聶勇 王華

（1.廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院 廣西 南寧530003 2.梧州市不銹鋼制品產(chǎn)業(yè)園區(qū)管委會(huì) 梧州 543000）

一、引言

近年來，廣西農(nóng)村金融發(fā)展較快，農(nóng)村金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)不斷完善，農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)不斷創(chuàng)新，“三農(nóng)”信貸投放規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，農(nóng)村信用體系初步建成。廣西農(nóng)村金融在推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型、提高農(nóng)民收入以及全面建設(shè)小康社會(huì)中發(fā)揮了巨大作用。雖然廣西農(nóng)村金融發(fā)展取得了一定成效，但是仍然面臨農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的制約，也給金融監(jiān)管部門防范金融風(fēng)險(xiǎn)問題提出了挑戰(zhàn)。習(xí)近平總書記在第五次全國(guó)金融工作會(huì)議上充分強(qiáng)調(diào)了防控金融風(fēng)險(xiǎn)是金融業(yè)發(fā)展的三項(xiàng)任務(wù)之一。因此，在當(dāng)前農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革的背景下，廣西在積極發(fā)展農(nóng)村金融的同時(shí)，剖析農(nóng)村金融發(fā)展面臨的困境，并提出優(yōu)化措施以防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)問題等，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、供給側(cè)改革背景下引發(fā)的廣西農(nóng)村金融需求轉(zhuǎn)型

（一）農(nóng)村金融需求主體轉(zhuǎn)型

在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的推動(dòng)下，集約化經(jīng)營(yíng)的專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民合作社、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)等新型農(nóng)村金融需求主體逐漸取代了傳統(tǒng)規(guī)?；A(chǔ)上分散小農(nóng)金融需求主體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2017年，廣西農(nóng)民合作社數(shù)量達(dá)到4.4萬(wàn)余家，比2016年增加17.75%；家庭農(nóng)場(chǎng)、市級(jí)以上重點(diǎn)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)分別達(dá)7413、1262家；917個(gè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)共引進(jìn)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)770個(gè)，成立合作社1068個(gè)。力爭(zhēng)到2020年，全廣西農(nóng)民合作社總數(shù)達(dá)到5萬(wàn)個(gè)、家庭農(nóng)場(chǎng)1萬(wàn)個(gè)，累計(jì)創(chuàng)建各級(jí)農(nóng)民合作社示范社5000個(gè)。

（二）農(nóng)村金融需求規(guī)模將顯著擴(kuò)大

農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革將不斷優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，按照金融需求理論，必然引發(fā)對(duì)金融的大量需求，廣西農(nóng)村金融需求規(guī)模將會(huì)不斷上升。一是融資租賃需求增加。來自人民銀行南寧中支的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2016年末，廣西全口徑涉農(nóng)貸款余額6765億元，占同期各項(xiàng)貸款余額的32.8%，占比較2007年末提高7.5個(gè)百分點(diǎn)；2016年末，廣西農(nóng)戶消費(fèi)貸款余額825.6億元，占農(nóng)戶貸款的36.7%，比2007年末提高23.8個(gè)百分點(diǎn)。

（三）金融服務(wù)方式不斷創(chuàng)新進(jìn)入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域

在供給側(cè)結(jié)構(gòu)性背景下，廣西農(nóng)業(yè)領(lǐng)域供給側(cè)領(lǐng)域?qū)⒉粩嗤貙捄脱由?，也將帶來金融服?wù)方式不斷創(chuàng)新支持廣西農(nóng)業(yè)發(fā)展。

一是購(gòu)買大型農(nóng)業(yè)機(jī)械化設(shè)備需要金融服務(wù)方式創(chuàng)新。廣西是我國(guó)甘蔗主產(chǎn)區(qū)，也是我國(guó)水稻種植大省，近年來，隨著廣西農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，甘蔗與水稻種植“雙高”基地成方、蔗成行、渠相通、路相連，成千上萬(wàn)畝的甘蔗和水稻基地越來越多，機(jī)械化設(shè)備需求使得融資租賃服務(wù)方式在廣西農(nóng)業(yè)領(lǐng)域推廣開來。截至2017年末，廣西已有6家在冊(cè)融資租賃公司為農(nóng)業(yè)開展融資租賃業(yè)務(wù)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)難以滿足農(nóng)村的需求。

