李子林

摘 要：1998年出臺的《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》無法全面指導(dǎo)新經(jīng)濟(jì)形勢下國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中的檔案處置工作。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作存在缺乏多元化的專業(yè)理論指導(dǎo)；檔案處置工作開展具有一定的隨意性與滯后性；檔案處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組缺少科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制；檔案處置程序設(shè)置亟須細(xì)致化、規(guī)范化的問題。在此基礎(chǔ)上，筆者提出應(yīng)加緊確立企業(yè)檔案處置工作多元理論指導(dǎo)體系；明確提前介入、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)控制的檔案處置工作原則；構(gòu)建多元主體參與的檔案處置工作機(jī)制；實(shí)行流程管理型檔案處置工作模式。

關(guān)鍵詞：國有企業(yè)；企業(yè)檔案；資產(chǎn)變動(dòng)；企業(yè)破產(chǎn)

1998年，國家檔案局、國家經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì)、國家經(jīng)貿(mào)委、國家國有資產(chǎn)管理局聯(lián)合印發(fā)了《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》（以下簡稱“暫行辦法”）對國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案應(yīng)遵循的原則、檔案處置的組織工作、檔案的歸屬流向管理等方面作出規(guī)定，在一定時(shí)期內(nèi)對國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案的處置工作起到指導(dǎo)與規(guī)范作用。隨著時(shí)間推移，國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)頻率增加，形式愈發(fā)多樣化，涉及企業(yè)類型也愈發(fā)復(fù)雜，因此，國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)過程中檔案的管理與處置不可避免地面臨一些新情況，產(chǎn)生一些新問題。2016年國家檔案局印發(fā)的《全國檔案事業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要》中明確提出促進(jìn)企業(yè)檔案工作深入發(fā)展，推進(jìn)《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》《企業(yè)檔案管理規(guī)定》等文件的修訂，加強(qiáng)終止、關(guān)閉企業(yè)的檔案處置工作。由此可見，立足當(dāng)前國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)實(shí)情況，結(jié)合國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的新局面，梳理國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置的問題，構(gòu)建規(guī)范化、操作性強(qiáng)的檔案處置流程，對我國企業(yè)檔案工作的提質(zhì)增效，國家檔案事業(yè)的全面發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

1 國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置研究概況

企業(yè)產(chǎn)權(quán)是企業(yè)對于自身所擁有的財(cái)產(chǎn)上的權(quán)利總和，法律意義上指企業(yè)對自身財(cái)產(chǎn)的支配、占有等權(quán)利的確認(rèn)。現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度下，企業(yè)法人享有財(cái)產(chǎn)的支配權(quán)。我國國有企業(yè)的所有權(quán)人為國家，在法律意義上，企業(yè)的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由國家來掌控并分配。檔案作為國有企業(yè)資產(chǎn)的組成部分，在法理原則上同樣應(yīng)當(dāng)由國家進(jìn)行統(tǒng)一管理。明晰國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中所處置檔案的范圍是檔案處置工作開展的第一步。1998年頒布《暫行辦法》的第二條規(guī)定：“本辦法適用于國有企業(yè)兼并、破產(chǎn)、出售、股份制改造、股份合作制與外商合資、合作經(jīng)營以及實(shí)行承包、租賃等其他資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的檔案處置工作?！蓖瑫r(shí)，該《暫行辦法》對國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中的檔案范圍作出劃分，大致為兩種類型：一是企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)以前產(chǎn)生的企業(yè)檔案，因企業(yè)資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)變化而發(fā)生權(quán)屬改變；二是企業(yè)在資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)過程中新產(chǎn)生的檔案，記錄企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的過程，具有憑證作用。自國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作實(shí)施之日起，我國檔案理論與實(shí)踐界針對國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置問題展開了深入的探索與研究。通過對主題相關(guān)文獻(xiàn)、各省相關(guān)法規(guī)政策進(jìn)行梳理，總結(jié)出以下內(nèi)容：

