張海穎 馬建兵

[摘 要]農(nóng)村合作金融是服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)、農(nóng)村社會(huì)發(fā)展和農(nóng)民生活改善的金融活動(dòng)，農(nóng)村合作金融組織已成為解決“三農(nóng)”問題融資難的重要途徑。甘肅省農(nóng)村合作金融幾經(jīng)發(fā)展，初步形成了以農(nóng)村信用社為核心的合作金融制度，以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，在普惠金融、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面取得了歷史性的突破，取得了階段性的成效。但在信用社的法人治理結(jié)構(gòu)、監(jiān)管制度等方面仍然存在困境，需要健全的法律法規(guī)完善其內(nèi)外部體制，逐漸實(shí)現(xiàn)其向現(xiàn)代金融企業(yè)轉(zhuǎn)變的目標(biāo)。

[關(guān)鍵詞]合作金融；農(nóng)村信用合作社；法人治理結(jié)構(gòu)；監(jiān)管模式；甘肅省

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.29.044

1 前 言

合作金融是金融市場中的金融弱勢群體通過互助尋求自助、抵御競爭的產(chǎn)物。新中國成立后，“互助、扶弱、平等、民主”的合作金融理念很快在中國農(nóng)村生根發(fā)芽，歷經(jīng)四個(gè)發(fā)展階段：第一階段：農(nóng)村信用社的產(chǎn)生的發(fā)展階段（1951—1958年），這一階段農(nóng)村信用社從產(chǎn)生到在全國范圍內(nèi)推廣，達(dá)到一個(gè)鄉(xiāng)一個(gè)社的建制，確立了農(nóng)村信用社在中國農(nóng)村無可替代的金融地位。第二階段：農(nóng)村信用社的異化（1958—1978年），這一階段的農(nóng)村信用社受當(dāng)時(shí)政治經(jīng)濟(jì)的局限，背離了合作金融的內(nèi)涵，徹底由一個(gè)合作金融組織演變成為“政企合一”的集體所有制組織。第三階段：農(nóng)村信用合作社的改革（1978—2003年），這一階段隨著“以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心”的歷史轉(zhuǎn)變，農(nóng)村信用社也開始了回歸合作制的改革，但由于人們認(rèn)識(shí)水平和體制設(shè)置的缺陷，農(nóng)信社回歸合作制的改革并不成功。第四階段，農(nóng)村信用合作社的多元化發(fā)展階段（2003年至今），2003年，國務(wù)院出臺(tái)深化農(nóng)村信用社改革方案，新一輪以多元化發(fā)展為目標(biāo)的農(nóng)信社改革開啟，中央將對(duì)農(nóng)信社的管理權(quán)限下放到省級(jí)政府。甘肅省農(nóng)村金融改革順應(yīng)歷史大流，銳意進(jìn)取，農(nóng)村合作金融進(jìn)入改革轉(zhuǎn)型期，農(nóng)村合作金融體系建設(shè)全面鋪開。農(nóng)作信用社更是作為甘肅合作金融發(fā)展的主力軍，為“富民興隴”和甘肅經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展做出了重要貢獻(xiàn)。但在改革發(fā)展中，信用社的法人治理結(jié)構(gòu)、監(jiān)管制度等方面仍然存在困境，需要健全的法律法規(guī)完善其內(nèi)外部體制，逐漸實(shí)現(xiàn)其向合作金融企業(yè)轉(zhuǎn)變的目標(biāo)。