二是供應(yīng)鏈融資正在廣西農(nóng)戶融資中發(fā)揮重要作用。小農(nóng)經(jīng)濟(jì)條件下的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)信貸經(jīng)營(yíng)方式，因農(nóng)戶信息不對(duì)稱的問題，信貸約束條件高，已經(jīng)難以適應(yīng)供給側(cè)改革條件下農(nóng)村發(fā)展對(duì)金融資金的需求。隨著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)和現(xiàn)代田園綜合體的發(fā)展，中小農(nóng)戶、家庭農(nóng)場(chǎng)主與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)和現(xiàn)代田園綜合體中的企業(yè)關(guān)系通過產(chǎn)業(yè)鏈延伸越來越緊密。一個(gè)村或者一個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)都可打造成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)和現(xiàn)代田園綜合體，農(nóng)戶是產(chǎn)業(yè)鏈上的一環(huán)，金融機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)了解農(nóng)戶尤其是中小農(nóng)戶信貸信用的信息，創(chuàng)造符合金融機(jī)構(gòu)的信用條件。目前，以供應(yīng)鏈為主線，廣西開展的“銀行+龍頭企業(yè)+家庭農(nóng)場(chǎng)（農(nóng)戶）”“銀行+地方政府+龍頭企業(yè)+家庭農(nóng)場(chǎng)（農(nóng)戶）”“銀行+龍頭企業(yè)+第三方擔(dān)保公司+家庭農(nóng)場(chǎng)（農(nóng)戶）”“銀行+龍頭企業(yè)+專業(yè)合作社+家庭農(nóng)場(chǎng)（農(nóng)戶）”“商品流通企業(yè)+公司+家庭農(nóng)場(chǎng)（農(nóng)戶）+基地”等供應(yīng)鏈融資服務(wù)模式，正在廣西農(nóng)戶融資中發(fā)揮重要作用。

另外，風(fēng)險(xiǎn)投資需求和資本市場(chǎng)的融資需求也在不斷增加。

（四）互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)廣西“三農(nóng)”不斷創(chuàng)新發(fā)展

對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來說，借助互聯(lián)網(wǎng)手段開展金融業(yè)務(wù)越來越人性化。例如，廣西縣域農(nóng)業(yè)銀行推出了“惠農(nóng)e貸”實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶貸款的規(guī)模化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化運(yùn)作。推出的“惠農(nóng)e商”可為農(nóng)業(yè)產(chǎn)供銷鏈條上的各類用戶提供一攬子電商服務(wù)，實(shí)現(xiàn)縣域鄉(xiāng)村現(xiàn)有線下商貿(mào)關(guān)系線上化。推出的“惠農(nóng)e付”是以網(wǎng)絡(luò)支付結(jié)算服務(wù)為主的“三農(nóng)”金融服務(wù)產(chǎn)品。實(shí)現(xiàn)惠農(nóng)通工程服務(wù)點(diǎn)互聯(lián)互通網(wǎng)化升級(jí)。對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)來說，廣西金投互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)公司通過推出“實(shí)物還貸+鄉(xiāng)規(guī)民約+保險(xiǎn)擔(dān)保+政策引導(dǎo)”四位一體新型服務(wù)模式來滿足農(nóng)村金融的需求。

三、供給側(cè)改革下廣西農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)新特征

在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，由于“三農(nóng)”對(duì)農(nóng)村金融產(chǎn)生了新的需求，拓展了農(nóng)村金融發(fā)展的深度和廣度。金融需求越來越多樣化，表現(xiàn)為對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)投資、貿(mào)易融資和資本市場(chǎng)融資的需求，尤其是隨著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展，表現(xiàn)為對(duì)大型農(nóng)業(yè)機(jī)械設(shè)備購(gòu)置融資租賃的需求。這些新的金融需求也將使廣西農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)出新的特征。

（一）由小額信貸風(fēng)險(xiǎn)向大額信貸風(fēng)險(xiǎn)演進(jìn)

為適應(yīng)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革，廣西農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)正在由小農(nóng)經(jīng)濟(jì)向規(guī)?；?jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變。隨著廣西家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的規(guī)?；?jīng)營(yíng)，農(nóng)戶小額信用貸款1-5萬(wàn)元的資金供給已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體金融需求，農(nóng)村金融市場(chǎng)資金需求呈現(xiàn)大額化的特征。以廣西家庭農(nóng)場(chǎng)金融需求為例，大部分的家庭農(nóng)場(chǎng)融資需求在20～100萬(wàn)元。

（二）由信用保證類向多樣化的抵押風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變

供給側(cè)改革以前廣西信用保證貸款是農(nóng)戶貸款的主要方式，而隨著農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革的進(jìn)行，由于廣西農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展及金融產(chǎn)品創(chuàng)新，新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款抵押方式日益增多。應(yīng)收帳款、經(jīng)營(yíng)收益權(quán)、訂單和存貨質(zhì)押、多戶聯(lián)保、龍頭企業(yè)擔(dān)保正在成為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的貸款抵押方式，尤其是隨著農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)推開，將為農(nóng)村貸款打開更廣闊空間。

