郭棟

摘 要：本論文描述了公司總結(jié)多年風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合“新巴三”資本管理等監(jiān)管要求，將各類(lèi)金融監(jiān)管報(bào)表和金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行量化，并通過(guò)搭建以金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)為核心的統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)了公司各項(xiàng)金融監(jiān)管報(bào)表的自動(dòng)取數(shù)報(bào)送、對(duì)公司所有金融風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)并及時(shí)、準(zhǔn)確、有效地反映和支持決策。

關(guān)鍵詞：監(jiān)管平臺(tái);金融監(jiān)管

一、研究背景

隨著金融改革的進(jìn)一步深入，多層次融資體系正在確立，利率市場(chǎng)化進(jìn)程不可逆轉(zhuǎn)，銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境日趨復(fù)雜，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求和財(cái)務(wù)公司自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需求也不斷上升。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管活動(dòng)的重要工具之一，在報(bào)表的全面性、系統(tǒng)性、準(zhǔn)確性等方面的要求越來(lái)越高，特別是隨著2013年新的資本管理辦法實(shí)施，報(bào)表指標(biāo)都有了大幅調(diào)整，公司原有的金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)共享平臺(tái)已無(wú)法滿(mǎn)足監(jiān)管要求和公司自身情況。

公司近年來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不斷完善，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控的要求不斷提升。同時(shí)，隨著新資本管理辦法的出臺(tái)，銀監(jiān)會(huì)也提出了更高的監(jiān)管要求，在量化監(jiān)管方面提出“腕骨指標(biāo)體系”，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)管力度。內(nèi)外部的環(huán)境表明對(duì)公司各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、客觀、量化管理，已成為一種趨勢(shì)，公司金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作的信息化建設(shè)也勢(shì)在必行。

二、研究?jī)?nèi)容

（一）概述

公司對(duì)市場(chǎng)上監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)進(jìn)行調(diào)研，通過(guò)調(diào)研了解到市場(chǎng)上相關(guān)產(chǎn)品主要適用于銀行的監(jiān)管報(bào)送、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，投入動(dòng)輒上億，符合財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)和管理需求的風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一監(jiān)管系統(tǒng)仍屬空白。公司在深入調(diào)研、提煉管理目標(biāo)、監(jiān)管報(bào)送需求及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析需求的基礎(chǔ)上，通過(guò)招投標(biāo)選擇一家具有為銀監(jiān)會(huì)開(kāi)發(fā)報(bào)表系統(tǒng)背景的軟件公司，共同開(kāi)發(fā)以監(jiān)管報(bào)表報(bào)送及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)功能為核心的統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)。在長(zhǎng)達(dá)半年多的開(kāi)發(fā)過(guò)程中，公司總結(jié)自身實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)、調(diào)研同業(yè)的做法，與委托開(kāi)發(fā)公司不斷探討，將零散的想法逐漸轉(zhuǎn)化為清晰、完整的系統(tǒng)功能架構(gòu)，運(yùn)用國(guó)內(nèi)外先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)方法，以指標(biāo)監(jiān)測(cè)為核心，輔以數(shù)理模型、情景分析等功能，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管報(bào)表和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的自動(dòng)取數(shù)、計(jì)算、分析和展示等功能。

（二）項(xiàng)目功能

統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)共有任務(wù)管理、數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)報(bào)送、指標(biāo)檢測(cè)、預(yù)警分析、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、管理駕駛艙及系統(tǒng)管理八個(gè)模塊。其中，指標(biāo)檢測(cè)、預(yù)警分析、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告及管理駕駛艙模塊為風(fēng)險(xiǎn)管理功能，數(shù)據(jù)報(bào)送模塊支持報(bào)表匯總報(bào)送功能，任務(wù)管理及系統(tǒng)管理模塊實(shí)現(xiàn)后臺(tái)系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳輸和管理功能。

1.報(bào)表報(bào)送功能

數(shù)據(jù)報(bào)送模塊中可實(shí)現(xiàn)1104報(bào)表及人行大集中報(bào)表的填報(bào)、校驗(yàn)及生成功能，分為四個(gè)子項(xiàng)。其中，表單任務(wù)管理包含報(bào)表提交、報(bào)表解鎖、報(bào)表審核及報(bào)表打回四個(gè)子功能，報(bào)表處理包含報(bào)表填報(bào)、報(bào)表校驗(yàn)、報(bào)表匯總、報(bào)表人員管理、報(bào)表比對(duì)及報(bào)表計(jì)算六個(gè)子功能，綜合查詢(xún)支持指標(biāo)數(shù)據(jù)查詢(xún)、報(bào)表數(shù)據(jù)查詢(xún)、歸并關(guān)系查詢(xún)及校驗(yàn)關(guān)系查詢(xún)四個(gè)子功能，報(bào)送文件生成包含單筆生成、批量生成及歷史數(shù)據(jù)生成四個(gè)子功能。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理功能