1.1文獻(xiàn)研究。截至2018年5月，以“國有企業(yè)檔案”“企業(yè)檔案”組合“產(chǎn)權(quán)變動(dòng)”“資產(chǎn)變動(dòng)”“企業(yè)破產(chǎn)/改組”“檔案處置/改組”等檢索詞以主題檢索方式對中國期刊全文數(shù)據(jù)庫、中國博碩士學(xué)位論文全文數(shù)據(jù)庫、中國重要會(huì)議論文全文數(shù)據(jù)庫進(jìn)行檢索，剔除不相關(guān)文獻(xiàn)后，得有效文獻(xiàn)126篇。通過對有效文獻(xiàn)進(jìn)行內(nèi)容分析，總結(jié)出當(dāng)前我國國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置研究的主要內(nèi)容為：

1.1.1國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置的含義。檔案學(xué)界對企業(yè)檔案處置的含義界定主要分為兩種觀點(diǎn)：（1）以吳建華、蔣楠為代表的學(xué)者認(rèn)為，企業(yè)檔案處置的實(shí)質(zhì)是企業(yè)檔案信息資源重新配置，主要有行政配置和市場配置兩種方式。前者著眼于企業(yè)內(nèi)歷史文化資源范疇的檔案，如黨群工作、行政管理工作產(chǎn)生的檔案；后者則是著眼于企業(yè)內(nèi)經(jīng)濟(jì)信息范疇的檔案，如產(chǎn)品、科研、基建等方面的檔案。兩種配置方式的有機(jī)結(jié)合，有利于企業(yè)獲得最大化的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益[1]。（2）持另一種觀點(diǎn)的學(xué)者陳作明認(rèn)為，企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置的實(shí)質(zhì)應(yīng)當(dāng)是企業(yè)檔案所有權(quán)的一種變化和企業(yè)檔案資源所有權(quán)的再分配，這一變動(dòng)中出現(xiàn)的企業(yè)檔案的歸屬變化是被動(dòng)的、從屬的，并非主動(dòng)對企業(yè)檔案資源進(jìn)行配置[2]。

1.1.2國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案的流向。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案流向問題的研究主要分為兩大陣營：（1）部分學(xué)者支持1998年《暫行辦法》中對企業(yè)各類檔案流向的分層劃定，例如：“基建檔案、設(shè)備儀器檔案隨其實(shí)體歸屬；產(chǎn)品、科研檔案（其中含專利、商標(biāo)、專有技術(shù)等檔案）按有關(guān)政策法規(guī)辦理，沒有規(guī)定的由雙方商定處理；會(huì)計(jì)檔案按財(cái)政部、國家檔案局《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》執(zhí)行；法律、行政法規(guī)有特殊規(guī)定的，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定處理……”（2）以陳作明為代表的學(xué)者立足全宗理論就檔案流向問題又作探討，提出企業(yè)內(nèi)干部（職工）個(gè)人檔案、設(shè)備檔案和工程（基建）檔案，應(yīng)當(dāng)隨著人員、設(shè)備和工程的流向而流動(dòng)。因?yàn)檫@些檔案只記述人員、設(shè)備和工程的發(fā)展變化歷史，不直接記述某個(gè)立檔單位的歷史，所以它們不是某個(gè)立檔單位的檔案，屬于“客體全宗”范疇。 除上述三類檔案之外的其他一切檔案，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和全宗理論去處理[3]。

