蘭琳 吳宇欽

摘 要：隨著經(jīng)濟和金融方面一系列改革的推進(jìn)，很多問題都暴露出來，其中比較突出的就是各金融機構(gòu)出現(xiàn)金融風(fēng)險的可能性不斷增加，以農(nóng)村信用社最為顯著。論述了農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險的原因，提出了應(yīng)對金融風(fēng)險的措施，以供參考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;金融風(fēng)險;原因;應(yīng)對措施

文章編號：1004-7026（2019）22-0137-02? ? ? ? ?中國圖書分類號：F832.35? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

近年來，我國在各方面都實施了改革，取得了一定的成效，尤其是在經(jīng)濟方面有比較大的進(jìn)步。就農(nóng)村信用社而言，其內(nèi)外部工作都有了比較大的進(jìn)步。據(jù)有關(guān)機構(gòu)的統(tǒng)計，目前全國各地各級別的農(nóng)村信用社數(shù)量與十幾年相比，增加了近13萬家，農(nóng)村信用社的存款總金額已經(jīng)超過了20 000萬億元人民幣，占全國所有金融機構(gòu)總金額的比重達(dá)到了10%。因此，農(nóng)村信用社已經(jīng)成為我國規(guī)模最大、數(shù)量最多的金融機構(gòu)之一，對我國的經(jīng)濟發(fā)展起到了關(guān)鍵的作用[1]。與此同時，農(nóng)村信用社在經(jīng)營管理方面逐漸出現(xiàn)了一些問題，一些信貸業(yè)務(wù)上的不良事件暴露出農(nóng)村信用社當(dāng)前可能出現(xiàn)的金融風(fēng)險。與某些商業(yè)銀行相比，農(nóng)村信用社在內(nèi)部的經(jīng)營管理、員工素質(zhì)和貸款風(fēng)險評估以及預(yù)測能力方面有待提高。農(nóng)村信用社應(yīng)在探究自身實際情況的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)先進(jìn)的管理經(jīng)驗，促進(jìn)自身更好地發(fā)展[2]。

對農(nóng)村信用社來說，當(dāng)前要解決的問題就是避免發(fā)生金融風(fēng)險，即使是潛在的風(fēng)險，也要盡量消除。為此，需要詳細(xì)研究和分析農(nóng)村信用社金融風(fēng)險出現(xiàn)的原因，了解農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險的原因后，采取有針對性的措施，解決農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險，同時也為我國經(jīng)濟的健康發(fā)展提供幫助。

1? 農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險的原因

農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險是由多方面的因素造成的，具體有以下幾點。

1.1? 信息不靈通

對任何一個金融機構(gòu)而言，如果沒有充分、徹底地掌握信息，那么判斷信息風(fēng)險時就會出現(xiàn)偏差。在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，很多信用社對信息的重視程度不夠，甚至有的信用社直接忽略了貸款業(yè)務(wù)中必不可少的“三查”工作，沒有嚴(yán)格審核貸款者的身份信息，不關(guān)注貸款者的誠信記錄，沒有嚴(yán)查貸款者的貸款資格，只是注重貸款者是否能夠償還貸款。如果貸款者與貸款機構(gòu)的負(fù)責(zé)人相熟，不對其進(jìn)行審核工作，就直接為其發(fā)放貸款，最終可能導(dǎo)致農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險。因此，無論熟人還是新人，為其提供貸款前，都需要對其進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保消息的及時性和全面性，規(guī)避金融風(fēng)險[3]。

1.2? 缺乏有效的管理制度與機制

相較于其他金融機構(gòu)而言，農(nóng)村信用社的制度建設(shè)還有待提高。商業(yè)銀行、信用銀行等金融機構(gòu)的權(quán)利分配比較均衡，但農(nóng)村信用社的權(quán)利分布比較集中，決定權(quán)掌握在少數(shù)人手中。從科學(xué)的角度來看，這樣的權(quán)利制度十分不合理。除此之外，農(nóng)村信用社的管理制度也存在不合理的地方。農(nóng)村信用社十分注重員工的業(yè)務(wù)，忽視了對員工進(jìn)行統(tǒng)一、規(guī)范的管理，缺乏對員工的思想管理和約束。同時，由于我國相關(guān)法律并不完善，導(dǎo)致工作中出現(xiàn)的問題和違規(guī)行為未能及時得到有效制止。例如江西省黎川縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社中田信用社原主任黃永生自貸自批，侵吞了巨額貸款，以他人名義填寫貸款手續(xù)再自己審批，侵吞了74.92萬元貸款。在當(dāng)?shù)氐男庞蒙纾S永生在貸款業(yè)務(wù)方面處于領(lǐng)導(dǎo)地位，各項業(yè)務(wù)都自行決定，最終造成了嚴(yán)重的后果。因此，農(nóng)村信用社需要完善有關(guān)的管理制度[4]。

1.3? 信貸員素質(zhì)不高，觀念不強

根據(jù)相關(guān)的統(tǒng)計，在我國各地的農(nóng)村信用社中，很多信貸員都不合格。

一方面，這些信貸員的思想未達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，面對各種利益誘惑，不能堅定自己的信念，為了一些利益，即使貸款人員不符合貸款條件，也違背相關(guān)規(guī)定為其提供貸款，導(dǎo)致農(nóng)村信用社出現(xiàn)了潛在的金融風(fēng)險。另一方面，在思想品德不達(dá)標(biāo)的情況下，部分人員不思進(jìn)取，不注重提升思想覺悟，同事犯錯時沒有及時制止，這既是對同事的不負(fù)責(zé)任，也是對所在農(nóng)村信用社的發(fā)展不負(fù)責(zé)任，這樣的思想觀念是嚴(yán)重錯誤的，要及時改正[5]。