風(fēng)險(xiǎn)管理功能主要由四大功能模塊組成。指標(biāo)監(jiān)測(cè)模塊，融入了公司最新的指標(biāo)監(jiān)測(cè)體系，能實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)、資本水平、盈利能力和人均指標(biāo)8個(gè)方面的多維度量化分析，同時(shí)也具備面向業(yè)務(wù)人員的數(shù)據(jù)庫(kù)查詢(xún)和使用功能。預(yù)警分析模塊，具備開(kāi)放式、個(gè)性化建模分析功能，業(yè)務(wù)部門(mén)可以依據(jù)各自業(yè)務(wù)需要和特點(diǎn)構(gòu)建合適的數(shù)理模型進(jìn)行深入分析。風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告功能可根據(jù)公司日常需要實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)報(bào)告的自動(dòng)生成，在保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和及時(shí)性的同時(shí)極大的減輕了日常工作任務(wù)。在統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)上增加了管理駕駛艙模塊，通過(guò)管理駕駛艙公司上下可以輕松快捷地查詢(xún)?nèi)我鈺r(shí)間點(diǎn)或時(shí)段內(nèi)公司各項(xiàng)核心監(jiān)測(cè)指標(biāo)的具體數(shù)值及其變動(dòng)情況，從宏觀上把握公司的運(yùn)營(yíng)動(dòng)態(tài)。

3.任務(wù)及權(quán)限管理功能

通過(guò)任務(wù)管理模塊，對(duì)日?qǐng)?bào)、月報(bào)、季報(bào)、半年報(bào)及年報(bào)等任務(wù)進(jìn)行管理，并通過(guò)數(shù)據(jù)抽取和轉(zhuǎn)換平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)從業(yè)務(wù)系統(tǒng)以及各種外部數(shù)據(jù)信息中進(jìn)行數(shù)據(jù)抽取、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，對(duì)于已下發(fā)任務(wù)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一管理，例行任務(wù)定制實(shí)現(xiàn)報(bào)送任務(wù)的自動(dòng)下發(fā)。在系統(tǒng)管理模塊中，可根據(jù)系統(tǒng)的使用范疇設(shè)置不同的角色，根據(jù)角色設(shè)置系統(tǒng)的操作權(quán)限，在系統(tǒng)管理中可以對(duì)系統(tǒng)的操作日志和登錄日志進(jìn)行查詢(xún)，以滿(mǎn)足公司信息安全的管理要求。

三、研究成果

（一）借助信息手段、提高金融監(jiān)管水平

公司建設(shè)的“統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)”將人民銀行大集中報(bào)表、銀監(jiān)會(huì)1104報(bào)表的報(bào)送功能整合到一個(gè)系統(tǒng)中，實(shí)現(xiàn)了一套系統(tǒng)多點(diǎn)報(bào)送，有效地提高了數(shù)據(jù)報(bào)送的一致性。系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的自動(dòng)化獲取、轉(zhuǎn)換和計(jì)算，大大提高了監(jiān)管報(bào)表報(bào)送的自動(dòng)化率，從而提高了數(shù)據(jù)報(bào)送的質(zhì)量。另外，系統(tǒng)開(kāi)發(fā)了較為強(qiáng)大的指標(biāo)監(jiān)測(cè)和預(yù)警分析功能，有效地支持了公司日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、指標(biāo)測(cè)算以及風(fēng)險(xiǎn)綜合分析等各項(xiàng)工作的自動(dòng)化。

（二）借助信息手段、提升金融風(fēng)險(xiǎn)管理水平

對(duì)于公司自身來(lái)說(shuō)，公司積極構(gòu)建新的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系，開(kāi)發(fā)利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等分析模型，并通過(guò)搭建以風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)為核心的信息平臺(tái)作為載體，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)并以管理駕駛艙形式直觀展示以及量化分析，能夠全面、及時(shí)、準(zhǔn)確、有效地掌握公司的整體運(yùn)營(yíng)情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)一步提升了公司的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，同時(shí)通過(guò)該系統(tǒng)使月度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告的部分內(nèi)容可自動(dòng)生成，大大提高了工作效率，從而將更多的精力放在風(fēng)險(xiǎn)因素的深度分析上。而且，在這一過(guò)程中，通過(guò)與相關(guān)部門(mén)討論數(shù)據(jù)來(lái)源、多次各種方式的培訓(xùn)，也促進(jìn)了員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和興趣的提高，進(jìn)一步培育了公司上下的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

