郭曉飛

【摘 要】在發(fā)展普惠金融，實(shí)施精準(zhǔn)脫貧的背景下，甘肅省定西市立足破解農(nóng)村擔(dān)保難、貸款難，強(qiáng)化財(cái)政金融資金有效融合、提升農(nóng)村貧困人口貸款滿(mǎn)足率，探索實(shí)施了三種互助資金擔(dān)保增信模式，已初步成為金融助推精準(zhǔn)扶貧的重要金融產(chǎn)品，放大了財(cái)政資金扶貧效應(yīng)，拓寬了金融精準(zhǔn)扶貧渠道，取得了較好成效。

【關(guān)鍵詞】互助資金；增信；擔(dān)保

一、互助資金擔(dān)保增信實(shí)踐

甘肅省定西市隴西縣是全國(guó)第一批村級(jí)互助資金試點(diǎn)縣?；ブY金項(xiàng)目在定西市試點(diǎn)運(yùn)行10年來(lái)，有力支持了貧困戶(hù)生產(chǎn)發(fā)展。全市共有村級(jí)互助資金協(xié)會(huì)1800余個(gè)，互助資金總規(guī)模達(dá)6.2億元。為增強(qiáng)財(cái)政金融資金的有效融合推動(dòng)精準(zhǔn)扶貧，破解農(nóng)村擔(dān)保難、貸款難，定西市創(chuàng)新推出了“村級(jí)互助資金擔(dān)保增信計(jì)劃”，初步形成了“合作社統(tǒng)借統(tǒng)還”、“承貸銀行受托”、“聯(lián)合會(huì)集中運(yùn)營(yíng)”三種增信模式。

1.“合作社統(tǒng)借統(tǒng)還”模式

在此模式下，村級(jí)互助資金協(xié)會(huì)按照銀行授信主體資格要求，在工商部門(mén)注冊(cè)登記種植、養(yǎng)殖等富民專(zhuān)業(yè)合作社，作為其資金承接和放款的平臺(tái)，與互助協(xié)會(huì)“一套人馬，兩塊牌子”。協(xié)會(huì)（合作社）在承辦銀行開(kāi)設(shè)保證金專(zhuān)戶(hù)，將互助資金存入合作承辦銀行作為風(fēng)險(xiǎn)保證金專(zhuān)戶(hù)管理，以5-10倍的放大倍數(shù)取得銀行授信，撬動(dòng)銀行信貸資金支持更多的農(nóng)戶(hù)發(fā)展生產(chǎn)，實(shí)行專(zhuān)賬核算、封閉運(yùn)行，協(xié)會(huì)（合作社）是貸款風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人。

（1）擔(dān)保增信貸款管理

互助資金協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)貸款農(nóng)戶(hù)或提供貸款擔(dān)保的審核、公示、發(fā)放、管理以及不良借款處置，接受承辦銀行的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查。貸款對(duì)象主要是本社社員及村內(nèi)與貧困戶(hù)簽訂包扶協(xié)議的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，主要用于種植、養(yǎng)殖、加工、販運(yùn)、勞務(wù)輸轉(zhuǎn)培訓(xùn)等生產(chǎn)性項(xiàng)目和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。農(nóng)戶(hù)在申請(qǐng)貸款時(shí)需向協(xié)會(huì)（合作社）以多戶(hù)聯(lián)?；蛱峁┑盅何锏榷喾N形式進(jìn)行反擔(dān)保。反擔(dān)保抵押物可以是農(nóng)村房屋產(chǎn)權(quán)、林權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)機(jī)具、甚至牛羊牲畜等。

（2）擔(dān)保增信貸款程序

借款由協(xié)會(huì)（合作社）“統(tǒng)借統(tǒng)還”，在信用額度內(nèi)“隨用隨貸”。協(xié)會(huì)（合作社）根據(jù)會(huì)員借款申請(qǐng)，在貸前調(diào)查的基礎(chǔ)上向合作承辦銀行推薦，經(jīng)銀行審核后批量向協(xié)會(huì)（合作社）一次性發(fā)放貸款，再由協(xié)會(huì)（合作社）向會(huì)員發(fā)放貸款。期限一般為1年，1-3萬(wàn)元為會(huì)員貸款，3-5萬(wàn)元為能人、致富帶頭人貸款，5-10萬(wàn)元為農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社貸款。貸款利率一般上浮30%，協(xié)會(huì)（合作社）收取1%的“手續(xù)費(fèi)”作為日常經(jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)。