（三）由短期信貸風(fēng)險(xiǎn)向中長(zhǎng)期信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變

供給側(cè)改革以前廣西農(nóng)戶主要以短期融資需求為主，隨著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體規(guī)模大，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模用于固定設(shè)施等基礎(chǔ)性的投入資金回收期較長(zhǎng)，在風(fēng)險(xiǎn)方面表現(xiàn)為中長(zhǎng)期。

（四）互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)正日益向農(nóng)村金融服務(wù)滲透

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+金融”技術(shù)的發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革中發(fā)揮了重要作用，對(duì)農(nóng)村銀行金融機(jī)構(gòu)來說，積極利用大數(shù)據(jù)技術(shù)和傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)相結(jié)合，創(chuàng)新互聯(lián)網(wǎng)信貸產(chǎn)品。對(duì)廣西農(nóng)村來說，廣西農(nóng)產(chǎn)品種類豐富，產(chǎn)量較高。如香蕉、荔枝、龍眼、芒果、圣女果、珍珠李、茉莉花等農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量在全國(guó)具有舉足輕重的地位，為拓展農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)而開發(fā)的廣西農(nóng)村電子商務(wù)平臺(tái)獲得不斷發(fā)展，網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)、網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)、農(nóng)產(chǎn)品眾籌業(yè)務(wù)等在互聯(lián)網(wǎng)金融機(jī)構(gòu)中也日益獲得發(fā)展。幾乎家家戶戶都能熟練使用支付寶、微信等移動(dòng)支付產(chǎn)品。部分農(nóng)戶通過互聯(lián)網(wǎng)線上金融貸款服務(wù)，用來購(gòu)置農(nóng)機(jī)、種植經(jīng)濟(jì)作物、擴(kuò)大生產(chǎn)等。“互聯(lián)網(wǎng)+”為農(nóng)村帶來了全新的金融業(yè)態(tài)和金融模式的同時(shí)，也帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)。人工智能的發(fā)展，為互聯(lián)網(wǎng)金融在“三農(nóng)”領(lǐng)域的持續(xù)發(fā)展提供了良好動(dòng)力。尤其對(duì)農(nóng)村居民而言，多數(shù)人由于缺乏相應(yīng)信用記錄而無(wú)法被央行征信系統(tǒng)覆蓋。人工智能技術(shù)的發(fā)展，可以通過龐大的互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，精準(zhǔn)反映用戶人群畫像和行為偏好，并預(yù)測(cè)未來征信狀況，從而在“三農(nóng)”領(lǐng)域擴(kuò)大授信范圍，為互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展提供更大空間。

四、廣西農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)困境

（一）自然災(zāi)害引發(fā)的農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)

廣西農(nóng)村自然災(zāi)害主要為臺(tái)風(fēng)、暴雨洪澇災(zāi)害、干旱、地質(zhì)災(zāi)害、冰雪災(zāi)害。尤其每年6-7月是廣西的汛期，洪澇災(zāi)害影響尤其大。盡管政府防災(zāi)能力不斷增強(qiáng)，農(nóng)村防災(zāi)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，但自然災(zāi)害造成的損失仍然是造成農(nóng)民減收的重要因素，較為嚴(yán)重地影響了農(nóng)村農(nóng)民的生產(chǎn)生活。從2006年以來廣西農(nóng)作物受災(zāi)面積的基本情況（表1）可以看出，廣西的播種面積基本穩(wěn)定在5557-6137千公頃之間，而受災(zāi)面積占播種面積的比率則波動(dòng)性比較大，受災(zāi)面積具有較大的隨機(jī)性，受災(zāi)面積占播種面積的比率較少的為2015年的8.89%，較大的為2008年的40.48%。受災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度難以預(yù)期，所以自然災(zāi)害對(duì)于農(nóng)民的收入影響很大。對(duì)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來說，農(nóng)民收入減少自然影響金融機(jī)構(gòu)貸款的按時(shí)收回，難以預(yù)見的自然風(fēng)險(xiǎn)則間接轉(zhuǎn)化成了農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也不愿意冒這樣的風(fēng)險(xiǎn)貸款給農(nóng)戶。美國(guó)在補(bǔ)償自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)方面的做法值得我國(guó)借鑒，其農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)防控體系非常完善。從1930年開始，美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度越來越完善，市場(chǎng)化程度也越來越高。其運(yùn)作模式是美國(guó)商業(yè)保險(xiǎn)公司（主要是儲(chǔ)蓄互助保險(xiǎn)集團(tuán)）負(fù)責(zé)管理農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，財(cái)政補(bǔ)貼由地方政府每年度根據(jù)實(shí)際保險(xiǎn)情況給予發(fā)放。具體來說，保險(xiǎn)條款的制定和提供再保險(xiǎn)支持由聯(lián)邦風(fēng)險(xiǎn)管控局總體負(fù)責(zé)；而政策執(zhí)行與后期服務(wù)則由儲(chǔ)蓄互助保險(xiǎn)集團(tuán)來做。目前，美國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)種包括了農(nóng)業(yè)的各個(gè)領(lǐng)域，農(nóng)戶參保率非常高，切實(shí)保障了農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