1.1.3國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置的方法。前端控制型檔案處置方法為當(dāng)前檔案界學(xué)者普遍接受和推崇。在國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置的實(shí)務(wù)中，學(xué)者們普遍認(rèn)為應(yīng)該提前介入，將處置資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)企業(yè)檔案的時(shí)間節(jié)點(diǎn)提前，即改變以往被動(dòng)局面，改為主動(dòng)出擊，盡早加入處置領(lǐng)導(dǎo)小組，掌握監(jiān)管工作的主動(dòng)權(quán)。具體做法是：（1）檔案行政管理部門將國有企業(yè)檔案工作的檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督的節(jié)點(diǎn)前移，在產(chǎn)權(quán)變動(dòng)國有企業(yè)將要開展資產(chǎn)清算和轉(zhuǎn)讓的策劃階段就主動(dòng)參與[4]。對實(shí)施資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的企業(yè)提出要求，保證其在實(shí)施變動(dòng)前便開始加強(qiáng)檔案收集和整理工作，為后期檔案流向劃分、轉(zhuǎn)移與監(jiān)收工作的開展打好基礎(chǔ)。（2）企業(yè)本身也需要具備前端控制思想，積極配合檔案行政管理部門相關(guān)工作，根據(jù)企業(yè)檔案的實(shí)際情況向地方檔案行政管理部門提出檔案清算或處置的申請，并主動(dòng)配合檔案部門的檢查和指導(dǎo)[5]。另外，企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作的領(lǐng)導(dǎo)層還應(yīng)提前規(guī)劃并明確企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)時(shí)檔案處置的時(shí)間，主動(dòng)地在企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作總計(jì)劃、總程序中增加檔案處置的內(nèi)容，確保企業(yè)檔案處置工作的有序開展[6]。

1.1.4國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置存在的問題。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作存在的問題較為多樣、復(fù)雜，可歸納為以下幾個(gè)方面：（1）企業(yè)原有檔案基礎(chǔ)薄弱是國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置的一大難題。由于原有企業(yè)在檔案的收集、整理、鑒定中本身就存在很大的問題，在這種情況下，處置產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案必然難以理順檔案間關(guān)系，難以判定流向、保障檔案的完整性[7]。（2）檔案處置工作相關(guān)制度的缺失影響該工作的順利推進(jìn)。由于缺少制度化的檔案處置方案、檔案監(jiān)交與接收規(guī)程，企業(yè)各部門自行辦理檔案交接工作，檔案移交清單和目錄格式千差萬別，以至于不能很好地滿足業(yè)務(wù)工作承接的需要，致使部分企業(yè)檔案流向不明，甚至遺失[8] [9]。（3）檔案處置工作專業(yè)人才匱乏限制該工作的科學(xué)化、合理化開展。國有企業(yè)處理資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案除了需要扎實(shí)的檔案知識外，還需要了解相關(guān)的法律知識、資產(chǎn)評估知識等，是一項(xiàng)較為復(fù)雜的專業(yè)性工作，目前檔案管理隊(duì)伍中缺少相應(yīng)專業(yè)人才支持[10]。

1.2法規(guī)政策研究

1.2.1國家層面的法規(guī)政策。目前，我國在企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案的處置方面最直接相關(guān)的規(guī)定為《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》。同時(shí)，《檔案法》《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》《國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記管理辦法》《國有企業(yè)文件材料歸檔辦法》等也對國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置的細(xì)節(jié)問題有所補(bǔ)充和特別規(guī)定。具體如表1所示：

從法律規(guī)范體系看，國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置、管理工作相關(guān)的法規(guī)體系比較單薄，以檔案部門為主導(dǎo)制發(fā)的檔案行業(yè)法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件居多，以企業(yè)、國家資產(chǎn)管理部門、知識產(chǎn)權(quán)管理部門為主導(dǎo)的行業(yè)法律、法規(guī)中涉及企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案的處置與管理的內(nèi)容較少，法律規(guī)范體系的橫向覆蓋范圍有待拓展。同時(shí)，當(dāng)前法規(guī)體系多為綱領(lǐng)性、原則性文件，缺乏指導(dǎo)檔案處置工作落實(shí)的實(shí)施細(xì)則，法規(guī)體系的縱向深度有待探索。

從法律規(guī)范內(nèi)容看，僅有檔案部門制發(fā)的《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》《企業(yè)檔案管理規(guī)定》等明確賦予檔案行政管理部門監(jiān)督和管理發(fā)生資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)國有企業(yè)的檔案處置工作的行政權(quán)力，而《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》等并未對檔案部門的行政權(quán)力和業(yè)務(wù)職能做出要求，這致使檔案行政管理部門在與企業(yè)行業(yè)主管部門協(xié)同開展檔案處置工作時(shí)處于“弱勢”境地，相關(guān)檔案業(yè)務(wù)工作的執(zhí)行效力不高。

