(重慶理工大學(xué) 重慶 400054)

目前我國處于從經(jīng)濟(jì)高速增長階段邁向經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展階段的關(guān)鍵過程，由生態(tài)環(huán)境的破壞或環(huán)境污染的影響對國民經(jīng)濟(jì)造成的損失巨大，面對經(jīng)濟(jì)增長和建設(shè)生態(tài)文明的雙重挑戰(zhàn)，發(fā)展綠色金融，是中國未來經(jīng)濟(jì)能夠可持續(xù)高質(zhì)量發(fā)展的必然選擇。但我國綠色信貸體系仍處于起步發(fā)展階段，各商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)的實踐中存在著諸多眾多問題。因此，探究當(dāng)前我國商業(yè)銀行開展綠色信貸業(yè)務(wù)中所存在的問題，并對這些問題提出具有可行性和針對性的措施成為一大重要課題。

一、研究對象的界定

綠色信貸這一概念源自于綠色金融(一般指金融機(jī)構(gòu)和部門將環(huán)境保護(hù)作為經(jīng)營活動中的一項方針政策，在機(jī)構(gòu)進(jìn)行項目投融資決策時要考慮到潛在的環(huán)境因素)。國外學(xué)者將綠色信貸定義為商業(yè)銀行運(yùn)用其金融杠桿的作用為一些綠色環(huán)保或可持續(xù)性發(fā)展的商業(yè)項目和企業(yè)提供資金支持，同時也提供一些收費(fèi)服務(wù)項目，進(jìn)而推動環(huán)境經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

我國最早引進(jìn)綠色信貸的概念是在2007年，國內(nèi)通常把綠色信貸理解為優(yōu)先向綠色環(huán)保的企業(yè)或者項目予以資金支持，限制或停止對一些無法達(dá)到環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)要求的企業(yè)或項目提供信貸資金的發(fā)放。本文研究的綠色信貸為我國商業(yè)銀行開展的相關(guān)業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行根據(jù)我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向，對高污染、高能耗、高排放項目的貸款業(yè)務(wù)方面加以限制，并收以相對較高的利率作為損害環(huán)境的懲罰，而對節(jié)能環(huán)保項目或新能源等綠色產(chǎn)業(yè)給予更低利率優(yōu)惠等相關(guān)措施。

二、我國商業(yè)銀行綠色信貸現(xiàn)狀

(一)我國綠色信貸的發(fā)展歷程

綠色信貸于中國人民銀行于1995年頒布的《關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》中有便所涉及，直到2007年7月，《關(guān)于落實環(huán)境政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見》的出臺，使綠色信貸成為污染治理與環(huán)境改善的一種金融方式。2012年12月，中國銀監(jiān)會頒布了《綠色信貸指引》，確定了“綠色信貸”的三大支柱：支持綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展；防范環(huán)境和社會風(fēng)險；提升銀行業(yè)自身環(huán)境質(zhì)量和社會表現(xiàn)。2017年，人民銀行明確表示綠色金融納入宏觀審慎的評估指標(biāo)，列于“信貸政策執(zhí)行情況”項下。

(二)我國商業(yè)銀行綠色信貸規(guī)模

本文使用商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中綠色信貸余額占貸款總額之比和綠色信貸規(guī)模總量作為衡量國家綠色信貸政策實施成效和相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r的依據(jù)。通過統(tǒng)計8家上市銀行2015-2017年綠色信貸及貸款總量情況可以看出，各商業(yè)銀行對于國家綠色信貸政策執(zhí)行與落實情況較好，對于綠色項目的支持也逐年提升，綠色信貸余額從2015年的32043.96億元增加到2017年的41342.03億元，綠色信貸總量三年就增長了近30%，而其占企業(yè)貸款總額比重從2015年的6.43%增加到2017年的6.88%。由此可見，綠色信貸業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)中發(fā)展形勢良好，絕對量增長較快，但商業(yè)銀行投向綠色項目的貸款數(shù)量和比例總體處于低水平，且綠色信貸總額比重增長相對緩慢。