表1 廣西農(nóng)作物受災(zāi)面積基本情況 單位：千公頃

（二）農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)

廣西這幾年憑借沿邊沿江沿海的開放優(yōu)勢(shì)，經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展速度較快，但2015年廣西農(nóng)業(yè)人口仍然占到全區(qū)人口的52.94%。從2009年以來第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值指數(shù)、廣西農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)價(jià)格指數(shù)及農(nóng)民人均純收入環(huán)比值關(guān)系（表2）來看，廣西第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值指數(shù)基本穩(wěn)定為103-105之間，而農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)價(jià)格指數(shù)卻與農(nóng)民人均收入環(huán)比值的變動(dòng)基本反向波動(dòng)。分析廣西農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)的原因：從經(jīng)濟(jì)學(xué)原理來看，由于農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格的需求彈性大于其供給彈性，故農(nóng)民收入受到農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)的影響非常明顯。具體來說，農(nóng)戶市場(chǎng)意識(shí)還不強(qiáng)，從眾和跟風(fēng)的市場(chǎng)反應(yīng)行為，還仍然非常普遍；流通環(huán)節(jié)多，農(nóng)產(chǎn)品、資金、信息等要素流動(dòng)的錯(cuò)位與滯后無(wú)法實(shí)時(shí)反應(yīng)市場(chǎng)狀況；在互聯(lián)網(wǎng)媒體大量農(nóng)產(chǎn)品信息的沖擊下，農(nóng)民難以準(zhǔn)確判斷農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格走勢(shì)。因此，農(nóng)產(chǎn)品的價(jià)格波動(dòng)體現(xiàn)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)民收入主要來源于農(nóng)產(chǎn)品的收益，農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)也對(duì)廣西農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)具有一定的影響程度。

表2 廣西第一產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值指數(shù)、農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)價(jià)格指數(shù)及農(nóng)民人均純收入環(huán)比值關(guān)系

（三）農(nóng)村抵押物存在的金融風(fēng)險(xiǎn)

1.固定資產(chǎn)作為抵質(zhì)押品風(fēng)險(xiǎn)

廣西新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體（即專業(yè)合作社、專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)）目前還處于開始發(fā)展階段，對(duì)金融資金需求較大，但是由于生產(chǎn)規(guī)模不大，其自身缺乏固定資產(chǎn)作為抵質(zhì)物。而廣西的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)即使有一定的固定資產(chǎn)規(guī)模，但多數(shù)主要是中小類型的農(nóng)業(yè)企業(yè)，即使能使用固定資產(chǎn)來抵押物，這類農(nóng)業(yè)企業(yè)對(duì)大量資金的需求難以從固定資產(chǎn)抵押物來得以滿足。

2.農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)