2.“承貸銀行受托”模式

在此模式下，村級(jí)互助資金協(xié)會(huì)不作為承貸主體和中介，僅是將互助資金存入承辦銀行作為風(fēng)險(xiǎn)保證金，承辦銀行以5-10倍的放大倍數(shù)對(duì)該協(xié)會(huì)會(huì)員進(jìn)行整體授信，在授信范圍內(nèi)由承辦銀行向協(xié)會(huì)推薦會(huì)員發(fā)放貸款，承辦銀行是貸款風(fēng)險(xiǎn)的第一責(zé)任人，協(xié)會(huì)承擔(dān)部分連帶責(zé)任。

（1）擔(dān)保增信貸款管理

互助資金協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)貸款貸戶(hù)推薦，承辦銀行負(fù)責(zé)貸款審核、發(fā)放、管理以及不良借款處置。貸款對(duì)象主要是協(xié)會(huì)社員及村內(nèi)與貧困戶(hù)簽訂包扶協(xié)議的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體。貸款用途主要用于種植、養(yǎng)殖、加工、販運(yùn)、勞務(wù)輸轉(zhuǎn)培訓(xùn)等生產(chǎn)性項(xiàng)目和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。貸款審核發(fā)放參照農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)農(nóng)戶(hù)小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行辦理。

（2）擔(dān)保增信貸款程序

協(xié)會(huì)根據(jù)會(huì)員借款申請(qǐng)，在貸前調(diào)查的基礎(chǔ)上向承辦銀行推薦，經(jīng)銀行按照常規(guī)農(nóng)戶(hù)小額貸款管理規(guī)定審核后發(fā)放貸款。期限一般為1年，貸款金額為5-30萬(wàn)元。貸款利率執(zhí)行農(nóng)戶(hù)小額貸款利率，一般上浮30%，協(xié)會(huì)按照貸款金額50-80元/萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)收取“手續(xù)費(fèi)”作為日常經(jīng)營(yíng)經(jīng)費(fèi)。

（3）擔(dān)保增信風(fēng)險(xiǎn)管控

貸款辦理嚴(yán)格按照承辦銀行相關(guān)要求辦理，風(fēng)險(xiǎn)由承辦銀行管控，協(xié)會(huì)只負(fù)責(zé)貸戶(hù)推薦，在擔(dān)?；鸱秶鷥?nèi)承擔(dān)有限責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

3.“聯(lián)合會(huì)集中運(yùn)營(yíng)”模式

部分縣區(qū)成立了以縣為單位成立了縣級(jí)“互助資金聯(lián)合會(huì)”，統(tǒng)一使用縣域內(nèi)村級(jí)互助資金，與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村簽訂村級(jí)互助資金歸集三方協(xié)議，與承辦銀行簽訂融資協(xié)議，政策性擔(dān)保公司提供部分擔(dān)保，通過(guò)政府融資平臺(tái)和委托金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款。貸款風(fēng)險(xiǎn)由聯(lián)合會(huì)、擔(dān)保公司、承辦銀行共同承擔(dān)。

（1）擔(dān)保增信貸款管理

以縣為單位將全縣互助協(xié)會(huì)閑置資金在不改變資金所有權(quán)和性質(zhì)的前提下，由互助資金聯(lián)合會(huì)集中起來(lái)統(tǒng)一進(jìn)行管理，委托融資平臺(tái)與承辦銀行開(kāi)展合作，向承辦銀行注入擔(dān)保金并按1：10比例進(jìn)行融資，按照“一次授信，成熟一批項(xiàng)目，申請(qǐng)一筆貸款資金”的原則，40%的貸款額度由政策性擔(dān)保公司擔(dān)保，其余60%的貸款額度由聯(lián)合會(huì)擔(dān)保。