2 改革轉(zhuǎn)型期甘肅省農(nóng)村信用社發(fā)展面臨的問題

2.1 合作金融立法缺位

農(nóng)村信用社的發(fā)展，首先需要從法律制度上確定合作金融的法律地位，為農(nóng)村合作金融的發(fā)展從法律上保駕護(hù)航，為社員行使權(quán)利提供法律依據(jù)。農(nóng)村信用社作為我國金融體系中重要的一股金融力量，目前對(duì)其規(guī)范性的法律文件主要是1997年中國人民銀行頒布的《農(nóng)村信用社管理規(guī)定》，立法層級(jí)上僅屬于國務(wù)院部委規(guī)章，這對(duì)于一個(gè)國家的基本金融制度來講顯然立法層級(jí)過低，法律效力較弱。合作金融法缺位，只好依據(jù)《公司法》和《商業(yè)銀行法》來對(duì)合作金融組織進(jìn)行規(guī)范，由于農(nóng)村信用社和商業(yè)銀行價(jià)值理念完全不同，導(dǎo)致合作金融逐漸背離“合作制”的本質(zhì)，直接影響到合作金融承擔(dān)農(nóng)村金融“主力軍”角色的任務(wù)。農(nóng)村信用社試點(diǎn)改革至今，合作金融內(nèi)容已發(fā)生了很大變化，立法滯后已成為我國農(nóng)村信用社規(guī)范管理的一個(gè)重大缺陷。甘肅省農(nóng)村信用社聯(lián)合社成立以來，《關(guān)于加強(qiáng)全省信貸管理工作的指導(dǎo)意見》《甘肅省農(nóng)村信用社農(nóng)村農(nóng)民小額信貸用款實(shí)施方案》《甘肅農(nóng)村信用社信貸工作管理辦法》等一系列規(guī)定辦法，看似數(shù)額龐大，實(shí)則多數(shù)集中在財(cái)務(wù)管理，信貸等于某一專業(yè)領(lǐng)域，缺乏統(tǒng)籌規(guī)范。

2.2 產(chǎn)權(quán)不清晰，法人治理結(jié)構(gòu)不健全

2.2.1 產(chǎn)權(quán)不清晰

產(chǎn)權(quán)清晰是建立良好的法人治理結(jié)構(gòu)的前提條件，而產(chǎn)權(quán)清晰是由股東的入股行為完成的。合作金融以“合作”作為金融組織的特色，由社員入股組成，產(chǎn)權(quán)自然應(yīng)歸全體社員所有，由全體社員行使所有者權(quán)利。但實(shí)際上，我國的農(nóng)信社是在政府的授意下“自上而下”設(shè)立的金融組織，官辦色彩濃厚，政府在設(shè)立過程中自身承擔(dān)了一個(gè)發(fā)起人股東的角色，雖無股東之名，卻有股東之實(shí)，直接參與信用社的人事任免，干預(yù)農(nóng)信社的經(jīng)營和發(fā)展，從根本上導(dǎo)致農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)模糊。新吸收的投資中，大部分是原來的存款化股金規(guī)范而來，名義上是出資人，實(shí)際上是債權(quán)人，既對(duì)經(jīng)營管理權(quán)知之不多，又以債權(quán)人身份不用承擔(dān)合作社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，權(quán)責(zé)不統(tǒng)一，進(jìn)一步模糊了農(nóng)信社的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。省聯(lián)社的成立將信用社的各項(xiàng)權(quán)力進(jìn)行行政上收，信用社“一級(jí)法人”權(quán)利徒有虛名，信用社與聯(lián)社并不具有同等的權(quán)利地位，形成了事實(shí)上的行政隸屬關(guān)系，產(chǎn)權(quán)模糊不清，所有者代表缺位。

2.2.2 法人治理結(jié)構(gòu)不健全

產(chǎn)權(quán)不清晰，社員參與民主管理的積極性難以調(diào)動(dòng)起來，民主管理缺乏動(dòng)力，權(quán)力配置嚴(yán)重失衡。從表面上看，深化改革以來，農(nóng)信社基本都建立了“社員代表大會(huì)”“理事會(huì)”“監(jiān)事會(huì)”相互制衡的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，但治理結(jié)構(gòu)的功能缺失，執(zhí)行、監(jiān)督職能缺位。社員的所有者身份無法落實(shí)，在實(shí)際業(yè)務(wù)中不參與經(jīng)營管理，不承擔(dān)農(nóng)信社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，自然也不熱心于農(nóng)信社的經(jīng)營發(fā)展，社員代表大會(huì)不可避免地流于形式，社員代表大會(huì)的約束和制衡作用發(fā)揮不出來。理事會(huì)雖然由社員代表大會(huì)產(chǎn)生，但理事會(huì)的人選通常由政府、縣聯(lián)社或省聯(lián)社來推舉，理事會(huì)的選舉流于形式，理事會(huì)也就欠缺向社員大會(huì)負(fù)責(zé)的意識(shí)，理事會(huì)在“三會(huì)”架構(gòu)中的作用基本上形同虛設(shè)。由社員代表大會(huì)產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)本應(yīng)監(jiān)督理事會(huì)的職責(zé)，對(duì)社員代表大會(huì)負(fù)責(zé)，但理事會(huì)行政功能濃厚，社員代表大會(huì)又對(duì)社員的利益漠不關(guān)心，不能有效地督促監(jiān)事會(huì)履行監(jiān)督職責(zé)，最終，監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督也只能成為一種陪襯。