百色市的田陽(yáng)縣、田東縣，來賓市的象州縣，玉林市的玉州區(qū)、北流市、興業(yè)縣，南寧市武鳴區(qū)和東興市等8個(gè)縣（市、區(qū)）是全國(guó)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款試點(diǎn)地區(qū)。自開展試點(diǎn)以來，截至2016年6月末，廣西各試點(diǎn)地區(qū)農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款余額6.58億元，比年初增長(zhǎng)104.38%，累計(jì)發(fā)放農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款174筆。存在問題：一是農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押缺乏法律制度支持，目前的《擔(dān)保法》、《土地承包法》暫時(shí)未涉及到農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押相關(guān)法律問題，難以激發(fā)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)貸款的積極性。當(dāng)前，廣西正在8個(gè)縣（市、區(qū)）試點(diǎn)地區(qū)開展農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款工作，對(duì)金融機(jī)構(gòu)來說，因開展農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款形成的金融風(fēng)險(xiǎn)是否有風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，法律上是否支持此類風(fēng)險(xiǎn)訴訟，目前仍未有具體的國(guó)家法律規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)因此類風(fēng)險(xiǎn)的存在，積極性不高。二是農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)市場(chǎng)還不健全。例如：玉林市盡管早成立了農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心，但其業(yè)務(wù)目前僅僅是提供土地流轉(zhuǎn)信息，方便供需見面。缺乏相關(guān)規(guī)定辦法保護(hù)交易后經(jīng)營(yíng)權(quán)人的權(quán)益和產(chǎn)權(quán)登記有效性，一旦糾紛將導(dǎo)致處置難的問題。三是還未建立相應(yīng)的土地經(jīng)營(yíng)權(quán)評(píng)估機(jī)構(gòu)，缺乏專業(yè)資質(zhì)評(píng)估人員，導(dǎo)致土地價(jià)值評(píng)估困難。由于土地價(jià)值評(píng)估困難，如果土地流轉(zhuǎn)一旦出現(xiàn)違約的情況，銀行機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物的處置將承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)。

3.林權(quán)抵押貸款面臨多重金融風(fēng)險(xiǎn)和制約因素

一是抵押林權(quán)控制難。金融機(jī)構(gòu)反映廣西多數(shù)地區(qū)林業(yè)主管部門內(nèi)部聯(lián)動(dòng)機(jī)制存在漏洞。對(duì)于已經(jīng)辦理抵押登記的林木，借款人仍可以到林業(yè)局辦理采伐證等相關(guān)手續(xù)并擅自砍伐，導(dǎo)致抵押林權(quán)難以被銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制。二是林權(quán)實(shí)際價(jià)值評(píng)估難。林權(quán)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)主要在市區(qū)，而要到較偏遠(yuǎn)的林區(qū)，林權(quán)專業(yè)評(píng)估機(jī)構(gòu)成本高，往往不愿意，而有些縣域的評(píng)估機(jī)構(gòu)則由當(dāng)?shù)亓謽I(yè)部門組建，難以體現(xiàn)公平性。由于缺乏有效的監(jiān)督管理機(jī)制，可能為幫助林業(yè)企業(yè)（個(gè)人）獲得貸款而促使評(píng)估機(jī)構(gòu)高估林權(quán)價(jià)值。同時(shí)由于缺乏相關(guān)專業(yè)技術(shù)，評(píng)估價(jià)值不能反映市場(chǎng)波動(dòng)情況。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，普遍對(duì)放貸保持謹(jǐn)慎，即使放貸，都是按照評(píng)估價(jià)值的較低比例來放貸，大約是30%-40%的比例。三是抵押林權(quán)處置變現(xiàn)比較困難。如果銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)想變現(xiàn)抵押林權(quán)，必須得到林業(yè)部門出具采伐證，因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一般難以通過砍伐林木出售以收回逾期貸款。

（四）農(nóng)村信用體系建設(shè)滯后存在的信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)

近年來，廣西大力推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，通過大力培植“信用縣”、“信用鎮(zhèn)”、“信用村”、“信用戶”等信用主體，營(yíng)造了良好的縣域金融環(huán)境。2016年末，廣西有信用縣4個(gè)、信用鎮(zhèn)318個(gè)，信用村4257個(gè)，已為541萬(wàn)農(nóng)戶建立了信用檔案，但是信用縣僅占全區(qū)109個(gè)縣（區(qū)）的3.6%，信用鎮(zhèn)僅占全區(qū)1127個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的28.2%。信用村僅占全區(qū)14276個(gè)的29.8%，離信用體系建設(shè)要求還有一定差距。農(nóng)村社會(huì)信用體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，目前工作推動(dòng)難度大。一是農(nóng)村地理分布分散，交通、通訊欠發(fā)達(dá)，受人力、財(cái)力短缺制約，農(nóng)村信用信息收集建立工作量大，農(nóng)村信用信息系統(tǒng)建設(shè)推進(jìn)較慢，一些農(nóng)戶尚未錄入農(nóng)村信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。這使金融機(jī)構(gòu)難以掌握農(nóng)戶信用狀況，不僅影響農(nóng)戶、小微企業(yè)等融資的可獲得性，也對(duì)金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)業(yè)務(wù)開展形成一定制約。二是一些農(nóng)戶沒有進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，從而無(wú)法享受相應(yīng)的信貸政策及快捷、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。三是農(nóng)村地區(qū)社會(huì)信用意識(shí)還比較淡薄，存在信用缺失現(xiàn)象，惡意拖欠和逃廢銀行債務(wù)、商業(yè)欺詐、制假售假、偷逃騙稅、非法集資等情況時(shí)有發(fā)生。四是推動(dòng)信用體系建設(shè)的意識(shí)還有待進(jìn)一步提高，沒有形成“齊抓共建”宣傳輿論氛圍。五是部分新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體由于內(nèi)部財(cái)務(wù)制度還不健全，農(nóng)村社會(huì)信用體系建設(shè)機(jī)構(gòu)難以涉及新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體領(lǐng)域，導(dǎo)致新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體信用制度建設(shè)工作滯后，金融機(jī)構(gòu)難以全面掌握新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的經(jīng)營(yíng)狀況。