從法律規(guī)范的協(xié)同性看，檔案行業(yè)內(nèi)的法律規(guī)范與《企業(yè)破產(chǎn)法》《國有資產(chǎn)管理辦法》等其他領(lǐng)域內(nèi)的法律規(guī)范缺乏協(xié)同與聯(lián)動(dòng)，檔案行業(yè)內(nèi)法律規(guī)范中國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作的概念內(nèi)涵及相關(guān)規(guī)定在其他行業(yè)的法規(guī)中無法體現(xiàn)，或存在界定上的偏差與分歧。因此，可考慮將企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案及處置工作部分細(xì)節(jié)寫入其他企業(yè)改制法律法規(guī)中，努力實(shí)現(xiàn)法規(guī)間的協(xié)同。例如將破產(chǎn)企業(yè)檔案管理工作具體、明確地列入《企業(yè)破產(chǎn)法》等國家法規(guī)中，并在相應(yīng)的《實(shí)施細(xì)則》中做好配套完善工作，從而提高破產(chǎn)企業(yè)檔案管理工作的權(quán)威性和可操作性。

1.2.2省級制發(fā)的相關(guān)法規(guī)政策。通過對全國各省、自治區(qū)、直轄市制定頒發(fā)的與國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置工作相關(guān)的法規(guī)、政策進(jìn)行梳理得出：當(dāng)前20余家檔案局按照《檔案法》《暫行辦法》等相關(guān)法律及規(guī)章制度制發(fā)或修訂本地區(qū)國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案管理工作的相關(guān)規(guī)章、制度。部分省市檔案局會(huì)同所在地國資委、經(jīng)貿(mào)委以聯(lián)合發(fā)文的方式下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國有企業(yè)檔案工作的意見》，宏觀上指導(dǎo)國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作的開展；部分省市檔案局立足地區(qū)國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案管理、處置的實(shí)際問題，先后制定《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置辦法》《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置實(shí)施細(xì)則》等規(guī)范性文件，細(xì)化檔案處置工作內(nèi)容；另外，個(gè)別省市檔案局針對區(qū)域內(nèi)破產(chǎn)國有企業(yè)制發(fā)《破產(chǎn)國有企業(yè)檔案處置辦法》《破產(chǎn)國有企業(yè)檔案處置暫行規(guī)定》，專門、專項(xiàng)對破產(chǎn)國有企業(yè)檔案管理、處置工作提出要求和規(guī)范。具體情況見表2。

2 國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作存在的問題

2.1檔案處置工作缺乏多元化的專業(yè)理論指導(dǎo)。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作并非檔案部門“一家之務(wù)”，檔案處置工作內(nèi)容的復(fù)雜性、涉及利益主體的多元性、實(shí)施時(shí)間周期的有限性增加了檔案處置工作難度，同時(shí)也對檔案處置工作中的專業(yè)性理論指導(dǎo)提出需求。檔案處置工作涉及的檔案產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、國家資產(chǎn)管理、檔案流向劃分、檔案知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等細(xì)節(jié)性問題，僅憑長期以來積累的檔案管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、檔案專業(yè)理論的支持遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。另外，現(xiàn)今檔案理論與實(shí)踐部門對國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作原則、方法、思想展開研究，但這種專業(yè)理論整體上呈現(xiàn)出“一元化”的特點(diǎn)，就“檔案”談“檔案”，割裂了企業(yè)檔案工作與企業(yè)產(chǎn)權(quán)變更、國家資產(chǎn)管理、知識產(chǎn)權(quán)管理間的有機(jī)聯(lián)系，立足于多元化的檔案管理理論、企業(yè)資產(chǎn)管理理論、知識產(chǎn)權(quán)管理理論的檔案處置工作尚未成型。

