高曉光，于樹莉

(吉林財經(jīng)大學 金融學院，吉林 長春 130117)

隨著我國經(jīng)濟的高速發(fā)展，城市化進程的不斷推進，相對落后的農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟也駛?cè)肓税l(fā)展的快車道。與此同時，農(nóng)村地區(qū)對金融服務(wù)的需求不斷提高，從而催生了新型農(nóng)村金融機構(gòu)的產(chǎn)生和發(fā)展，尤其是村鎮(zhèn)銀行，近年來如雨后春筍般涌現(xiàn)出來。但由于其成立時間短、運行機制不盡完善，因此出現(xiàn)了一些有別于其他商業(yè)銀行的問題，特別是承受風險的能力十分有限，并由于所處外部環(huán)境的特殊性，使其所面臨的風險相對較高。

一、吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展狀況

隨著農(nóng)村金融改革的不斷推進，吉林省農(nóng)村地區(qū)對金融服務(wù)的需求日益增加，而新型農(nóng)村金融機構(gòu)的出現(xiàn)為這一需求提供了有效供給。經(jīng)過近十年的發(fā)展，人們對新型農(nóng)村金融機構(gòu)的認知及信任度也有了一定的提升。新型農(nóng)村金融機構(gòu)數(shù)量逐漸增多，資產(chǎn)規(guī)模越來越大，在支農(nóng)支小方面發(fā)揮了重要作用。

(一)機構(gòu)數(shù)量不斷增加

截至2016年末，吉林省內(nèi)共成立新型農(nóng)村金融機構(gòu)70家，其中村鎮(zhèn)銀行65家、貸款公司1家、農(nóng)村資金互助社4家。吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展在一定程度上滿足了省內(nèi)農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)需求，進一步推進了金融扶貧工作，為當?shù)乜h域經(jīng)濟發(fā)展做出了貢獻。

(二)經(jīng)營規(guī)模不斷擴大

截至2016年末，吉林省內(nèi)新型農(nóng)村金融機構(gòu)資產(chǎn)總額652.43億元，比2015年增長36.73%。其中各項貸款301.97億元，增長33.75%；負債總額608.26億元，增長37.5%；各項存款526.81億元，增長30.77%；所有者權(quán)益44.17億元，增長26.95%。2016年末實現(xiàn)利潤5.27億元，增長11.79%。

(三)支農(nóng)支小作用日益增強

截至2016年末，吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款余額240.02億元，占各項貸款余額的79.49%，比2015年增長26.84%；農(nóng)戶貸款5萬戶，余額155.13億元；小微企業(yè)貸款1萬戶，余額174.87億元；農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款占各項貸款比重87.6%。自成立以來，累計向農(nóng)戶和小微企業(yè)發(fā)放貸款1484.51億元，為21萬農(nóng)戶和5萬家小微企業(yè)提供信貸支持，助推了“三農(nóng)”和小微企業(yè)的發(fā)展。

二、吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)存在的主要問題

2008年以來，吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)得到了快速發(fā)展，為吉林省內(nèi)農(nóng)村地區(qū)提供了有效的金融服務(wù)，推進了吉林省的農(nóng)村金融改革，對吉林省的經(jīng)濟發(fā)展起到了推動作用。但在其快速發(fā)展的同時，也存在一些不容忽視的問題和不可輕視的風險。

(一)部分新型農(nóng)村金融機構(gòu)偏離市場定位

我國設(shè)立新型農(nóng)村金融機構(gòu)的初衷是促進農(nóng)村金融改革和發(fā)展，服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)。[1]截至2016年末，吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款余額240.02億元，占各項貸款余額的79.49%。總體上看，大多數(shù)新型農(nóng)村金融機構(gòu)能夠堅持服務(wù)“三農(nóng)”和小微企業(yè)的市場定位。但是，我們也注意到，隨著規(guī)模不斷的壯大，當前部分新型農(nóng)村金融機構(gòu)卻日益呈現(xiàn)“脫農(nóng)”傾向，更多地追求利潤最大化。主要表現(xiàn)在，一些新型農(nóng)村金融機構(gòu)將服務(wù)對象由貸款額度小、地域不集中的農(nóng)村地區(qū)轉(zhuǎn)向了回報相對更高的城鎮(zhèn)地區(qū)。此外，個別新型農(nóng)村金融機構(gòu)機構(gòu)還存在存貸比不合理問題。截至2016年末，吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)的存貸比為56.63%，但有18家成立一年以上的村鎮(zhèn)銀行的存貸比低于50%。

