摘 要：中小銀行是以信貸業(yè)務(wù)為主服務(wù)于中小企業(yè)的金融機(jī)構(gòu)象，運(yùn)營(yíng)中面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種威脅銀行健康發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)因素。要保證中小銀行為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的同時(shí)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，必須針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)優(yōu)化管控流程構(gòu)建管控機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)提高管控技能，提高管理水平完善管控制度。

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管控 信貸業(yè)務(wù) 中小銀行

中小銀行是以中小企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶等規(guī)模較小的市場(chǎng)主體為服務(wù)對(duì)象的金融機(jī)構(gòu)，在促進(jìn)普惠金融目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的同對(duì)豐富區(qū)域資金渠道、滿足市場(chǎng)資金需求、完善區(qū)域金融體系建設(shè)等方面發(fā)揮了重要作用。然而由于客戶群體規(guī)模較小生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性較低，貸款領(lǐng)域較寬貸款形式多樣頻率較高，加之內(nèi)部管理不善，給中小銀行的健康持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了較大的隱患，成為中小銀行必須盡快解決的問(wèn)題。

?????一、中小銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

中小銀行以信貸為核心的業(yè)務(wù)活動(dòng)主要目的是滿足一定區(qū)域內(nèi)目標(biāo)群體的金融服務(wù)需求，包括用于滿足企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和支持小微企業(yè)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)性資金，也包括滿足如教育、結(jié)婚、葬禮等家庭非生產(chǎn)性需要的款項(xiàng)。中小銀行根據(jù)客戶借款需求特點(diǎn)開展的多樣化信貸活動(dòng)，對(duì)中小企業(yè)和廣大農(nóng)戶滿足生產(chǎn)和生活資金需要，幫助他們順利開展生產(chǎn)生活發(fā)揮了巨大作用，但與此同時(shí)也使銀行經(jīng)營(yíng)面臨眾多的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）人為因素導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指中小銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中借款人由于某種原因沒有履行合約，無(wú)法將貸款本金和利息如期足額償還而造成的潛在損失。信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因，一是由于借款人抵押物較少或未做抵押，借款人違約成本低，主動(dòng)還款的意識(shí)較弱，即使知曉還貸的責(zé)任有還貸的能力，也故意拖欠貸款。二是部分借款人曲解信貸業(yè)務(wù)的本質(zhì)，把貸款當(dāng)作是扶貧資金無(wú)需還款故意拖欠。三是由于農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性，收入的相對(duì)不穩(wěn)定性，借款人無(wú)能力償還貸款，或是借款人不按合同項(xiàng)目進(jìn)行投資活動(dòng)，將貸款用于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)不善無(wú)法償還貸款的情況，導(dǎo)致違約的發(fā)生。四是面向農(nóng)村的信貸投放尤其是小額信貸主要是基于客戶的信用水平，但準(zhǔn)確判斷其信用水平難度較大。服務(wù)于“三農(nóng)”的中小銀行或用于“三農(nóng)”項(xiàng)目的部分貸款進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中沒能正確評(píng)估借款人的信用情況及償還能力，沒能及時(shí)掌握客戶信用程度發(fā)生的變化，貸款額度有偏差導(dǎo)致貸款無(wú)法及時(shí)收回。

（二）價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

由于部分產(chǎn)品年度之間價(jià)格波動(dòng)幅度較大，借款人對(duì)市場(chǎng)信息難以把握對(duì)市場(chǎng)前景預(yù)測(cè)出現(xiàn)偏差，一旦市場(chǎng)需求減少產(chǎn)品價(jià)格下跌，往往給借款人造成較大的經(jīng)濟(jì)損失，直接影響經(jīng)營(yíng)收入和減少預(yù)期利潤(rùn)，一定程度上造成發(fā)放的貸款難以如期收回。尤其是在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的貸款，由于貸款的農(nóng)戶往往居住在偏遠(yuǎn)、信息閉塞的山區(qū)，對(duì)市場(chǎng)行情了解滯后無(wú)法有效獲取和掌握市場(chǎng)信息，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策難以及時(shí)調(diào)整，往往是在收獲或出欄的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)種植的農(nóng)產(chǎn)品或養(yǎng)殖的牲畜價(jià)格大幅度下降，結(jié)果成為市場(chǎng)變化的受害者，導(dǎo)致農(nóng)戶無(wú)法及時(shí)歸還借款。另外，農(nóng)戶開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)離不開農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購(gòu)買和使用，當(dāng)生產(chǎn)資料價(jià)格大幅上漲或者上漲幅度遠(yuǎn)高于農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格上漲幅度時(shí)，農(nóng)戶的實(shí)際收入就會(huì)減少甚至出現(xiàn)虧損現(xiàn)象，其結(jié)果最終會(huì)帶來(lái)中小銀行信貸資金的損失性。