三、我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展存在的問題

(一)與綠色信貸相關(guān)的法律法規(guī)缺失

當(dāng)前我國政府和銀行業(yè)基本從戰(zhàn)略高度肯定了綠色信貸的重要意義，但是相關(guān)的具體法律法規(guī)仍存在很多漏洞，這成為綠色信貸發(fā)展的根本性制約因素。目前，我國現(xiàn)有的涉及環(huán)境保護(hù)的法律對環(huán)境保護(hù)的重視度低，以至于新出臺的綠色信貨政策沒有足夠的支持和保障。且近年來我國相繼出臺的綠色信貨政策以行政規(guī)定為主，具有明顯的“軟法”性質(zhì)，缺乏國家法的強(qiáng)制力。

(二)激勵約束機(jī)制匱乏

商業(yè)銀行作為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的獨(dú)立經(jīng)營主體，追求利潤最大化是其本性。銀行是否愿意執(zhí)行綠色信貸政策，不只是簡單的思想覺悟問題，也不能僅僅依靠政策的導(dǎo)向，希望無數(shù)市場主體主動遵循綠色原則并不現(xiàn)實，其核心是構(gòu)建利益激勵機(jī)制，通過對市場主體成本和收益的調(diào)整，改變交易雙方的效用函數(shù)，進(jìn)而影響人們的行為選擇。

(三)綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一

我國政府近年來制定了一系列綠色信貸政策，但這些政策更多的是提供一種綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的戰(zhàn)略指引，沒有出臺能夠準(zhǔn)確具體規(guī)定各商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)政策。例如，商業(yè)銀行缺乏明確的環(huán)境風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)、污染行業(yè)信貸指南等，而政府也沒有對商業(yè)銀行綠色信貸的審核批準(zhǔn)規(guī)則進(jìn)行規(guī)定，對綠色信貸中涉及的污染排放量、能源消耗量和環(huán)境資源可持續(xù)利用能力等標(biāo)準(zhǔn)，尚沒有具體的實施要求。

四、我國商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的建議與措施

(一)完善綠色信貸的相關(guān)法律法規(guī)和制度

我國應(yīng)結(jié)合現(xiàn)下經(jīng)濟(jì)實際，以全面發(fā)展綠色信貸為著眼點，組織協(xié)調(diào)各相關(guān)部門，制定完善有關(guān)綠色信貸的法律法規(guī)，填補(bǔ)低碳經(jīng)濟(jì)和綠色信貸方面的法律空白，制定《綠色信貸監(jiān)督管理工作細(xì)則》、《綠色信貸實施條例》等法律法規(guī)，就政府、銀行等在各方面的責(zé)任和義務(wù)作出明確規(guī)定，將綠色信貸指引上升到法律層面，借此明確商業(yè)銀行開展綠色信貸的方向，規(guī)范綠色信貸的業(yè)務(wù)流程，為我國推動綠色信貸發(fā)展提供堅實的法律依據(jù)和制度支持。

(二)建立和完善綠色信貸激勵約束機(jī)制

政府應(yīng)當(dāng)制定出完善的激勵與約束機(jī)制。對于環(huán)境友好型項目，銀行應(yīng)加大對其扶持力度，在貸款方面提供一定的優(yōu)惠條件，如降低貨款利率、提高貸款額度、延長還款期限等；而對于環(huán)境污染度高的項目，銀行應(yīng)對其采取提高貸款利率、控制貸款額度等懲罰性措施。此外，銀行自身也應(yīng)從內(nèi)部完善相應(yīng)的體系機(jī)制，以此調(diào)動銀行自身和員工的積極性。例如，在商業(yè)銀行的績效考核評價體系中，要加入環(huán)境風(fēng)險因素的考量，即貸款的投放是否符合相關(guān)綠色政策要求。

(三)制定符合我國國情的統(tǒng)一綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)

我國應(yīng)在借鑒國際綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)——赤道原則的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國商業(yè)銀行的實際情況，科學(xué)制定相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。同時，要建立清晰明確的環(huán)境污染等級認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)，明確指出商業(yè)銀行信貸資金應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的環(huán)境治理責(zé)任，由原來的軟約束變?yōu)橛惨?，增?qiáng)信貸業(yè)務(wù)服務(wù)綠色生態(tài)的導(dǎo)向性。我國可以優(yōu)先選擇高污染、環(huán)境風(fēng)險大的產(chǎn)業(yè)制定有關(guān)目錄，并從企業(yè)環(huán)境管理情況、產(chǎn)業(yè)政策符合性、環(huán)境績效等多方面對企業(yè)評分，將綠色信貸劃分等級，如優(yōu)先貸款、可以貸款、拒絕貸款這三個等級，從而幫助銀行開展相關(guān)業(yè)務(wù)。