（五）新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體自身不完善引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)

2016年，廣西新型農(nóng)業(yè)主體獲得了金融業(yè)的有力支持，貸款余額達(dá)4.3億元，但由于新型農(nóng)業(yè)主體自身不完善很容易引發(fā)金融信貸風(fēng)險(xiǎn)。主要原因：一是自身內(nèi)部管理薄弱，發(fā)展規(guī)劃不明晰。二是財(cái)務(wù)管理規(guī)范性不強(qiáng)，財(cái)務(wù)報(bào)表欠缺，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息不公開，缺乏真實(shí)性，金融機(jī)構(gòu)在獲取新型農(nóng)業(yè)主體的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況時(shí)存在較大難度。三是新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體各類經(jīng)營(yíng)證件不全。目前，申請(qǐng)成為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的條件不高，有的經(jīng)營(yíng)主體僅辦理了工商登記，未辦理組織機(jī)構(gòu)代碼以及貸款卡。這些不規(guī)范問題，增加金融機(jī)構(gòu)在對(duì)新型農(nóng)業(yè)主體開展評(píng)級(jí)、授信、貸款等業(yè)務(wù)時(shí)的操作難度，無(wú)疑加大商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（六）農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身存在的風(fēng)險(xiǎn)

廣西本土農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要有農(nóng)村商業(yè)銀行26家，農(nóng)村合作銀行16家，農(nóng)村信用社49家，村鎮(zhèn)銀行37家，農(nóng)村資金互助組3家。其風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比例分別比2015年下降了3.31和0.67個(gè)百分點(diǎn)。農(nóng)村信用社資本充足率比2015年提高1.37個(gè)百分點(diǎn)。農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行資本充足率均出現(xiàn)不同程度的下降。當(dāng)前，廣西農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身存在的風(fēng)險(xiǎn)，主要原因是：一是在農(nóng)業(yè)供給側(cè)改革下，金融創(chuàng)新、金融服務(wù)和金融風(fēng)險(xiǎn)防范已經(jīng)對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)人員提出了更高更新的要求，但是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)管理經(jīng)營(yíng)不善，人員素質(zhì)較低，存在不重視農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)文化建設(shè)現(xiàn)象，部分員工對(duì)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)缺乏自覺性和責(zé)任心。二是信貸業(yè)務(wù)管理不到位。貸前審查缺乏規(guī)范，仍然存在人情貸款、違規(guī)貸款操作等現(xiàn)象，貸后管理責(zé)任意識(shí)缺位，疏于檢查、跟蹤管理不到位。三是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制不完善，表現(xiàn)為法人治理結(jié)構(gòu)不完善，雖然目前廣西各地市的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)都建立了法人治理結(jié)構(gòu)，但這種法人治理結(jié)構(gòu)仍然是形式上的，外部人控制(主要指政府及其代理人信用聯(lián)社)和內(nèi)部人控制現(xiàn)象仍然存在，制衡機(jī)制缺乏高效。四是缺乏得力有效的內(nèi)控執(zhí)行措施。由于執(zhí)行力未真正落到實(shí)處，部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)尤其是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（如村鎮(zhèn)銀行）對(duì)會(huì)計(jì)、信貸等基礎(chǔ)崗位工作過程中暴露的風(fēng)險(xiǎn)問題重視程度不高，警惕性不強(qiáng)。五是安全監(jiān)控措施和手段不到位，對(duì)外部意外事件引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)缺乏必要全面的應(yīng)急機(jī)制。

（七）農(nóng)村互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)