2.3 農(nóng)戶小額信貸制度不健全，信用社防范風(fēng)險(xiǎn)的能力弱

從2000年開始，甘肅省農(nóng)村信用社成立了專門的小額信貸隊(duì)伍推廣農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)，并逐漸成為農(nóng)村信貸市場中占主導(dǎo)性地位的業(yè)務(wù)，有效地緩解了農(nóng)村金融供給壓力。然而，隨著農(nóng)戶小額信用貸款的不斷推進(jìn)，自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和外部經(jīng)營環(huán)境的不穩(wěn)定性等原因帶來的風(fēng)險(xiǎn)也開始暴露出來，農(nóng)戶難貸款和信用社不敢發(fā)放貸款的矛盾日益尖銳。

2.3.1 信貸人員的專業(yè)性不強(qiáng)，操作不規(guī)范

農(nóng)戶小額信貸具有面廣、工作量大的特點(diǎn)，信貸人員配備不足、管理不到位等因素使得部分信貸人員貸前調(diào)查不夠深入、貸時(shí)審查不夠嚴(yán)格、貸后跟蹤管理不到位，從而引發(fā)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

2.3.2 農(nóng)戶征信制度不健全

農(nóng)戶小額信用貸款以無須任何抵押擔(dān)保，以征信為標(biāo)準(zhǔn)，此種的貸款形式本身存在著天然風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)債務(wù)人的約束力較小，完全憑靠完善的征信制度和債務(wù)人高度的道德修養(yǎng)維系債權(quán)債務(wù)關(guān)系。而甘肅省征信系統(tǒng)正在建設(shè)中，農(nóng)戶小額信用貸款信用評(píng)級(jí)方面的制度還不完善，農(nóng)戶自身信用意識(shí)差，有些甚至還抱有僥幸心理。這些都直接或間接導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)較大，信貸風(fēng)險(xiǎn)突出。

2.4 金融監(jiān)管制度僵化滯后，行業(yè)自律監(jiān)督機(jī)制缺失

對(duì)實(shí)力弱、風(fēng)險(xiǎn)高、組織分散的農(nóng)村合作金融組織來說，監(jiān)管法律制度的合理構(gòu)建是決定其規(guī)范程度和穩(wěn)定水平的重要因素，我國農(nóng)村合作金融組織構(gòu)建以來，合作金融監(jiān)管體系幾經(jīng)變革，目前農(nóng)村信用社的監(jiān)管主體主要包括銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、中國人民銀行及其分行、省級(jí)政府和省聯(lián)社。從監(jiān)管的實(shí)際效果看問題仍然很突出。

2.4.1 監(jiān)管缺乏針對(duì)性

銀監(jiān)會(huì)對(duì)農(nóng)村合作金融的監(jiān)管依據(jù)的是《商業(yè)銀行法》《公司法》中對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行和合作金融存在方向性的本質(zhì)不同，同樣的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與合作金融的合作性不相符。再則農(nóng)村合作金融組織布點(diǎn)極其分散，這種沒有針對(duì)性設(shè)計(jì)的金融監(jiān)管制度也和農(nóng)村合作金融獨(dú)有的天然特性不符，導(dǎo)致銀監(jiān)部門的監(jiān)管乏力。