（2）擔(dān)保增信貸款程序

在支持農(nóng)戶(hù)自主發(fā)展方面，聯(lián)合會(huì)通過(guò)向承辦銀行報(bào)送農(nóng)戶(hù)貸款需求額度，將一部分融資金額直接委托縣內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向貧困農(nóng)戶(hù)開(kāi)展無(wú)擔(dān)保、無(wú)抵押小額信貸，并由互助資金聯(lián)合會(huì)進(jìn)行全程監(jiān)管的模式。農(nóng)戶(hù)個(gè)人貸款額度為3-5萬(wàn)元，由借款人根據(jù)自身發(fā)展需要申請(qǐng)貸款，借款期限原則上為3年并進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，以扶持更多的貧困戶(hù)收益。在支持扶貧帶動(dòng)型組織方面，聯(lián)合會(huì)根據(jù)發(fā)展村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)和貧困戶(hù)增收為目的，組織帶動(dòng)能力強(qiáng)的龍頭企業(yè)、專(zhuān)業(yè)合作社、規(guī)模養(yǎng)殖場(chǎng)、返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)致富帶頭人按實(shí)際貸款需求向承辦銀行申請(qǐng)貸款額度，貸款額度由經(jīng)濟(jì)組織帶動(dòng)建檔立卡貧困戶(hù)數(shù)量和具體項(xiàng)目效益及有效擔(dān)保抵押物來(lái)決定，每帶動(dòng)1戶(hù)建檔立卡貧困戶(hù)原則享受5-20萬(wàn)元貸款額度，經(jīng)濟(jì)組織必須與建檔立卡貧困戶(hù)、互助資金聯(lián)合會(huì)簽署《增收脫貧帶動(dòng)協(xié)議書(shū)》，通過(guò)勞務(wù)用工、訂單農(nóng)業(yè)、土地流轉(zhuǎn)等方式帶動(dòng)建檔立卡貧困戶(hù)增收。

（3）擔(dān)保增信風(fēng)險(xiǎn)管控

聯(lián)合會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)和龍頭企業(yè)（或農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社法人、產(chǎn)業(yè)致富帶頭人）貸款的統(tǒng)籌、審核、監(jiān)督管理等工作，每年定期不定期對(duì)貸款開(kāi)展調(diào)查評(píng)估，對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)情況，要采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施。對(duì)檢查、抽查中發(fā)現(xiàn)違反貸款程序、弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)、發(fā)放人情貸及違規(guī)使用貸款等情況的，在追究相關(guān)責(zé)任人工作責(zé)任和經(jīng)濟(jì)責(zé)任的同時(shí)，對(duì)當(dāng)事人嚴(yán)格按照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)嚴(yán)肅處理，涉及違法犯罪的依法追究其法律和刑事責(zé)任。

二、存在的問(wèn)題

1.運(yùn)行機(jī)制短板造成擔(dān)保增信整體推進(jìn)緩慢

一是合作承辦銀行服務(wù)相對(duì)滯后。與協(xié)會(huì)（合作社）合作的部分承辦銀行基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)無(wú)網(wǎng)點(diǎn)，較難提供快捷服務(wù)，造成增信借款辦理效率相對(duì)較低，一定程度上影響了偏遠(yuǎn)村互助協(xié)會(huì)辦理?yè)?dān)保增信業(yè)務(wù)的積極性。二是協(xié)會(huì)借款融資成本相對(duì)較高。近年來(lái)各項(xiàng)惠農(nóng)政策的大力實(shí)施，使得農(nóng)戶(hù)獲得各項(xiàng)優(yōu)惠貸款的可得性不斷提高，相比“雙聯(lián)”、婦女創(chuàng)業(yè)、畜草產(chǎn)業(yè)等財(cái)政性貼息貸款而言，互助資金借款成本相對(duì)較高，降低了農(nóng)戶(hù)的借款意愿。三是精準(zhǔn)扶貧小額貸款發(fā)放使會(huì)員借款需求減少。全部貧困戶(hù)均獲得了精準(zhǔn)扶貧小額貸款，造成受貸群體相對(duì)減少，對(duì)互助資金的發(fā)放造成了一定的影響。