(二)社會認可度較低

新型農(nóng)村金融機構(gòu)是順應(yīng)農(nóng)村金融改革創(chuàng)新而出現(xiàn)的新事物，由于其發(fā)展時間較短，人們對其還抱有懷疑態(tài)度。銀行等金融機構(gòu)的本質(zhì)是信用，因此，相對于其他國有商業(yè)銀行和發(fā)展時間較長的農(nóng)村信用社，新型農(nóng)村金融機構(gòu)在百姓心中的地位還不是很高。而想要獲得更多客戶群體的信任和認可，新型農(nóng)村金融機構(gòu)需要經(jīng)歷更長久的積累和發(fā)展。對于吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)而言，一方面，發(fā)展初期要贏得廣大群眾的信任存在一定的劣勢。另一方面，上世紀吉林省農(nóng)村地區(qū)“農(nóng)村合作基金會”失敗的記憶也使農(nóng)民群眾對此類新型金融機構(gòu)的信任度大打折扣。以松原市村鎮(zhèn)銀行為例,調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，甚至有部分群眾認為它是非法金融機構(gòu)。銀行是人們心中的“保險柜”，“保險柜”的質(zhì)量是關(guān)鍵；銀行是否能夠長久經(jīng)營、客戶存款的安全能否得到切實的保障是廣大群眾最為關(guān)心的問題。相對此類新興起的小型村鎮(zhèn)銀行，大部分群眾更愿意將錢存在大型國有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社。

(三)經(jīng)營管理水平低下

1.缺乏合理的經(jīng)營理念。有的新型農(nóng)村金融機構(gòu)在經(jīng)營管理中過于追求效益，從而忽視了風險。個別新型農(nóng)村金融機構(gòu)缺乏合理的經(jīng)營理念，導(dǎo)致超風險經(jīng)營。截至2016年末，吉林省內(nèi)大多數(shù)新型農(nóng)村金融機構(gòu)單一客戶貸款集中度控制在10%以下，但有2家機構(gòu)超過10%的監(jiān)管標準。部分新型農(nóng)村金融機構(gòu)存在盲目追求利潤，注重數(shù)量而忽視質(zhì)量的現(xiàn)象。2016年末，吉林省內(nèi)新型農(nóng)村金融機構(gòu)不良貸款呈雙升趨勢。不良貸款余額為3.38億元，較年初增加了1.98億元，增長141.12%；不良貸款率為1.12%，較年初增加0.5個百分點。此外，還存在個別新型農(nóng)村金融機構(gòu)撥備提取不足的情況。截至2016年末，吉林省內(nèi)新型農(nóng)村金融機構(gòu)撥備覆蓋率為257.02%，超過監(jiān)管要求107.02個百分點，但有1家機構(gòu)低于150%的監(jiān)管標準。

2.從業(yè)人員素質(zhì)不高。與其他傳統(tǒng)金融企業(yè)相比，新型農(nóng)村金融機構(gòu)在吸引人才上缺乏競爭力，導(dǎo)致其專業(yè)人才缺失。機構(gòu)從業(yè)人員整體素質(zhì)偏低，容易引發(fā)操作風險；同時，缺乏相關(guān)專業(yè)的人才造成新型農(nóng)村金融機構(gòu)的工作效率低下，也使得某些業(yè)務(wù)很難開展。而對于新設(shè)立的農(nóng)村金融機構(gòu)而言，其大部分時間和精力都用于機構(gòu)自身的建設(shè)上，忽視了對員工的培訓，從而從業(yè)人員的業(yè)務(wù)技能難以得到提升。這在一定程度上影響了新型農(nóng)村金融機構(gòu)的健康發(fā)展。