以中國寶武鋼鐵集團(tuán)有限公司各級子企業(yè)公司制、混合所有制改革為例。在引入社會(huì)資本，實(shí)施股權(quán)多元化，發(fā)展混合所有制的過程中，各級子企業(yè)先前形成的資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、核心技術(shù)等方面檔案的權(quán)屬、流向、管理權(quán)限問題十分復(fù)雜，如何保證企業(yè)知識資產(chǎn)——核心技術(shù)檔案在企業(yè)混合所有制改革中保持完整、安全的狀態(tài)，如何幫助企業(yè)依據(jù)改制過程中資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的具體情況實(shí)現(xiàn)相應(yīng)檔案的鑒定、移交、銷毀，這既需要檔案管理理論的指導(dǎo)，也需要知識產(chǎn)權(quán)管理、企業(yè)資產(chǎn)管理、企業(yè)股份制改革等理論的支持。

2.2檔案處置工作開展具有隨意性與滯后性?！秶衅髽I(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》第五條規(guī)定：“國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置工作是國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容。應(yīng)列入其議程，并同步進(jìn)行?！笔聦?shí)上，大部分企業(yè)未能履行將檔案處置工作與企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作同步、同時(shí)推進(jìn)的義務(wù)，檔案處置工作具有隨意性和滯后性的特點(diǎn)。

一是企業(yè)檔案處置意識的隨意性，即企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)過程中，由于檔案未被納入到企業(yè)資產(chǎn)登記的管理范疇中，導(dǎo)致檔案處置總是讓位于企業(yè)其他有形資產(chǎn)與無形資產(chǎn)的處置工作。企業(yè)難以意識到檔案的潛在價(jià)值和檔案處置工作的重要性，因此常常以隨意、懈怠的態(tài)度選擇檔案處置工作的時(shí)機(jī)，或在企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作即將完成階段，迫于檔案行政管理部門的“壓力”啟動(dòng)檔案處置工作。二是檔案處置工作時(shí)間節(jié)點(diǎn)選擇的滯后性。目前，我國國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)過程中，檔案處置工作往往位于傳統(tǒng)檔案生命周期管理的中后端，即在企業(yè)業(yè)務(wù)部門向企業(yè)檔案部門移交檔案之后，由企業(yè)檔案部門開展檔案的整理、鑒定、移交、銷毀等處置工作。一方面，企業(yè)業(yè)務(wù)部門是企業(yè)檔案的形成主體，位于企業(yè)檔案生命周期管理的前端。另一方面，企業(yè)業(yè)務(wù)部門作為企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)活動(dòng)的直接參與方，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)把控企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的流程和相關(guān)信息，卻未能提前參與到企業(yè)檔案的管理、移交工作中，致使企業(yè)檔案部門后期檔案處置工作的工作量繁重，處置難度加大，甚至出現(xiàn)檔案遺漏等情形，破壞了檔案的完整性、安全性。

2.3檔案處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組缺少科學(xué)的運(yùn)行機(jī)制?！秶衅髽I(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》第七條規(guī)定：“資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的國有企業(yè)，成立企業(yè)檔案處置工作專門組織。由企業(yè)分管檔案工作領(lǐng)導(dǎo)人、清算機(jī)構(gòu)有關(guān)人員、企業(yè)主管部門檔案工作負(fù)責(zé)人和企業(yè)檔案部門負(fù)責(zé)人組成，在企業(yè)資產(chǎn)清算組織或其他負(fù)責(zé)企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)組織的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)檔案處置工作，研究處理有關(guān)重大問題?！北M管檔案處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員結(jié)構(gòu)固定、明確，但企業(yè)在開展檔案處置工作實(shí)際過程中由于缺乏科學(xué)合理的小組工作運(yùn)行機(jī)制，致使小組成員間出現(xiàn)職能范圍模糊、交叉等混亂情況，致使檔案處置流程中出現(xiàn)管理“缺位”現(xiàn)象。另外，組內(nèi)各方間缺乏有效的交流溝通渠道，阻礙了檔案處置工作任務(wù)的科學(xué)、合理、及時(shí)分配，增加了各方協(xié)同作業(yè)的難度。