（三）自然災(zāi)害造成的自然風(fēng)險(xiǎn)

和規(guī)模較的大的銀行貸款對(duì)象主要以大型工業(yè)企業(yè)和國(guó)有企業(yè)不同，中小銀行信貸服務(wù)對(duì)象大多為民營(yíng)小微企業(yè)，其中相當(dāng)部分是農(nóng)村從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶。農(nóng)戶大多以從事種植或養(yǎng)殖業(yè)為主，收入來(lái)源中較大部分來(lái)自于農(nóng)業(yè)收入。和工業(yè)、服務(wù)業(yè)所處的自然環(huán)境以及更多可以人為控制的生產(chǎn)和服務(wù)過(guò)程不同，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)往往具有生產(chǎn)周期長(zhǎng)、資本投入多、收益難以確定等特點(diǎn)，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中無(wú)論是種植還是養(yǎng)殖活動(dòng)，期間的每一個(gè)生產(chǎn)過(guò)程都直接受制于自然條件的影響而面臨難以控制的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的生物學(xué)特性使得農(nóng)業(yè)得以抵御自然災(zāi)害的能力較弱，無(wú)論是旱澇災(zāi)害還是病蟲害及牲畜疫病的傳播，都會(huì)給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)難以估量的損失甚至是滅頂之災(zāi)，導(dǎo)致農(nóng)戶根本無(wú)法按照事先約定的條件按時(shí)歸還本金和支付利息，使中小銀行形成大量的不良貸款。

（四）管理不善引致的操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由于中小銀行內(nèi)部操作和管理不善而造成的風(fēng)險(xiǎn)，其中貸前調(diào)查、貸中審批以及貸后檢查是小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控中非常重要的環(huán)節(jié)。在實(shí)際操作中存在工作人員業(yè)務(wù)流程不熟悉，審查制度缺乏落實(shí)的情況。一是部分中小銀行在發(fā)放小額信貸時(shí)疏忽貸前審查，未按要求對(duì)客戶進(jìn)行全面調(diào)查，搜集的客戶信息不完整，資信調(diào)查不細(xì)致，沒有對(duì)客戶的貸款目的進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，交叉檢驗(yàn)工作又不到位，給不良客戶惡意騙取貸款制造了機(jī)會(huì)。有些信貸人員在工作中違規(guī)操作，造成借款手續(xù)填寫內(nèi)容缺失甚至出現(xiàn)明顯錯(cuò)誤。二是信貸審查人員視野過(guò)窄知識(shí)儲(chǔ)備不足，對(duì)客戶所在的行業(yè)缺乏了解和認(rèn)識(shí)，無(wú)法通過(guò)掌握的知識(shí)辨別信貸申請(qǐng)材料的真?zhèn)渭捌浯嬖诘娘L(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，甚至對(duì)一些存在明顯漏洞和疑問(wèn)的材料視而不見，更談不上有力的質(zhì)疑和深入地核實(shí)。三是有些審核人員在發(fā)放貸款后不按規(guī)定跟蹤檢查或是疏于檢查，甚至有個(gè)別審核人員為了獲取自身利益放縱信貸人員降低貸款標(biāo)準(zhǔn)，從而形成不良貸款。有些審核人員雖然開展了貸后跟蹤調(diào)查活動(dòng)，但由于經(jīng)驗(yàn)不足往往只關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的表面現(xiàn)象，對(duì)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況沒有把握。當(dāng)出現(xiàn)逾期貸款需要催收時(shí)，由于信貸員沒有預(yù)先制定基于客戶特點(diǎn)的有針對(duì)性的行動(dòng)計(jì)劃，導(dǎo)致貸款催收的實(shí)際效果難達(dá)預(yù)期。