在廣西農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)的了解不到位，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)能力較差，很容易導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)。存在網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)。在網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)方面，表現(xiàn)為：農(nóng)戶由于信息不對(duì)稱，缺乏網(wǎng)絡(luò)知識(shí)和金融知識(shí)，容易跟風(fēng)選擇網(wǎng)絡(luò)借貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；在法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方面，表現(xiàn)為農(nóng)村互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)缺乏市場(chǎng)準(zhǔn)入、金融監(jiān)管、身份認(rèn)證、信息保護(hù)、電子合同等方面的立法規(guī)定，導(dǎo)致互聯(lián)網(wǎng)交易和業(yè)務(wù)違法的越來越多。非法集資、農(nóng)村互聯(lián)網(wǎng)金融詐騙、洗錢等違法行為時(shí)有發(fā)生。在信用風(fēng)險(xiǎn)方面，表現(xiàn)為：大數(shù)據(jù)技術(shù)很難覆蓋到居住分散的整個(gè)農(nóng)村地區(qū)，再加上互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬性，互聯(lián)網(wǎng)金融中的農(nóng)戶信用記錄就顯得不完善。

五、防范廣西農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的政策建議

（一）積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展，建立健全農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

一是繼續(xù)將政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，重點(diǎn)抓住中央財(cái)政補(bǔ)貼險(xiǎn)種，提高農(nóng)產(chǎn)品政策性保險(xiǎn)的投保比例。二是積極開展地方特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際開展水果種植、桑蠶養(yǎng)殖、海產(chǎn)品養(yǎng)殖、蔬菜種植等特色保險(xiǎn)，保障農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是不斷健全保險(xiǎn)基層服務(wù)體系，采取農(nóng)戶自愿投保、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織統(tǒng)一投保等多種方式，建設(shè)“農(nóng)險(xiǎn)村辦”網(wǎng)絡(luò)，完善委托農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水產(chǎn)畜牧等部門基層干部、村委干部等擔(dān)任協(xié)保員相關(guān)制度，著力突破基層服務(wù)網(wǎng)絡(luò)瓶頸問題。四是建立健全農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，落實(shí)和完善農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、降低金融支持農(nóng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)業(yè)金融支持的可獲得性。

（二）以“互聯(lián)網(wǎng)+”為平臺(tái)，建立健全農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格信息預(yù)警機(jī)制

“互聯(lián)網(wǎng)+”對(duì)農(nóng)產(chǎn)品信息的快速傳播對(duì)農(nóng)戶來說，既有有利的一面，但也有不利的一面，互聯(lián)網(wǎng)上的農(nóng)產(chǎn)品信息真實(shí)性難以準(zhǔn)確判斷，容易誤導(dǎo)農(nóng)戶的決策，這就需要政府主導(dǎo)，建立健全農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格信息預(yù)警機(jī)制，關(guān)注對(duì)國(guó)內(nèi)整體物價(jià)水平的監(jiān)測(cè)和預(yù)警，為農(nóng)民提供高效的信息服務(wù)，引導(dǎo)農(nóng)戶對(duì)農(nóng)產(chǎn)品種植銷售的決策，以避免生產(chǎn)的盲目擴(kuò)大或縮小給市場(chǎng)帶來的沖擊。為此，必須以“互聯(lián)網(wǎng)+”為平臺(tái)，加大區(qū)域信息化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展做好信息咨詢服務(wù)，通過實(shí)施財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)方式，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等經(jīng)營(yíng)主體建立農(nóng)產(chǎn)品電子商務(wù)平臺(tái)，支持返鄉(xiāng)大學(xué)生發(fā)展農(nóng)村電子商務(wù)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)產(chǎn)品高效便捷銷售。

（三）不斷深化農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革

一是完善農(nóng)村產(chǎn)權(quán)登記制度，加快“三權(quán)”確權(quán)頒證工作和農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)（或者農(nóng)村產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)平臺(tái)）建設(shè)，抓緊構(gòu)建全區(qū)互聯(lián)互通的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)體系。擴(kuò)大交易品種和服務(wù)范圍，創(chuàng)新服務(wù)領(lǐng)域；推動(dòng)合理收費(fèi)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)。二是創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)抵押擔(dān)保方式。積極在農(nóng)村集體經(jīng)營(yíng)性建設(shè)用地同等入市、同權(quán)同價(jià)等領(lǐng)域改革探索，積極在城鄉(xiāng)宅基地確權(quán)后擔(dān)保、抵押、轉(zhuǎn)讓等方面的財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)能等領(lǐng)域改革探索。三是大力培育為農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易評(píng)估體系服務(wù)的中介組織。例如林權(quán)評(píng)估、土地評(píng)估等中介組織，提高農(nóng)村資產(chǎn)評(píng)估服務(wù)的效率。四是加強(qiáng)林業(yè)、農(nóng)業(yè)、國(guó)土、住建等涉及農(nóng)村產(chǎn)權(quán)相關(guān)部門的協(xié)調(diào)，形成工作合力。

