扶貧小額信貸在金融扶貧工作中發(fā)揮了重要作用，直接或通過扶貧帶動型企業(yè)間接幫扶一批建檔立卡貧困農(nóng)戶實現(xiàn)了創(chuàng)收增收，為助推貧困縣市實現(xiàn)脫貧摘帽注入了動力。在扶貧小額信貸的發(fā)放工作中，還存在著一些不容忽視的問題和風險，需要采取有效措施及時化解。

一、扶貧小額信貸業(yè)務發(fā)展的基本情況

截至2018年5月末，邵陽市扶貧小額信貸余額17.03億元，是去年同期的2.04倍，共覆蓋建檔立卡貧困戶3.78萬戶。分縣域看，8個武陵山片區(qū)縣(市)扶貧小額信貸余額占92.86%，非貧困縣扶貧小額信貸僅占7.14%；分貸款模式看，以“戶貸戶還”模式發(fā)放的貸款余額6.3億元，占全部扶貧小額信貸的83.33%，以“分貸統(tǒng)還”模式發(fā)放的貸款余額2.76億元，占全部扶貧小額信貸的16.21%，“分貸統(tǒng)還”模式占比持續(xù)下降；從貸款投向看，“戶貸戶還”扶貧小額信貸主要用于支持建檔立卡貧困戶發(fā)展種養(yǎng)殖業(yè)，“分貸統(tǒng)還”扶貧小額信貸主要用于參與扶貧項目的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)；貸款質(zhì)量方面，扶貧小額信貸不良率為0.45%，同比出現(xiàn)回升；配套政策方面，各縣市區(qū)政府均按1：10的比例建立了足額的風險補償基金。

二、扶貧小額信貸存在的風險及原因

(一)政策合規(guī)風險

一是與政策設計初衷不合?！蛾P于創(chuàng)新發(fā)展扶貧小額信貸的指導意見》(國開辦發(fā)〔2014〕78號)明確：扶貧小額信貸的“扶持方式是對符合貸款條件的建檔立卡貧困農(nóng)戶提供5萬元以下、期限3年以內(nèi)的信用貸款，扶持重點是支持建檔立卡貧困農(nóng)戶發(fā)展扶貧特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，增加收入”。而扶貧小額信貸的“分貸統(tǒng)還”模式主要是將貸款資金用于支持企業(yè)項目自身的發(fā)展，貧困農(nóng)戶僅參與分紅，沒有激發(fā)出貧困戶的內(nèi)生動力，不具有可持續(xù)性，與政策設計初衷不符。二是不符合《貸款通則》中貸款不能入股的規(guī)定?！顿J款通則》第二十條對借款人的限制的第三點中明確規(guī)定：“不得用貸款從事股本權益性投資”，現(xiàn)行的入股分紅模式不符合此項要求。三是不符合《貸款通則》中借款人義務的規(guī)定?！顿J款通則》第十九條借款人的義務中第四點明確要求：借款人“應當按借款合同約定及時清償貸款本息”，而“分貸統(tǒng)還”模式普遍約定由項目公司負責償還貸款本金，有的還負責償還利息，借款人即貧困戶不需承擔還本付息的義務。四是違背宏觀審慎管理政策。扶貧部門對各縣市區(qū)下達扶貧小額信貸發(fā)放指標，各縣市區(qū)將指標分解到銀行機構并進行績效考核和實施嚴格追責，干預了銀行的扶貧信貸投放，有違《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十一條：“任何單位和個人不得強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款。”的規(guī)定。由于貸款指標的下達缺乏科學性，干擾了監(jiān)管部門的信貸管理預期。

(二)操作風險

一是改變貸款發(fā)放對象。按照規(guī)定，扶貧小額信貸的扶持對象應該是有貸款意愿、有就業(yè)創(chuàng)業(yè)潛質(zhì)、技能素質(zhì)和一定還款能力的建檔立卡貧困農(nóng)戶。但實際操作中存在銀行向非建檔立卡貧困人口發(fā)放扶貧小額信貸的問題，主要原因是當?shù)胤鲐毑块T所提供的貧困戶名單識別不準所致，也有因為建檔立卡貧困戶戶主年齡超過60歲不能借款，轉(zhuǎn)而以該戶其他家庭成員的名義進行放款和迫于放貸壓力，對部分低保戶和無勞動力戶進行授信和放款的因素。二是改變貸款資金用途。如某縣參與“分貸統(tǒng)還”的某公司將獲得的600萬元貸款資金用于償還該公司之前在銀行機構的借款，屬于未按照合同約定用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展；部分地區(qū)還存在將貸款資金發(fā)放后又轉(zhuǎn)存銀行的情形。三是存在信息錄入風險。一方面，由于扶貧小額信貸前期基礎工作時間緊、任務重，加上農(nóng)商行基層網(wǎng)點人手少，貸前調(diào)查不牢靠，導致部分信息識別錯誤。另一方面，工作人員在錄入建檔立卡貧困農(nóng)戶基礎信息時，存在錯錄姓名、身份證號以及貸款利率等問題，容易引發(fā)侵犯他人征信權利等風險。