(四)外部監(jiān)管不足

不同于其他大型國有商業(yè)銀行，新型農(nóng)村金融機構(gòu)更需要創(chuàng)新一套適合其特點的監(jiān)管辦法。監(jiān)管體制的不完善很可能會使新型農(nóng)村金融機構(gòu)陷于風險之中，進而影響其正常運營。當前，吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)的監(jiān)管主要存在以下問題：第一，對于幾種新型農(nóng)村金融機構(gòu)的監(jiān)管主體不一致。一方面，銀監(jiān)會負責監(jiān)管地區(qū)性的村鎮(zhèn)銀行及農(nóng)村資金互助社；另一方面，地方政府負責監(jiān)管小額貸款公司。不同的監(jiān)管機構(gòu)所執(zhí)行的監(jiān)管標準有所不同，這不利于保持監(jiān)管政策的統(tǒng)一性及其有效落實，也不利于新型農(nóng)村金融機構(gòu)的規(guī)范運行，甚至有可能導(dǎo)致金融市場秩序的混亂。第二，監(jiān)管力度不夠。從吉林省的情況看，現(xiàn)階段對農(nóng)村金融機構(gòu)尚存在大量的監(jiān)管空白，農(nóng)村金融監(jiān)管人員嚴重不足，甚至有的地方的監(jiān)管部門尚未設(shè)立。第三，缺少針對性的監(jiān)管辦法。新型農(nóng)村金融機構(gòu)屬于農(nóng)村金融改革的創(chuàng)新產(chǎn)物，沒有成熟的經(jīng)驗可供借鑒。因此，需要在監(jiān)管過程中不斷探索適合其運營特點和發(fā)展規(guī)律的監(jiān)管手段。

三、吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)面臨的主要風險

相對于其他傳統(tǒng)金融機構(gòu)，新型農(nóng)村金融機構(gòu)面臨的風險更加突出。服務(wù)對象的特殊性使其面臨更大的信用風險，內(nèi)部員工的整體素質(zhì)狀況使其存在較大的操作風險，而其自身規(guī)模小、資金來源有限的局限性則使其具有較大的流動性風險。

(一)信用風險

新型農(nóng)村金融機構(gòu)是面對農(nóng)村地區(qū)提供服務(wù)的，而其服務(wù)對象具有特殊性。一方面，農(nóng)業(yè)收入存在不確定性，從而農(nóng)業(yè)貸款也會隨著農(nóng)民收入的波動而面臨較大的風險。另一方面，相對而言，整體上我國農(nóng)民的受教育程度不高，文化素質(zhì)偏低，信用意識較差，可能存在人為故意拖欠還款的情況。因此，相對于其他傳統(tǒng)金融機構(gòu)，新型農(nóng)村金融機構(gòu)面臨更高的信用風險。

(二)操作風險

新型農(nóng)村金融機構(gòu)自身的體制機制不夠完善，缺乏相關(guān)的專業(yè)人才，工作人員綜合素質(zhì)偏低，容易造成操作風險。就吉林省而言，新型農(nóng)村金融機構(gòu)設(shè)立時間較短，相當一部分人對其未來的發(fā)展前景抱有懷疑的態(tài)度，這使其很難吸引到相關(guān)的專業(yè)人才。人員素質(zhì)成為新型農(nóng)村金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)以及發(fā)展壯大的重要瓶頸，也使其面臨較大的操作風險。

(三)流動性風險

新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展時間短、規(guī)模小、融資能力有限，容易產(chǎn)生流動性風險。從吉林省情況看，一方面，由于社會認可度低、服務(wù)范圍狹窄等劣勢，導(dǎo)致新型農(nóng)村金融機構(gòu)的資金來源有限，而農(nóng)村地區(qū)對于農(nóng)業(yè)貸款的需求又相對較大，形成了較嚴重的存貸比倒掛。另一方面，由于吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)正處于發(fā)展階段，需要大量的資金投入來擴張規(guī)模，從而增大了流動性風險。[2]

