文/段虹 編輯/任風(fēng)遠(yuǎn)

近期檢查發(fā)現(xiàn)，轄內(nèi)某國有商業(yè)銀行為地方法人銀行開通了“同業(yè)代理押匯業(yè)務(wù)”和“同業(yè)代理海外支付業(yè)務(wù)”。該類創(chuàng)新業(yè)務(wù)雖然能顯著降低企業(yè)的融資成本，增加國有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收入，并推動(dòng)地方法人銀行國際業(yè)務(wù)的發(fā)展，但也帶來了業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、跨境收支統(tǒng)計(jì)及數(shù)據(jù)信息報(bào)送不準(zhǔn)確等問題，需引起重視。

存在的風(fēng)險(xiǎn)

一是實(shí)際付匯行與國際收支申報(bào)行分離，可能產(chǎn)生因異地付匯而無法被付匯地外匯局監(jiān)測的風(fēng)險(xiǎn)。在實(shí)際業(yè)務(wù)中，如果客戶為外省某公司，實(shí)際對(duì)外付匯銀行為本省某國有商業(yè)銀行，而業(yè)務(wù)申報(bào)銀行為外省的某地方法人銀行，這樣就出現(xiàn)了實(shí)際付匯行與國際收支申報(bào)行分屬兩個(gè)地區(qū)的情況。針對(duì)此類異地付匯行為，除開展現(xiàn)場檢查外，付匯地外匯局難以通過外匯監(jiān)測系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)管，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患。如果本省國有商業(yè)銀行大量開展此類業(yè)務(wù)，短時(shí)間內(nèi)將產(chǎn)生大額、頻繁、異常的跨境付匯數(shù)據(jù)，而付匯地外匯局則無法對(duì)交易實(shí)質(zhì)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測，會(huì)影響外匯管理效果。此外，實(shí)際付匯行與國際收支申報(bào)行分屬兩個(gè)省份還可能導(dǎo)致跨境資金數(shù)據(jù)錯(cuò)位，不僅影響銀行收付數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，也影響地區(qū)跨境收支數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，不利于兩地外匯局對(duì)跨境資金流動(dòng)的監(jiān)測預(yù)警。

二是實(shí)際付匯行與業(yè)務(wù)審單行分離，帶來業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。在該項(xiàng)同業(yè)代理業(yè)務(wù)中，國有商業(yè)銀行作為外匯支付的代理方，與地方法人銀行簽訂的代理協(xié)議中明確約定“甲方（地方法人銀行）接受并審核客戶申請(qǐng)后，應(yīng)嚴(yán)格按照展業(yè)三原則，嚴(yán)格審核交易背景真實(shí)性，并遵守反洗錢規(guī)定，加強(qiáng)對(duì)境外交易對(duì)手的了解，切實(shí)履行反洗錢義務(wù)”；“甲方負(fù)責(zé)審核客戶經(jīng)營資格、資信狀況、貿(mào)易背景真實(shí)性、外匯管理政策合規(guī)性、反洗錢履行情況等法定義務(wù)，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任等”。在檢查中發(fā)現(xiàn)，國有商業(yè)銀行根據(jù)代理協(xié)議的上述條款，通常不會(huì)再進(jìn)行具體的單證審核。這就造成業(yè)務(wù)的審單行與實(shí)際付匯行發(fā)生分離，帶來業(yè)務(wù)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

三是數(shù)據(jù)信息報(bào)送不準(zhǔn)確。由于此類業(yè)務(wù)屬于創(chuàng)新業(yè)務(wù)，國有商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)尚未開發(fā)處理此類業(yè)務(wù)的相關(guān)模塊，目前此類業(yè)務(wù)信息歸類在國內(nèi)外匯貸款項(xiàng)下的貿(mào)易融資模塊中。這將導(dǎo)致以下問題：第一，報(bào)送數(shù)據(jù)無法體現(xiàn)出國有商業(yè)銀行該類業(yè)務(wù)跨境支付的詳細(xì)數(shù)據(jù)信息，影響外匯局的監(jiān)測效力；第二，數(shù)據(jù)中債權(quán)人與債務(wù)人均為銀行，有銀行間相互借債的嫌疑，在非現(xiàn)場篩選時(shí)易被列為可疑數(shù)據(jù)。

加強(qiáng)監(jiān)測管理的建議

一是完善國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集規(guī)范，優(yōu)化相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)送內(nèi)容。第一，建議國有商業(yè)銀行完善系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集規(guī)范，在當(dāng)前業(yè)務(wù)系統(tǒng)中新增符合同業(yè)代理業(yè)務(wù)的特定模塊，將同業(yè)代理業(yè)務(wù)統(tǒng)一申報(bào)在該模塊項(xiàng)下，避免因系統(tǒng)問題產(chǎn)生數(shù)據(jù)報(bào)送錯(cuò)誤。第二，優(yōu)化信息報(bào)送的內(nèi)容。國有商業(yè)銀行應(yīng)就相關(guān)同業(yè)代理業(yè)務(wù)的詳細(xì)信息進(jìn)行申報(bào)，使外匯局能詳細(xì)了解該業(yè)務(wù)的各相關(guān)方以及資金流向，以便于監(jiān)測管理。

二是加強(qiáng)對(duì)銀行外匯創(chuàng)新業(yè)務(wù)的管理，實(shí)行銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)備案制度。應(yīng)要求各銀行在推出新業(yè)務(wù)前，將新業(yè)務(wù)的具體情況，包括業(yè)務(wù)運(yùn)作原理、業(yè)務(wù)協(xié)議、操作規(guī)程及風(fēng)險(xiǎn)防控手段等情況向外匯局備案，以便于外匯局從宏觀層面及外匯管理角度對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，以避免出現(xiàn)重大的不可控風(fēng)險(xiǎn)。

三是督促銀行嚴(yán)格貫徹落實(shí)“展業(yè)三原則”，加大對(duì)違規(guī)行為的處罰力度。銀行應(yīng)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)由表面性審核向?qū)嵸|(zhì)性審核的轉(zhuǎn)變。在實(shí)際辦理業(yè)務(wù)時(shí)，尤其應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)主體資格、購匯資金來源與結(jié)匯資金用途及相關(guān)交易背景的審核。對(duì)業(yè)務(wù)辦理中的疑點(diǎn)，要進(jìn)一步追究邏輯性和合理性。針對(duì)實(shí)際業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的違規(guī)行為，管理部門應(yīng)加大處罰力度，進(jìn)一步規(guī)范業(yè)務(wù)的開展。