2.經(jīng)營(yíng)理念滯后制約擔(dān)保增信資金使用效率不高

目前以“合作社統(tǒng)借統(tǒng)還”模式運(yùn)行的互助協(xié)會(huì)管理人員大多由村“兩委”成員兼任，且89%以上的管理人員為初中或高中學(xué)歷，受傳統(tǒng)觀(guān)念制約對(duì)擴(kuò)大互助協(xié)會(huì)規(guī)模的經(jīng)營(yíng)意識(shí)明顯不強(qiáng)。同時(shí)，由于協(xié)會(huì)（合作社）法人代表為風(fēng)險(xiǎn)把控的第一責(zé)任人，因此不愿承擔(dān)借款資金的回收責(zé)任，存在一定“恐借”和“惜借”現(xiàn)象，造成無(wú)法全額用好、用活增信資金，致使資金使用效率和周轉(zhuǎn)率相對(duì)較低。如，發(fā)放一筆5萬(wàn)元的借款，可以獲得500元息差，但需承擔(dān)5萬(wàn)多元的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)與收益差距過(guò)大，在一定程度上影響了開(kāi)展擔(dān)保增信業(yè)務(wù)的積極性。

三、對(duì)策建議

1.探索協(xié)會(huì)借款形式，加快村級(jí)互助資金擔(dān)保增信業(yè)務(wù)發(fā)展

要將互助資金擔(dān)保增信作為破解農(nóng)戶(hù)擔(dān)保難、貸款難的重要抓手，提高互助資金使用效率，使互助資金擔(dān)保增信借款成為政策性貸款的有益補(bǔ)充。合作承辦銀行要指導(dǎo)協(xié)會(huì)（合作社）將資金逐步向簽訂包扶協(xié)議的村內(nèi)農(nóng)村經(jīng)營(yíng)企業(yè)、農(nóng)戶(hù)聯(lián)合經(jīng)營(yíng)等新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主體傾斜，扶持創(chuàng)建一批村級(jí)“企業(yè)+合作社+農(nóng)戶(hù)”的扶貧產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)示范小區(qū)，形成企業(yè)、合作組織與貧困農(nóng)戶(hù)利益捆綁、互利共贏(yíng)的產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)共同體。

2.創(chuàng)新使用扶貧再貸款，降低互助資金借款的融資成本

農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和村鎮(zhèn)銀行要探索使用扶貧再貸款的方式，創(chuàng)新推出“再貸款+互助資金增信”業(yè)務(wù)。對(duì)使用扶貧再貸款的協(xié)會(huì)（合作社）嚴(yán)格落實(shí)優(yōu)惠利率政策，切實(shí)降低會(huì)員借款的成本。探索建立互助資金激勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，鼓勵(lì)引導(dǎo)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)參與到互助資金擔(dān)保增信工作中，通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)擴(kuò)大增信倍數(shù)，降低資金利率，優(yōu)化增信服務(wù)，提高資金效率。

3.健全風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制，全面防范互助資金增信借款風(fēng)險(xiǎn)

一是足額提取公益金和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以防出現(xiàn)呆賬、壞賬等風(fēng)險(xiǎn)。二是合作承辦銀行要全程介入信貸風(fēng)險(xiǎn)管控，指導(dǎo)互助協(xié)會(huì)完善貸款審批管理流程。三是動(dòng)員借款農(nóng)戶(hù)自愿購(gòu)買(mǎi)人身意外傷害保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，防止因發(fā)生人身意外或自然災(zāi)害造成農(nóng)業(yè)減產(chǎn)，借款人無(wú)法償還借款的風(fēng)險(xiǎn)。四是加大互助資金監(jiān)管業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確?；ブY金安全、規(guī)范運(yùn)行，切實(shí)發(fā)揮互助資金扶貧效益。

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