四、吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)的風險防控路徑

(一)明確市場定位，大力開展普惠金融

吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)是順應(yīng)農(nóng)村金融改革而誕生的新興事物，其目的是滿足農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展的金融需求。新形勢下，農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)定位為發(fā)展普惠金融。一是加大扶貧信貸投入、創(chuàng)新金融扶貧方式方法，對扶貧對象提供精準化的金融支持。二是大力發(fā)展農(nóng)村電子商務(wù)、開發(fā)互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，緩解農(nóng)村地區(qū)市場信息缺失、銷售渠道不暢等問題，提升精準扶貧質(zhì)效。三是加大小微企業(yè)金融創(chuàng)新力度，提升金融服務(wù)對小微企業(yè)的支持效能，多措并舉滿足小微企業(yè)“短、小、頻、急”的融資需求；進一步降低第三方收費等隱性成本，全力化解小微企業(yè)融資難、融資貴問題。開展普惠金融工作，一方面可切真切實地服務(wù)于老百姓，另一方面也對新型農(nóng)村金融機構(gòu)自身起到了極大的宣傳作用，從而大大增強其社會認可度。

(二)完善機構(gòu)自身建設(shè)

吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)在整體運營上也要遵循安全性、流動性、效益型的原則，其中資金的安全性最為重要。首先，要提高其員工的金融風險防范意識，盡量避免貸款高度集中等問題出現(xiàn)。其次，對從業(yè)人員進行相關(guān)的專業(yè)技能培訓；同時，建立健全規(guī)章制度并實行嚴格的獎懲措施，在規(guī)范員工行為的同時調(diào)動其工作積極性。最后，建立合理的風險預(yù)警體系。[3]

(三)加強外部監(jiān)管，控制金融風險

針對吉林省新型農(nóng)村金融機構(gòu)監(jiān)管工作存在的問題和漏洞，一方面，應(yīng)做到嚴格堅守風險底線，樹立穩(wěn)健審慎的經(jīng)營理念。一是嚴格落實《銀行業(yè)金融機構(gòu)全面風險管理指引》相關(guān)要求，建立風險管理“三道防線”，完善風險管理框架體系，切實將風險防范和化解工作落到實處，嚴守不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風險底線。二是強化風險預(yù)警機制，提升風險預(yù)判能力，做到前、中、后臺相互協(xié)同，一旦發(fā)現(xiàn)風險隱患，及時發(fā)出預(yù)警信息，將風險化解在萌芽中。三是加大信貸資產(chǎn)管控力度。全力處置不良資產(chǎn)，化解存量貸款風險；做好逾期貸款貸后檢查工作，防止資產(chǎn)質(zhì)量下滑。另一方面，加強溝通交流，積極開展聯(lián)動監(jiān)管工作。采取聯(lián)動監(jiān)管、約見談話、風險提示和審慎會談等監(jiān)管措施，進一步加強與主發(fā)起行和各銀監(jiān)分局的溝通交流。在非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查過程中，一旦發(fā)現(xiàn)機構(gòu)存在潛在風險和問題，及時與主監(jiān)管部門及主發(fā)起行管理人員進行溝通，指導(dǎo)機構(gòu)進行整改，提高風險防范效率。

[參 考 文 獻]

[1]孟宇航.新型農(nóng)村金融機構(gòu)風險亟待關(guān)注——對吉林省部分機構(gòu)的調(diào)研[J].中國農(nóng)村金融,2010,(5):45-46.

[2]聶勇.基于制度視角的新型農(nóng)村金融機構(gòu)風險控制研究[J].浙江金融,2013,(5):11-14.

[3]高曉光.新型農(nóng)村金融機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展研究[J].當代經(jīng)濟研究，2015,(2):，(2)： 87-91.