2.4.2 聯(lián)社職責(zé)不清

省聯(lián)社本應(yīng)該是一個(gè)具有市場主體性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，不具備作為一個(gè)行政主體的資格，但實(shí)際運(yùn)作中，省聯(lián)社只管理不經(jīng)營，行使著部分行政性質(zhì)的職權(quán)，縣聯(lián)社對(duì)基層信用社的人、財(cái)、物行使管理職能，成為凌駕于農(nóng)村合作金融組織之上的管理組織，喪失了群眾性的合作金融組織性質(zhì)。

2.4.3 監(jiān)管職責(zé)交叉

銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、中國人民銀行及其分行、省級(jí)政府和省聯(lián)社都對(duì)農(nóng)村合作金融具有一定的監(jiān)管權(quán)，這些權(quán)限難免在一定程度上交叉形成多頭執(zhí)法的現(xiàn)象，導(dǎo)致金融監(jiān)管配置混亂，監(jiān)管重疊和監(jiān)管空白現(xiàn)象并存，監(jiān)管效果不佳。

3 完善甘肅省農(nóng)村信用社改革的相關(guān)建議

3.1 正確定位政府在合作金融發(fā)展中的職能

縱觀合作金融的發(fā)展史，合作金融的健康發(fā)展從來都離不開政府的引導(dǎo)規(guī)范。但如何正確地運(yùn)用好政府之手也從來都是一個(gè)需要認(rèn)真解決的問題，引導(dǎo)規(guī)范而不是插手干預(yù)，也是政府需要把握的度。

3.1.1 制定專門的合作金融法律法規(guī)

確立合作金融的合法地位，明確社員的所有者權(quán)利，各國對(duì)農(nóng)村合作金融都有專門的法律法規(guī)。政府要推動(dòng)合作金融的發(fā)展，首先就需要制定類似《合作金融法》這樣的專門法律制度，對(duì)合作金融組織的法律地位、管理方式、社員的權(quán)利和義務(wù)等予以規(guī)定，為合作金融的發(fā)展提供法律性、制度性的環(huán)境。在我國目前全國性的合作法律制度還沒有有效建立之前，甘肅省可根據(jù)本身合作金融發(fā)展的具體情況，先行制定地方性的專門合作金融法律制度，為全國性法律制度的制定進(jìn)行先行的探索和嘗試。

3.1.2 給予合作金融適當(dāng)?shù)恼叻龀?/p>

農(nóng)業(yè)是甘肅省的弱勢產(chǎn)業(yè)，合作金融以為“三農(nóng)”服務(wù)為宗旨，雖不以營利為目的，但農(nóng)村信貸成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，在市場競爭環(huán)境下必然處于劣勢地位。如果國家不采取優(yōu)惠政策，農(nóng)村合作金融是難以生存和發(fā)展的?！叭r(nóng)”問題是甘肅經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心問題，甘肅省政府應(yīng)加大對(duì)甘肅農(nóng)村合作金融組織的扶持力度，采用稅收優(yōu)惠、放寬經(jīng)營范圍等手段支持合作金融的發(fā)展，對(duì)于經(jīng)濟(jì)及其落后地區(qū)的農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展在初期予以適當(dāng)?shù)馁Y本支持，扶上馬、送一程，逐步增強(qiáng)農(nóng)村合作金融組織的競爭力。

3.2 健全農(nóng)信社的法人治理結(jié)構(gòu)

3.2.1 逐步明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系

產(chǎn)權(quán)制度改革是完善農(nóng)村合作金融組織的內(nèi)部結(jié)構(gòu)的重要手段。從深化改革的實(shí)踐來看，信用社在完善法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制方面還沒有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)展，因此，首先，應(yīng)根據(jù)現(xiàn)有農(nóng)村合作金融的實(shí)際發(fā)展情況，推進(jìn)多樣化的產(chǎn)權(quán)模式，對(duì)農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村資金互助設(shè)計(jì)符合各自發(fā)展的產(chǎn)權(quán)模式。其次，對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估和清理，將信用社資產(chǎn)股份化，吸收本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民和農(nóng)業(yè)集體經(jīng)濟(jì)組織限額購買，使社員主體真正成為合作金融的主體。再次，建立“入股自愿、退社自由”的產(chǎn)權(quán)機(jī)制，并積極向社員宣傳其權(quán)利和義務(wù)。最后，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，可以借鑒發(fā)達(dá)國家的立法經(jīng)驗(yàn)，賦予其他社會(huì)金融機(jī)構(gòu)和資本金入股的權(quán)利，弱化內(nèi)部人控制。