以山東省某國有企業(yè)為例，該企業(yè)在實(shí)施破產(chǎn)的過程中，雖參照《暫行辦法》由分管企業(yè)檔案工作領(lǐng)導(dǎo)牽頭設(shè)立檔案處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組，但在實(shí)際運(yùn)行時(shí)，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人缺少對檔案處置工作宏觀把控、協(xié)調(diào)各方的能力，致使小組成員“各自為政”，難以實(shí)現(xiàn)檔案處置工作的協(xié)同作業(yè)。企業(yè)破產(chǎn)清算工作人員未能積極主動(dòng)配合檔案處置工作，無法將企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的細(xì)節(jié)信息和重要舉措及時(shí)分享給負(fù)責(zé)檔案整理、鑒定、移交、銷毀等具體檔案處置工作的檔案工作者。在此情況下，該企業(yè)檔案處置工作效率較低，企業(yè)破產(chǎn)后檔案的流向劃分存在分歧，檔案的整理和移交過程缺少相關(guān)責(zé)任主體的把控，易出現(xiàn)疏漏。

2.4檔案處置程序設(shè)置亟須細(xì)致化與規(guī)范化。《國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置暫行辦法》中對企業(yè)檔案處置的主要工作內(nèi)容進(jìn)行規(guī)范，從檔案流向、企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)活動(dòng)形成檔案的類別、檔案處置工作執(zhí)法檢查等方面展開較為細(xì)致的闡述。但企業(yè)在遵照《暫行辦法》開展檔案處置工作時(shí)，無法厘清檔案處置工作開展的完整流程，出現(xiàn)遺漏部分重要檔案處置環(huán)節(jié)的現(xiàn)象。部分企業(yè)制定的檔案處置程序過于籠統(tǒng)、模糊，可操作性較低，致使企業(yè)檔案處置工作領(lǐng)導(dǎo)小組在具體實(shí)施過程中無所依靠。另外，企業(yè)與企業(yè)間差別顯著，缺少相對統(tǒng)一可供參考借鑒的檔案處置規(guī)程。

以受國資委直接監(jiān)管的A、B兩家金融企業(yè)重組為例。由于A企業(yè)在重組前正在推進(jìn)股票上市業(yè)務(wù)，并聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所等相關(guān)機(jī)構(gòu)完成資信、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)狀況審核、評估，向主管部門提出公開發(fā)行股票的申請經(jīng)批準(zhǔn)后送證監(jiān)會(huì)復(fù)審?，F(xiàn)將A企業(yè)整體并入B企業(yè)，成為B企業(yè)的全資子企業(yè)，由B企業(yè)進(jìn)行直接管理。此重組過程中，A企業(yè)檔案處置工作的程序相對復(fù)雜，在向國資委提交檔案處置申請的同時(shí)，需要向證監(jiān)會(huì)提交檔案處置申請，說明企業(yè)產(chǎn)權(quán)責(zé)任人變更細(xì)節(jié)，補(bǔ)充相關(guān)檔案材料。在檔案處置工作正式實(shí)施過程中，A企業(yè)并入B企業(yè)前股票上市過程中形成的檔案理應(yīng)經(jīng)A、B企業(yè)的檔案部門、股票上市業(yè)務(wù)部門共同鑒定后，擇選部分或全部以獨(dú)立全宗的形式向B企業(yè)移交。在重組完成后，B企業(yè)承接A企業(yè)相關(guān)股票上市業(yè)務(wù)并設(shè)立新的檔案全宗，需指明與之前A企業(yè)相關(guān)檔案全宗間的關(guān)系，確保重組前后企業(yè)檔案的完整與連續(xù)性。