(三)信用風險

一是不及時償還利息導致形成不良貸款。當前產(chǎn)生不良的主要原因是很多貧困戶辦理了貸款后即外出打工，因通訊號碼預留錯誤或變更等原因銀行聯(lián)系不上，有些經(jīng)催促仍不按時還息，造成不良。另有部分貧困農(nóng)戶擔心付息后政府不予貼息，所以干脆不付息。二是抵押擔保難以足額到位。以“分貸統(tǒng)還”模式發(fā)放的扶貧小額信貸，大多以信用貸款發(fā)放，沒有要求項目公司提供抵押擔保，一旦出現(xiàn)風險，銀行債權可能難以保障。三是分紅辦法過于簡單，分成比例過高。采用固定分紅模式的占98%以上，分紅比例在5%到10%不等，僅個別項目考慮采取保底分紅模式。四是生產(chǎn)經(jīng)營風險不容忽視。一方面，貧困農(nóng)戶自身發(fā)展的種養(yǎng)殖業(yè)，風險很大，容易經(jīng)營失敗，造成爛賬；另一方面，在縣域參與“分貸統(tǒng)還”的企業(yè)項目自身實力有限，特別是涉農(nóng)企業(yè)項目存在一定的市場風險，帶動能力有限，分紅和貸款本息償還存在一定的風險。

(四)貼息和補償風險

一是貼息不及時。扶貧小額信貸實行按季貼息，實際操作中，部分縣市沒有按季貼補到位。這其中包含因農(nóng)戶未按時支付貸款利息不能貼息以及農(nóng)戶貼息賬號有誤貼息款打不進的情況。二是風險補償比例不統(tǒng)一。財政與銀行的金融扶貧風險分攤比例一般為9：1或者8：2，但部分縣將財政分攤比例進一步降低，如某縣按5：5比例分攤。三是不及時啟用風險補償程序，影響扶貧小額信貸發(fā)放積極性。如某縣已產(chǎn)生127.8萬元的不良貸款，但沒有給予任何風險補償。

三、化解對策

(一)切實摸準貧困戶信息基礎。貧困村建檔立卡貧困人口識別不準確，導致銀行跟進錯誤，甚至形成不良。由于工作推進不嚴，很多非貧困戶被識別進了貧困戶系統(tǒng)，加上各地銀行快速跟進，對這些非貧困戶也放了扶貧貸款。貧困戶重新識別，剔除了一些舊農(nóng)戶，增加一些新識別的農(nóng)戶，銀行需更新評級授信資料，重新發(fā)放、審批和收回一些貸款。被剔除的貧困戶所獲得貸款產(chǎn)生的利息，需要由銀行承擔，加重了扶貧小額信貸發(fā)放工作的成本。扶貧部門務必要進行一次徹底的、全面的、準確的貧困戶信息摸底，完善好建檔立卡貧困戶信息系統(tǒng)，修正完善對貧困農(nóng)戶的配套支持政策，保持政策的連續(xù)性和權威性。

(二)選好參與扶貧的企業(yè)項目。大多數(shù)貧困農(nóng)戶屬于“無技術、無產(chǎn)業(yè)、無資金”的“三無”人員，靠自身發(fā)展產(chǎn)業(yè)非常困難，因此貧困戶要發(fā)展，務必要走產(chǎn)業(yè)帶動的路子。要明確一定的遴選標準，高標準遴選一批有雄厚實力、有市場遠景并且有扶貧責任感的扶貧帶動型企業(yè)(項目)，在政府主管部門備案并在社會公示，優(yōu)先考慮遴選一些榮獲國家級、省級或地市級的示范性農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，對于部分縣市確實無較好基礎的涉農(nóng)企業(yè)(項目)的，可以考慮將遴選對象放寬至加工制造業(yè)等其他行業(yè)。

(三)精簡流程科學放貸。一是做好貸前調(diào)查。要對貧困農(nóng)戶的基本情況進行全面摸底，進行準確的評級授信，對參與扶貧的帶動型企業(yè)貸款需求進行調(diào)研摸底和單獨評級授信。二是做好貸款投放安排。既要強化政治擔當，積極推動銀行機構發(fā)放扶貧小額信貸，也要杜絕簡單粗暴分配扶貧小額信貸放貸任務的做法。引導信貸人員樹立正確的工作觀念，建立盡職免責辦法，不能因為工作壓力大而違規(guī)發(fā)放扶貧小額信貸。三是簡化放貸流程。主要以信用貸款的形式推動發(fā)放扶貧小額信貸，簡化抵押、公證、面談和面簽流程，切實發(fā)揮財政性扶貧資金的撬動和保障作用，改善貼息流程，提高效率。

(四)強化部門協(xié)同合作。重新審視和完善扶貧小額信貸發(fā)放工作機制，力求發(fā)揮出各職能部門的合力。扶貧部門要對建檔立卡貧困戶做到精準識別，參與遴選扶貧帶動型企業(yè)項目，及時發(fā)布工作進度，降低信息不對稱程度；財政部門要對參與發(fā)放貸款的銀行所產(chǎn)生的扶貧小額信貸風險進行應補盡補，貼息要及時足額到位；人民銀行應利用扶貧再貸款等多種貨幣信貸政策工具，加強工作指導，引導銀行機構合規(guī)放貸，提高金融扶貧成效；銀保部門要指導銀行機構積極防范貸款風險，明確扶貧小額信貸不良貸款率容忍度，引導保險機構積極參與到扶貧小額信貸發(fā)放工作。

(五)樹立典型廣泛宣傳。一是要向廣大貧困農(nóng)戶廣泛宣傳扶貧小額信貸政策，講明扶貧小額信貸有關各方的責權利關系，消除“扶貧貸款不用還”的錯誤觀念，樹立正確的用信觀。二是要向金融機構加強到戶扶貧貸款工作宣傳。要引導銀行機構創(chuàng)新到戶扶貧貸款的發(fā)放模式，積極參與到戶扶貧貸款的發(fā)放工作中來，形成工作合力。三是加大打擊逃廢銀行債務的工作力度，廣泛開展“信用戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)”創(chuàng)建，營造良好信用環(huán)境。四是要選樹典型，宣傳推廣先進的放貸模式和工作經(jīng)驗。