3.2.2 規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)

在明晰產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)上，進(jìn)行管理方式的改革，實(shí)行民主管理。目前農(nóng)村合作金融組織內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的主要問題是社員大會(huì)流于形式，進(jìn)而導(dǎo)致監(jiān)事會(huì)監(jiān)督不力。而導(dǎo)致社員大會(huì)不能真正起作用的根源在于行政之手干預(yù)過度，導(dǎo)致合作金融的合作性不足。因此，首先，政府應(yīng)當(dāng)正確定位其在合作金融的位置，還合作金融合作屬性，杜絕行政任命信用社主任、理事和監(jiān)事，將信用社選擇管理者的權(quán)力交由社員大會(huì)。其次，強(qiáng)化股東權(quán)益，對(duì)所有加入合作組織的農(nóng)戶按投資比例給予股權(quán)，賦予其作為股東參與決策、經(jīng)營、管理和監(jiān)督的職權(quán)，并將其分紅和利益和信用社的發(fā)展緊密結(jié)合。定期召開社員代表大會(huì)，還權(quán)于社員，由社員決定信用社經(jīng)營和發(fā)展的重大問題。最后，建立規(guī)范的社員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度，明確各自的權(quán)責(zé)，并采取有效的激勵(lì)機(jī)制充分調(diào)動(dòng)“三會(huì)”行權(quán)的積極性，通過社員大會(huì)保障社員的民主權(quán)利，理事會(huì)發(fā)揮議事和決策的功能，監(jiān)事會(huì)實(shí)施卓有成效的監(jiān)督，形成“三會(huì)”之間既獨(dú)立運(yùn)作，又相互制約、有效制衡的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。

3.3 推進(jìn)農(nóng)戶小額信貸機(jī)制，加大合作金融支農(nóng)的力度

甘肅省信用社在加快機(jī)制、體制改革的同時(shí)，構(gòu)建農(nóng)戶小額信貸的內(nèi)控制度體系、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平勢在必行。

3.3.1 規(guī)范信貸管理流程，建立風(fēng)險(xiǎn)控制模式

開辟農(nóng)戶小額信用貸款辦理“綠色通道”，將“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”落實(shí)貫穿各項(xiàng)農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)操作和風(fēng)險(xiǎn)控制的全過程，規(guī)范信貸管理行為，優(yōu)化貸款工作程序，對(duì)貸前、貸時(shí)、貸后實(shí)施有效監(jiān)控，對(duì)各類流程、信息和賬戶實(shí)施有效管理和追蹤，使信貸管理向全流程、精細(xì)化管理轉(zhuǎn)變。

3.3.2 加快完善征信體制的建設(shè)，提高農(nóng)戶信用識(shí)別能力

完善農(nóng)戶信用檔案登記制度，根據(jù)農(nóng)戶提交的個(gè)人信息資料，入村了解農(nóng)戶的家庭經(jīng)濟(jì)收入、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信譽(yù)、資金需求情況等信息，建立資信檔案，并根據(jù)資信檔案對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行信用評(píng)分，核定農(nóng)戶信用等級(jí)和最高信用額度，對(duì)農(nóng)戶的信用等級(jí)要認(rèn)真執(zhí)行年鑒制度，對(duì)償還情況好的農(nóng)戶貸款進(jìn)行的獎(jiǎng)勵(lì)。反之，則降低信用等級(jí)和授信額度。通過激勵(lì)和約束機(jī)制將農(nóng)戶信貸利益最大化，提高小額信貸的質(zhì)量。

3.3.3 重視團(tuán)隊(duì)建設(shè)，培養(yǎng)專業(yè)化的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)