3 國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作優(yōu)化策略

3.1確立企業(yè)檔案處置工作多元理論指導(dǎo)體系。伴隨著社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)深入發(fā)展，國家政治經(jīng)濟(jì)改革穩(wěn)健推進(jìn)，國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)形式愈發(fā)多樣，所涉及企業(yè)主體的資本屬性、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、行業(yè)背景日益復(fù)雜化。在此背景下，國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作難度不斷增大，站在檔案“圈”內(nèi)開展檔案處置工作的傳統(tǒng)模式已經(jīng)不再適用當(dāng)前企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)多元化的工作環(huán)境。新時(shí)期，檔案理論界應(yīng)立足國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作的現(xiàn)實(shí)情況與實(shí)施特點(diǎn)，確立企業(yè)檔案處置工作多元理論指導(dǎo)體系。企業(yè)檔案處置工作多元理論指導(dǎo)體系由檔案學(xué)理論、知識產(chǎn)權(quán)理論、企業(yè)資產(chǎn)管理理論共同組成，其中，以全宗理論、檔案鑒定理論為代表的檔案學(xué)理論作為該理論指導(dǎo)體系的核心，為檔案處置工作的開展提供檔案專業(yè)業(yè)務(wù)指導(dǎo)；知識產(chǎn)權(quán)理論、企業(yè)資產(chǎn)管理理論作為該理論指導(dǎo)體系的保障性理論，為檔案處置工作中涉及的知識產(chǎn)權(quán)問題、企業(yè)無形資產(chǎn)管理與評估問題提供專業(yè)指導(dǎo)和參考，減少檔案鑒定、移交、流向判斷等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)實(shí)施過程中的障礙。

3.2明確提前介入、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)控制的檔案處置工作原則。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中有條不紊地開展檔案處置工作，對企業(yè)的長期生存和發(fā)展，國家資源與資產(chǎn)的完整與安全具有重要的價(jià)值。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作應(yīng)明確堅(jiān)持提前介入、關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)控制的原則。所謂提前介入，即企業(yè)檔案部門應(yīng)增強(qiáng)檔案處置意識，在國家檔案行政管理部門、國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管部門的共同監(jiān)督下，結(jié)合企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)活動(dòng)的實(shí)際情況，立足組織架構(gòu)變動(dòng)、人員結(jié)構(gòu)調(diào)整、業(yè)務(wù)活動(dòng)更新等，制定檔案處置工作計(jì)劃。在國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作開展的第一時(shí)間，實(shí)現(xiàn)對檔案處置工作的全方位把控。所謂關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)控制，即企業(yè)檔案部門在具體開展檔案處置工作時(shí)應(yīng)選取檔案處置工作流程中的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，厘清從檔案處置工作前端的企業(yè)業(yè)務(wù)部門檔案摸底到檔案處置工作中的檔案清理、分流、移交再到檔案處置工作完成后的檔案驗(yàn)收、保管、全宗管理等重點(diǎn)流程節(jié)點(diǎn)，明晰對應(yīng)節(jié)點(diǎn)的責(zé)任主體，實(shí)現(xiàn)科學(xué)、合理化的管理與監(jiān)督。

3.3構(gòu)建多元主體參與的檔案處置工作機(jī)制。國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置工作并非檔案部門或企業(yè)相關(guān)工作領(lǐng)導(dǎo)小組一家之事，需要檔案行政管理部門、國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管部門、企業(yè)檔案部門、企業(yè)相關(guān)工作領(lǐng)導(dǎo)小組等多元主體的共同參與、協(xié)商與推進(jìn)。通過構(gòu)建多元主體參與的檔案處置工作機(jī)制，一方面，在監(jiān)管層，形成檔案行政管理部門與國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管部門共同監(jiān)管的合力。檔案行政管理部門通過國有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管部門在第一時(shí)間獲取某國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的計(jì)劃，提前介入以協(xié)助改制企業(yè)制定檔案處置方案，及時(shí)開展檔案清理、分流和移交[11]。檔案行政管理部門聯(lián)合國有資產(chǎn)管理部門在企業(yè)改制方案中提出檔案處置的要求和意見，前者側(cè)重從檔案處置工作開展的進(jìn)度、流程、手續(xù)辦理是否符合我國檔案法規(guī)和相關(guān)政策要求進(jìn)行監(jiān)管，后者重點(diǎn)從體制、經(jīng)費(fèi)、人員等保障部署層對檔案處置工作各方面進(jìn)行監(jiān)管。另一方面，在實(shí)施層，組建企業(yè)檔案部門參與的企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確企業(yè)檔案部門在企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)工作中的參與主體身份，為檔案部門后續(xù)與業(yè)務(wù)部門協(xié)商、開展檔案處置工作提供穩(wěn)定的企業(yè)環(huán)境。

