【摘 要】在發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)體系中，中小企業(yè)的發(fā)展，有著必不可少的作用，雖然中小企業(yè)不是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主體，但它卻有著不可忽視的作用，我們提倡“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”從中就可以看出我國政府非常重視中小企業(yè)的發(fā)展，許多中小企業(yè)應(yīng)運(yùn)而生，但發(fā)展過程中遇到會(huì)各種問題，其中融資困難成為了中小企業(yè)發(fā)展的一個(gè)大問題，它們的融資狀況阻礙了自身的發(fā)展，因此融資效果并不是很理想，本文針對(duì)這一問題進(jìn)行了研究，并提出相關(guān)建議。希望對(duì)日后的中小企業(yè)發(fā)展提供更多的可行性方法。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)融資;困難;風(fēng)險(xiǎn);融資模式

一、中小企業(yè)融資研究的背景與意義

如今的中國，中小企業(yè)的發(fā)展在我國經(jīng)濟(jì)總體中發(fā)揮著重要作用，中小企業(yè)對(duì)于拉動(dòng)中國經(jīng)濟(jì)增長，增加勞動(dòng)力就業(yè)有著非常重要的作用，無論是在發(fā)展中國家，如發(fā)展中國家廣布的非洲，還是發(fā)達(dá)國家如歐美等國家，中小企業(yè)都扮演著非常重要的角色。中小企業(yè)對(duì)各個(gè)國家的總就業(yè)的貢獻(xiàn)參與率隨整體收入水平的提高而顯現(xiàn)出提升的水平，中小企業(yè)貢獻(xiàn)率在發(fā)展中國家為17.5%，在發(fā)達(dá)國家為57.24%。中小企業(yè)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)率以相似的趨勢(shì)增長，也就是貢獻(xiàn)率在發(fā)展中國家為15.56%還在高速增長，在發(fā)達(dá)國家為51.4%。

施蒂格勒在《規(guī)模經(jīng)濟(jì)》這篇文章中，就指出了最佳規(guī)模的系統(tǒng)概念，近年來，在世界上的許多其他國家中，中小企業(yè)數(shù)量所占的比重，提供的就業(yè)機(jī)會(huì)占的比重，生產(chǎn)總量的貨幣價(jià)值總和占出口貿(mào)易貨幣總額所占的比重份額都非常高。

（一）國內(nèi)研究現(xiàn)狀

近些年，來我國許多經(jīng)濟(jì)方面的讀者和專家開始重視中小企業(yè)的融資問題，對(duì)于中國中小企業(yè)融資問題，以及相應(yīng)對(duì)策的研究。國內(nèi)學(xué)者和專家將宏觀角度和微觀角度結(jié)合起來探討關(guān)于中小企業(yè)的融資問題，探討我國中小企業(yè)融資渠道如何拓寬，以及當(dāng)出現(xiàn)融資問題如何以相應(yīng)的對(duì)策加以解決。但是目前，對(duì)于中小企業(yè)融資整體的研究比較缺乏。李平學(xué)者對(duì)信息不對(duì)稱的問題依據(jù)實(shí)例也進(jìn)行了深入的分析，奚君羊特地闡述了中小企業(yè)融資，投資銀行雙方也存在信息不對(duì)稱的問題。

（二）國外研究現(xiàn)狀

世界上的其他國家部分擁有相對(duì)完備的經(jīng)濟(jì)體系和證券市場，因此可以為中小企業(yè)提供更好的融資便利平臺(tái)國外的中小企業(yè)主要是直接融資，間接融資為次要，并且由政府負(fù)責(zé)對(duì)融資市場的各種政策進(jìn)行宏觀調(diào)控，從而引導(dǎo)民間資金流向，中小企業(yè)擴(kuò)充中小企業(yè)的規(guī)模，但政府一般不直接提供資金，而是對(duì)相關(guān)的接待資本進(jìn)行引導(dǎo)和監(jiān)管。

（三）研究方法

中小企業(yè)融資難的問題核心歸結(jié)為制度性缺陷，因?yàn)閲覜]有完善的制度服務(wù)于中小企業(yè)融資將制度納入融資模型中，證明了中小企業(yè)融資難的根源是我國存在的制度性困難。

利用經(jīng)驗(yàn)歸納以及邏輯演繹，將國內(nèi)外大量的文獻(xiàn)資料進(jìn)行綜合考究。其次將定性分析與定量分析相結(jié)合，利用了金融模型進(jìn)行分析，幫助中小企業(yè)走出困境。

二、我國中小企業(yè)融資困境的原因分析

（一）中小企業(yè)管理制度不規(guī)范

如今世界多極化，今經(jīng)濟(jì)全球化，金融證券化，投資方式多元化，因此企業(yè)管理組織非常重要。管理學(xué)大師說過21世紀(jì)的企業(yè)需要用獨(dú)特的方式進(jìn)行管理，會(huì)使中小企業(yè)的發(fā)展事半功倍。但是導(dǎo)致我國中小企業(yè)融資困難有很多的問題，原因是因?yàn)楣芾碇贫鹊牟唤∪缰行∑髽I(yè)的管理環(huán)節(jié)薄弱缺失，各個(gè)職位的責(zé)任不夠明確，無法做到各司其職，工作效率太低，很多都是紙上談兵，無法與實(shí)踐相結(jié)合，另外就是公司領(lǐng)導(dǎo)不征求員工的意見，成為一人的天下，造成決策失誤。