農(nóng)村信用社的工作人員普遍文化水平不高、專業(yè)素質(zhì)不強(qiáng)也是形成農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要原因，所以建設(shè)一支既熟悉相關(guān)金融知識(shí)，又熟悉農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民的專業(yè)信貸人員隊(duì)伍是健全信貸機(jī)制，防范風(fēng)險(xiǎn)控制的重要途徑。甘肅省農(nóng)村信用社應(yīng)當(dāng)增加人力資本投入，廣納賢才，做好員工培訓(xùn)工作，完善小額信貸管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，建立激勵(lì)機(jī)制，通過激勵(lì)機(jī)制帶動(dòng)團(tuán)隊(duì)的工作積極性，建立一支專業(yè)化的信貸風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)。

3.4 建立科學(xué)的監(jiān)管體制，重視行業(yè)自律監(jiān)管

合作金融監(jiān)管法律制度是農(nóng)村合作金融可持續(xù)發(fā)展的重要支撐，也是防止金融風(fēng)險(xiǎn)、落實(shí)農(nóng)民金融發(fā)展權(quán)的重要保證。立法應(yīng)確立寬準(zhǔn)入，嚴(yán)監(jiān)管的立法模式，把日常監(jiān)管模式化、程序化、制度化，使農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)降到可控的范圍。要把專業(yè)的金融監(jiān)管與行業(yè)自律監(jiān)管相結(jié)合，官方監(jiān)管與非官方監(jiān)管相結(jié)合，重視培育社會(huì)力量參與監(jiān)管。

3.4.1 與商業(yè)銀行實(shí)行差別監(jiān)管

農(nóng)村合作金融組織雖從事金融活動(dòng)，但其“合作制”的性質(zhì)使其和商業(yè)銀行存在本質(zhì)上的區(qū)別，因此銀監(jiān)會(huì)應(yīng)對(duì)農(nóng)信社設(shè)計(jì)一套符合合作金融特點(diǎn)、有別于商業(yè)銀行的監(jiān)管制度，使農(nóng)村合作金融組織的監(jiān)管更精細(xì)化、更專業(yè)化。

3.4.2 加強(qiáng)行業(yè)自律

重新定位省聯(lián)社、縣聯(lián)社的職責(zé)權(quán)限，明確省聯(lián)社行業(yè)自律管理和服務(wù)職能，把聯(lián)社發(fā)展成農(nóng)村合作金融行業(yè)管理的自律組織，利用其專業(yè)性、獨(dú)立性的優(yōu)勢發(fā)揮行業(yè)自律監(jiān)管功能，使聯(lián)社成為服務(wù)監(jiān)管中心、培訓(xùn)教育中心。妥善處理好農(nóng)村合作金融組織獨(dú)立自主權(quán)和加強(qiáng)行業(yè)自律監(jiān)管之間的關(guān)系。充分發(fā)揮農(nóng)村合作金融組織的監(jiān)事會(huì)和社員的監(jiān)管職能，規(guī)定農(nóng)村合作金融組織理事會(huì)的信息披露制度，立法確認(rèn)和保護(hù)社員權(quán)，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)管的執(zhí)行力和權(quán)威性。

3.4.3 發(fā)揮社會(huì)監(jiān)管的作用

對(duì)于農(nóng)村合作金融的監(jiān)管來講，不僅需要專業(yè)監(jiān)管、行業(yè)自律監(jiān)管、農(nóng)村金融組織自身的監(jiān)管，還需要調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)、審計(jì)、法律服務(wù)、社會(huì)媒體等多方面社會(huì)力量加強(qiáng)外部監(jiān)督，才能實(shí)現(xiàn)最大的監(jiān)管效果。

3.4.4 建立合作金融保險(xiǎn)機(jī)制

農(nóng)村合作金融組織是金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)，農(nóng)村合作金融的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高，又沒有外部保險(xiǎn)機(jī)制，合作金融組織為了自保就很容易走上合作金融商業(yè)化的道路，為了提高合作金融的安全性，可以借鑒日本等國的經(jīng)驗(yàn)，設(shè)立農(nóng)村信用合作金融保險(xiǎn)制度，為合作金融披上一層“公共安全網(wǎng)”，起到穩(wěn)定存款人信心和穩(wěn)定金融秩序的作用。

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