3.4實(shí)行流程管理型檔案處置工作模式。構(gòu)建流程管理型檔案處置工作模式，實(shí)現(xiàn)對檔案處置工作從前期準(zhǔn)備到中期實(shí)施再到后期完善的全過程管控。引入“主體負(fù)責(zé)制”，有針對性地將檔案處置工作的各個(gè)環(huán)節(jié)科學(xué)、合理地匹配給檔案處置工作各方參與主體，實(shí)現(xiàn)檔案參與主體與檔案處置工作各個(gè)環(huán)節(jié)間的“無縫對接”，減少因參與主體職能缺位造成的檔案處置工作漏項(xiàng)等現(xiàn)象。檔案行政管理部門應(yīng)聯(lián)合國有資產(chǎn)管理部門、企業(yè)主管單位共同設(shè)計(jì)規(guī)范化、可操作化的“檔案處置工作規(guī)程”，以流程化的管理理念實(shí)現(xiàn)對檔案處置工作的把控，明晰檔案處置前的準(zhǔn)備工作，檔案處置過程中的相關(guān)任務(wù)，檔案處置后的管理工作。檔案處置前的準(zhǔn)備工作基本包括：檔案清點(diǎn)與統(tǒng)計(jì)、提交檔案處置申請書；檔案處置工作基本包括：檔案留存/銷毀鑒定工作、檔案流向判定工作、檔案處置方案制定與實(shí)施工作；處置后的檔案管理工作基本包括：所接收檔案的驗(yàn)收與入庫工作、處置工作產(chǎn)生的文件的歸檔工作等。在此基礎(chǔ)上，資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的企業(yè)可參照“檔案處置工作規(guī)程”有條不紊地推進(jìn)檔案處置工作。

參考文獻(xiàn)：

[1]吳建華，蔣楠.國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案處置的理論依據(jù)[J].檔案與建設(shè)，2001（6）：47-48.

[2]張世林.也談國有企業(yè)改制中的檔案處置[J].浙江檔案，2002（1）：9-11.

[3]陳作明.企業(yè)檔案資產(chǎn)和所有權(quán)分析[J].檔案學(xué)通訊，2011（2）：29-31.

[4]黃婉群.破解國企改制檔案處置工作中的難題[J].蘭臺世界，2013（4）：105.

[5]邵繼紅.有關(guān)國企改制過程中檔案處置工作的幾點(diǎn)思考[J].實(shí)踐創(chuàng)新發(fā)展——全國地（市）、縣（市）檔案局館長論壇文集，2007：386-390.

[6]吳曉英，朱桂芳.破產(chǎn)改制企業(yè)檔案處置工作的調(diào)查與思考[J].四川檔案，2002（3）：17-18.

[7]李瀠.企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)檔案處置工作的幾點(diǎn)建議[J].城建檔案，2015（11）：85-86.

[8]宋金芝，單玉紅.試談規(guī)范國有企業(yè)資產(chǎn)與產(chǎn)權(quán)變動(dòng)中檔案的處置與交接工作[J].蘭臺內(nèi)外，2007（6）：33.

[9]卜鑒民，劉遷，朱亞鵬.改制企業(yè)檔案管理政策制度及處置原則探討[J].檔案與建設(shè)，2018（3）：79-83.

[10]奚青梅.轉(zhuǎn)型期國有產(chǎn)權(quán)變動(dòng)企業(yè)檔案工作的現(xiàn)狀與對策[J].平頂山師專學(xué)報(bào)，2001，16（4）：92-93.

[11]曹建峰.檔案行政管理部門對改制企業(yè)檔案工作的監(jiān)管與服務(wù)[J].北京檔案，2009（10）：23-25.

（作者單位：中國人民大學(xué)信息資源管理學(xué)院 來稿日期：2018-05-22）