（四）加快農(nóng)村信用體系建設(shè)

建議自治區(qū)一級(jí)要加大對(duì)廣西相關(guān)立法的研究，盡快建立符合廣西實(shí)情的農(nóng)村社會(huì)信用體系建設(shè)的規(guī)章制度，明確如信息采集方式、查詢利用方式以及濫用信用信息懲治等內(nèi)容。同時(shí)，明確社會(huì)信用體系建設(shè)工作中牽頭單位工作具體職責(zé)和權(quán)限，以確保工作更有效推進(jìn)。一是加大財(cái)力人力投入，全面開展涉農(nóng)主體的信用信息采集工作，加快建設(shè)覆蓋面廣，功能齊全的農(nóng)村信用信息數(shù)據(jù)庫(kù)。二是完善農(nóng)村信用信息共享機(jī)制，相關(guān)單位和金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)需要及時(shí)迅速進(jìn)行查詢、服務(wù)于相關(guān)貸款決策。四是引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極利用信用評(píng)級(jí)結(jié)果，根據(jù)農(nóng)戶不同的信用等級(jí)，金融機(jī)構(gòu)提供相應(yīng)的信貸政策。五是開展“信用戶”、“信用村”、“信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）”和“信用縣”四級(jí)聯(lián)創(chuàng)工作，營(yíng)造守信光榮的信用環(huán)境。六是加強(qiáng)金融知識(shí)宣傳，提高農(nóng)戶金融知識(shí)水平和素質(zhì)。

（五）加快推進(jìn)農(nóng)村新型經(jīng)營(yíng)主體發(fā)展

圍繞發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)這一主線，積極發(fā)展專業(yè)大戶、家庭農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民專業(yè)合作社等三類新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體，發(fā)揮其在推廣新技術(shù)、開拓新市場(chǎng)、打造新業(yè)態(tài)等方面的引領(lǐng)作用,鼓勵(lì)其成為推進(jìn)農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的主力軍。積極開展以農(nóng)村集體土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)入股發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式。通過政府扶持和引導(dǎo)，促進(jìn)廣西新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體加強(qiáng)自身能力建設(shè)和加快發(fā)展步伐，進(jìn)一步培育、壯大一批國(guó)家級(jí)及自治區(qū)級(jí)農(nóng)民專業(yè)合作社，實(shí)現(xiàn)促進(jìn)規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的“雙促雙增”目標(biāo)。

（六）加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)微觀約束機(jī)制的建設(shè)

這方面，美國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制的主要做法值得借鑒，美國(guó)農(nóng)村建立了發(fā)達(dá)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，絕大部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估時(shí)將負(fù)債以及資產(chǎn)的安全性劃分為6個(gè)等級(jí)。同時(shí)可以結(jié)合外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步修正，以獲得更加準(zhǔn)確的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)結(jié)果，推進(jìn)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展和高效運(yùn)行。因此，加強(qiáng)廣西農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的微觀約束機(jī)制，可以借鑒美國(guó)的做法，適應(yīng)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的新要求，進(jìn)步一步加強(qiáng)內(nèi)控制度，在提高人員素質(zhì)、加強(qiáng)業(yè)務(wù)管理，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，保證金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各部門各司其職，權(quán)責(zé)分明，保證各項(xiàng)職責(zé)分工明確，有效落實(shí)，在建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（七）加強(qiáng)農(nóng)村互聯(lián)金融風(fēng)險(xiǎn)防范管理工作

加強(qiáng)互聯(lián)金融知識(shí)宣傳，提高農(nóng)戶金融知識(shí)水平和素質(zhì)。推動(dòng)科技金融深化應(yīng)用，將互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等新興技術(shù)置于農(nóng)村金融渠道鋪設(shè)、客戶發(fā)現(xiàn)、信用建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)防控等各項(xiàng)業(yè)務(wù)的突出位置，擴(kuò)大金融服務(wù)覆蓋面，盡可能覆蓋到居住分散的整個(gè)農(nóng)村地區(qū)。要利用人工智能技術(shù)的發(fā)展，通過龐大的互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，精準(zhǔn)反映用戶人群畫像和行為偏好，并預(yù)測(cè)農(nóng)村居民未來征信狀況，破解多數(shù)人由于缺乏相應(yīng)信用記錄而無(wú)法被央行征信系統(tǒng)覆蓋的信用難點(diǎn)。要利用農(nóng)業(yè)大數(shù)據(jù)，對(duì)各類種植業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行更科學(xué)的評(píng)估，以提供更符合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展需要的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品。