其次員工的工作期限太短，離職率高，并且會(huì)造成掌握的客戶資源流失，或者核心技術(shù)流失。缺乏現(xiàn)代的管理方法，許多企業(yè)的技術(shù)設(shè)備可以跟隨時(shí)代的發(fā)展，以及無法調(diào)動(dòng)員工的積極性，最后是缺乏信息管理手段，如今是知識(shí)信息爆炸的時(shí)代需要，公司深入了解政策國情，以及各種信息對(duì)稱，充分才能夠?yàn)槠髽I(yè)的發(fā)展提供動(dòng)力。

（二）中小企業(yè)信用制度缺失

財(cái)務(wù)管理制度在現(xiàn)代企業(yè)管理中發(fā)揮非常重要的作用，可以幫助企業(yè)追求利潤最大化，減少生產(chǎn)成本，所以健全良好的財(cái)務(wù)制度是控制成本的基本方法。但是大多數(shù)企業(yè)缺少財(cái)務(wù)管理制度，所以容易在生產(chǎn)經(jīng)營上造成很大的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員身兼數(shù)職，導(dǎo)致預(yù)算管理出現(xiàn)很多資金濫用，超支嚴(yán)重的問題。另外，許多中小企業(yè)為節(jié)約成本，聘用一些非專業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員，很難對(duì)本公司的資金支出、借貸，做出明確的記載。企業(yè)沒有法律建立內(nèi)部審計(jì)部門，因此無法監(jiān)督財(cái)務(wù)管理的部門進(jìn)行內(nèi)部控制，使企業(yè)缺乏活力與獨(dú)立性。

（三）商業(yè)銀行經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)變分析

建國以來，我國建立了帶有準(zhǔn)財(cái)政特征的銀行體制，因?yàn)槲覈?dāng)時(shí)還處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，，在這樣的大環(huán)境下，可以對(duì)銀行的各種融資體制進(jìn)行監(jiān)管和控制，便于中小企業(yè)的發(fā)展，當(dāng)銀行被合法的監(jiān)管和控制后，中小企業(yè)的融資的困境得到緩解。如今我國在金融體系和制度各方面都存在著嚴(yán)重的不足，在一定程度上限制了中小企業(yè)的融資給中小企業(yè)的發(fā)展帶來了很大的阻礙。

（四）銀行與中小企業(yè)之間信息不對(duì)稱

在經(jīng)濟(jì)交易活動(dòng)中，商業(yè)銀行與中小企業(yè)信息不對(duì)稱，使得中小企業(yè)融資變得困難，或者成本更高，如果中小企業(yè)掌握的信息過多，當(dāng)前我國的中小企業(yè)在信息披露各方面有很多的不足，因?yàn)楹芏嘀行∑髽I(yè)不具備完善的財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，所以他們的財(cái)務(wù)信息無法做到及時(shí)準(zhǔn)確完整，并且由于審計(jì)部門的缺失，內(nèi)部監(jiān)管不夠?qū)е拢行∑髽I(yè)的融資方式變得繁瑣。

三、我國中小企業(yè)融資的制度創(chuàng)新路徑選擇

（一）中小企業(yè)的融資金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新

目前成熟管理辦法只適合大型企業(yè)，中小型企業(yè)的比較少，沒有相關(guān)的法律和程序來服務(wù)于中小企業(yè)發(fā)展，因此需要改革和完善商業(yè)銀行的信貸管理制度為中小企業(yè)的發(fā)展與擴(kuò)充，注入能量。國家也要完善相關(guān)的信貸管理法律，中小企業(yè)在家貸款方面有法可依，有法可循，提高信貸資金的配置效率，有限的資金，無限活力不斷推動(dòng)，各產(chǎn)業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

（三）政府相關(guān)制度的安排

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府可以進(jìn)行直接或間接的調(diào)控，動(dòng)用法律手段 行政手段等，宏觀調(diào)控等對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行管理和控制，例如完善相關(guān)的法律規(guī)定，明確中小企業(yè)融資方式，對(duì)于中小企業(yè)融資的不公平交易進(jìn)行行政處罰，反對(duì)大公司進(jìn)行壟斷，從而為中小企業(yè)的合法利益，其次要推進(jìn)中小企業(yè)的信用體系制度建設(shè)，需要加強(qiáng)中小企業(yè)，違約風(fēng)險(xiǎn)的約束，推動(dòng)制度創(chuàng)新，增加制度供給，目前央行與工商部門和稅務(wù)部門簽訂各種共享協(xié)議，提高信息的利用效率，使信息更加對(duì)稱充分，減少雙方的損失等。

綜合來說，改變目前中小企業(yè)融資難的問題，要推進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，這是加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的主攻方向。要改善我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，懂得需求變化，促進(jìn)各個(gè)地區(qū)的協(xié)調(diào)持續(xù)發(fā)展，農(nóng)村與城市發(fā)展皆為重點(diǎn)。在金融泡沫膨脹的經(jīng)濟(jì)時(shí)代，實(shí)體經(jīng)濟(jì)是最能帶動(dòng)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的。推動(dòng)新興的知識(shí)型創(chuàng)造型企業(yè)的發(fā)展，以及對(duì)于普通的傳統(tǒng)制造業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)型升級(jí)，支持中小企業(yè)的發(fā)展，尤其是小微企業(yè)這一部分。如今的開放經(jīng)濟(jì)下，要依舊堅(jiān)持改革開放，加快走出去的步伐，吸收和借鑒外國優(yōu)秀的經(jīng)濟(jì)文明成果。預(yù)防和化解各類危機(jī)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)更快優(yōu)質(zhì)發(fā)展。

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作者簡介：趙孝愛（1998—），女，漢族，寧夏銀川人，江蘇大學(xué)本科在讀，金融學(xué)方向。