?????二、提高中小銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管控能力的對(duì)策

（一）優(yōu)化管控流程，構(gòu)建管控機(jī)制

一是嚴(yán)格進(jìn)行貸前審核。貸款業(yè)務(wù)人員應(yīng)仔細(xì)摸清客戶的基本情況，著重調(diào)查其信用水平、貸款用途及相關(guān)財(cái)務(wù)信息，詳細(xì)核實(shí)調(diào)查材料的真實(shí)性，判斷借款人還款能力，合理確定貸款額度和還款方式。二是貸中嚴(yán)格檢查。重點(diǎn)檢查客戶填寫的申請(qǐng)資料是否健全真實(shí)，查看以往信用記錄是否良好，是否具備主體資格和貸款用途的真實(shí)流向，落實(shí)還款來(lái)源和渠道，評(píng)估還款能力并對(duì)客戶關(guān)鍵的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行交叉驗(yàn)證。三是嚴(yán)格落實(shí)貸后追蹤調(diào)查，要細(xì)化貸后管理人員的工作流程，提供長(zhǎng)期標(biāo)準(zhǔn)化的跟蹤服務(wù)，確保信貸質(zhì)量;要根據(jù)信貸品種分類定期采用電話訪問(wèn)、回訪確認(rèn)等方式對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、生活情況等進(jìn)行跟蹤調(diào)查。催收人員要區(qū)分有能力有還款意愿的客戶、逾期不能夠還款的或惡意欠款的客戶和無(wú)還款能力有還款意愿的客戶等不同情況采取不同的措施，盡最大可能提高催收效果。

（二）提升員工技能，提高管控能力

一是不拘一格從社會(huì)上引進(jìn)經(jīng)驗(yàn)豐富的風(fēng)險(xiǎn)管控領(lǐng)軍人才，安排他們走上風(fēng)險(xiǎn)管控的關(guān)鍵崗位和領(lǐng)導(dǎo)崗位，在充分展示自身高超技能的同時(shí)言傳身教，為提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平做好人才儲(chǔ)備。二是制定和實(shí)施信貸員考核淘汰制度，著力引導(dǎo)信貸人員的行為與銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展目標(biāo)高度一致。對(duì)積極主動(dòng)配合風(fēng)險(xiǎn)管控工作，風(fēng)險(xiǎn)管控能力強(qiáng)業(yè)績(jī)突出的信貸人員給予多種形式表?yè)P(yáng)和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，及時(shí)提拔到適宜的領(lǐng)導(dǎo)崗位;對(duì)多次教育仍然麻木不仁、疏忽大意屢犯不改造成重大損失的進(jìn)行轉(zhuǎn)崗或勸退;對(duì)貪污受賄造成銀行損失的提交司法部門予以嚴(yán)懲。三是對(duì)信貸業(yè)務(wù)人員進(jìn)行形式多樣的培訓(xùn)，提高他們的業(yè)務(wù)技能以化解可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）提高管理水平，完善管控制度

一是完善中小銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的內(nèi)部機(jī)制，設(shè)置專門的風(fēng)險(xiǎn)管控部門和人員，從組織和人員兩方面健全風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制。要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類并采取差異化的風(fēng)險(xiǎn)管控模式，把主要精力投入到精心識(shí)別和細(xì)致界定的重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，從機(jī)制上保證放貸資產(chǎn)質(zhì)量。二是要制定和落實(shí)賞罰分明的信貸制度，以嚴(yán)格的約束和激勵(lì)機(jī)制充分調(diào)動(dòng)員工參與風(fēng)險(xiǎn)管控工作的積極性，同時(shí)在銀行內(nèi)部形成協(xié)同配合、相互監(jiān)督的監(jiān)控機(jī)制，全方位提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管控水平。三是建立健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度，對(duì)客戶信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)評(píng)定，建立和完善客戶信用檔案完備客戶借貸記錄，借助互聯(lián)網(wǎng)盡快完善區(qū)域性征信體系建立，從制度上杜絕客戶信息造假產(chǎn)生的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

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（李少偉，阜陽(yáng)潁泉農(nóng)村商業(yè)銀行）