否優(yōu)良以及信譽(yù)度是否達(dá)標(biāo)是解決融資難這一問題的重要方面。因此，中小企業(yè)在現(xiàn)階段的發(fā)展過程中需要發(fā)展和完善中小企業(yè)的信用體系，實(shí)現(xiàn)與金融組織的良性合作，提高企業(yè)的信用資質(zhì)，提升自身整體誠(chéng)信度，以此來贏得金融機(jī)構(gòu)的信任，從而使得融資難這一問題得以化解。

三、結(jié)語

綜上所述，筆者通過本文針對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因和解決對(duì)策兩個(gè)重要方面的內(nèi)容展開了較為詳細(xì)的論述和分析，進(jìn)一步凸顯了我國(guó)中小企業(yè)在新時(shí)期的發(fā)展過程中所面臨的現(xiàn)實(shí)性問題。與此同時(shí)，縱觀我們國(guó)家現(xiàn)階段的市場(chǎng)運(yùn)作模式和主要發(fā)展方向，我國(guó)的中小企業(yè)若想能夠有效地應(yīng)對(duì)當(dāng)下的融資難等問題，必須充分地認(rèn)識(shí)到發(fā)展過程中的實(shí)際挑戰(zhàn)，并結(jié)合中國(guó)新時(shí)期的市場(chǎng)融資途徑等方面進(jìn)行綜合考慮，積極尋求政府的相關(guān)政策支持，以此來將融資難的問題進(jìn)行最大限度的解決，同時(shí)大力推動(dòng)我國(guó)的中小型企業(yè)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)足發(fā)展的重要趨勢(shì)。

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