1.4? 抵押擔(dān)保存在嚴(yán)重的法律風(fēng)險

據(jù)了解，目前農(nóng)村信用社在貸款抵押方面主要涉及貸款者的房產(chǎn)、貴重的固有物品、土地使用權(quán)等。在對多家農(nóng)村信用社貸款抵押物的調(diào)查中發(fā)展，大約有3/4的信用社抵押物都是房產(chǎn)，這些被抵押的房產(chǎn)中大部分是貸款者的居住房，而不是庫房或者門面房。一方面，在貸款者抵押家庭住房的事項中，我國有關(guān)法律有非常明確的規(guī)定，如果貸款者未能及時償還相應(yīng)的貸款，那么金融機構(gòu)可以申請法院介入，法院介入后也只能查封貸款人的房產(chǎn)，不能未經(jīng)貸款人同意就拍賣或者抵押其居住房產(chǎn)，這在很大程度上增加了農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險。很多貸款者如果將自己的居住房產(chǎn)用作貸款抵押，以后可能會利用這一漏洞拒絕償還信用社的貸款。另一方面，法律規(guī)定使用權(quán)歸屬集體的資產(chǎn)不能用作抵押，但少部分貸款者抵押歸集體所有的土地，一旦折疊貸款者未能及時償還貸款，這樣的貸款抵押就有可能失效，給金融機構(gòu)帶來損失[6]。

因此，農(nóng)村信用社在貸款的抵押擔(dān)保方面還存在比較嚴(yán)重的法律風(fēng)險，相關(guān)機構(gòu)應(yīng)給予重視。

2? 農(nóng)村信用社防范金融風(fēng)險的措施

2.1? 建立科學(xué)的風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)體系

當(dāng)前，農(nóng)村信用社的首要任務(wù)就是建立科學(xué)合理的風(fēng)險評估體系。①建立誠信審查系統(tǒng)，對貸款者的信用進(jìn)行嚴(yán)格審查。②對貸款人的現(xiàn)有資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進(jìn)行分析，了解貸款人的收入來源，從而對貸款者的未來收入進(jìn)行科學(xué)評估，為貸款金額的審批提供參考。③控制貸款者的貸款規(guī)模，要根據(jù)其所能承受的最大金額提供貸款，降低信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險的可能性。

2.2? 完善信貸監(jiān)督組織構(gòu)架與治理機制

（1）在組織構(gòu)架上，建立省聯(lián)社風(fēng)險管理委員會、分管領(lǐng)導(dǎo)、信貸監(jiān)管部門各崗位具體操作與管理的省級信貸監(jiān)管架構(gòu)和市（州）辦事處（聯(lián)社）風(fēng)險管理委員會分管領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門各崗位具體操作與管理的市級信貸監(jiān)管構(gòu)架;建立各縣級聯(lián)社貸款審批委員會、信貸審查專員分管領(lǐng)導(dǎo)、信貸管理部門和客戶部門具體操作與管理的縣級信貸管理構(gòu)架。農(nóng)村信用社能否真正成為自主經(jīng)營、自我約束、自我發(fā)展和自擔(dān)風(fēng)險的市場主體，真正成為服務(wù)“三農(nóng)”的地方性金融企業(yè)，建立合理、科學(xué)、有效的公司治理機制是關(guān)鍵。

（2）完善股權(quán)設(shè)置。結(jié)合實際情況，合理確定認(rèn)股起點，鼓勵社會資金參與農(nóng)村信用社重組改造，規(guī)范入股行為，確保入股資本的真實性和有效性。

（3）按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，重視農(nóng)村信用社公司治理制度的創(chuàng)新，建立切實可行的治理機制，不斷完善農(nóng)村信用社的內(nèi)部控制機制，建立獎勵有效、約束嚴(yán)格、權(quán)責(zé)明晰、資產(chǎn)分明的內(nèi)部控制制度[7]。

2.3? 提高工作人員素質(zhì)

目前，農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融危機的一個重要原因就是信用社工作人員的素質(zhì)不高，因此要降低農(nóng)村信用社金融風(fēng)險的一個重要手段就是提高工作人員的素質(zhì)。①培養(yǎng)和提高信用社工作人員的思想道德和法律意識，讓信用社的工作人員有正確的思想認(rèn)識，從法律上規(guī)范行為，發(fā)現(xiàn)同事犯錯時也要及時制止。②培訓(xùn)和提高信用社工作人員的專業(yè)技能，及時清退“渾水摸魚”的人員，確保工作人員有合格的業(yè)務(wù)能力。③創(chuàng)新管理方式，積極利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展相關(guān)工作，提高員工的工作效率。④成立紀(jì)律嚴(yán)明的管理隊伍，嚴(yán)厲打擊信用社出現(xiàn)的違規(guī)行為[8-9]。

2.4? 建立專門為農(nóng)民服務(wù)的擔(dān)保機構(gòu)，加大支農(nóng)投放

地方政府應(yīng)鼓勵農(nóng)村信用社發(fā)展農(nóng)戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)，鼓勵農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)村互助經(jīng)濟組織籌建信用擔(dān)保機構(gòu)，憑借龍頭企業(yè)和農(nóng)合組織的實力和信譽，為一定區(qū)域的農(nóng)民和專業(yè)戶提供貸款擔(dān)保，使龍頭企業(yè)、合作經(jīng)濟組織和農(nóng)民結(jié)成利益共同體，實現(xiàn)互利雙贏[10]。

3? 結(jié)束語

農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險的原因并不是單一的，而是存在多方面的因素，主要包含信息不靈通、管理方式欠缺、信貸工作人員的思想素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)低下以及抵押擔(dān)保制度不完善等，需針對性地解決這些問題，才能更好地防止農(nóng)村信用社出現(xiàn)金融風(fēng)險。

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