（三）借助信息手段、開(kāi)展數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)研究

數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)是在企業(yè)管理和決策中面向主題的、集成的、與時(shí)間相關(guān)的、不可修改的數(shù)據(jù)集合。與其他數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)用不同的是，數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)更像一種過(guò)程，對(duì)分布在企業(yè)內(nèi)部各處的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的整合、加工和分析的過(guò)程。隨著公司不斷的發(fā)展管理水平的不斷提升，數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)作為決策支持的基礎(chǔ)越發(fā)顯得重要。

數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)也不是一個(gè)現(xiàn)成的產(chǎn)品，而是一個(gè)解決方案，是在收集各種分散、異構(gòu)數(shù)據(jù)源的基礎(chǔ)上，對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)換和集成，從而為決策管理者提供分析環(huán)境。公司在調(diào)研銀行業(yè)和同業(yè)的基礎(chǔ)上通過(guò)對(duì)自身的業(yè)務(wù)系統(tǒng)及數(shù)據(jù)架構(gòu)進(jìn)行分析，決定以監(jiān)管數(shù)據(jù)作為數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)的一個(gè)主題進(jìn)行探索，故將原有1104系統(tǒng)底層數(shù)據(jù)架構(gòu)進(jìn)行了調(diào)整接口數(shù)據(jù)采用接口數(shù)據(jù)報(bào)文的方式從核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、NC財(cái)務(wù)系統(tǒng)、OA系統(tǒng)中對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行抽取，在數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)探索階段同時(shí)結(jié)合了信息等保三級(jí)安全標(biāo)準(zhǔn)對(duì)部分?jǐn)?shù)據(jù)傳輸首次采用更高級(jí)別SSH安全模式。

（四）借助信息手段、促進(jìn)金融業(yè)務(wù)合規(guī)發(fā)展

通過(guò)統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)的建設(shè)促進(jìn)了信貸結(jié)算業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能完善方面。例如，表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)方面，按銀監(jiān)會(huì)《新資本管理辦法》的要求，貸款承諾應(yīng)按一定規(guī)則在表外業(yè)務(wù)中計(jì)算加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。日常工作中信貸部門(mén)以手工臺(tái)賬的方式對(duì)貸款承諾事項(xiàng)進(jìn)行登記和查詢(xún)，不僅耗費(fèi)人力和資源，而且也不便于其他相關(guān)部門(mén)的查詢(xún)和分析。在與業(yè)務(wù)部門(mén)協(xié)商討論后，在信貸系統(tǒng)中設(shè)置新字段“計(jì)提比例”，用以對(duì)貸款合同中尚未發(fā)放余額進(jìn)行評(píng)估，計(jì)算公司未來(lái)潛在資金流出情況。又如，大小企業(yè)的存貸款計(jì)提比例各不相同，從精細(xì)化管理的要求出發(fā)，細(xì)致梳理取數(shù)邏輯和規(guī)則。之前系統(tǒng)中，只對(duì)信貸客戶(hù)進(jìn)行了大小企業(yè)之分，未對(duì)全部存款客戶(hù)進(jìn)行細(xì)分。數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)并不準(zhǔn)確，本次為了數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，促使結(jié)算部門(mén)在結(jié)算系統(tǒng)中對(duì)所有存款客戶(hù)的規(guī)模性質(zhì)進(jìn)行了補(bǔ)錄劃分，也促進(jìn)了結(jié)算業(yè)務(wù)客戶(hù)信息的進(jìn)一步完整。

四、研究意義

（一）行業(yè)示范作用

通過(guò)統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)，可以自動(dòng)按照監(jiān)管要求抽取數(shù)據(jù)并形成相關(guān)的監(jiān)管報(bào)表，除此之外還可以全面、及時(shí)、有效的監(jiān)測(cè)公司各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)變化狀況，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，滿(mǎn)足了風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和定量分析需求，使風(fēng)險(xiǎn)管理效率和監(jiān)測(cè)效果提升顯著，是公司管理能力又一次質(zhì)的飛躍。通過(guò)該平臺(tái)，公司在北京地區(qū)三十多家財(cái)務(wù)公司中率先實(shí)現(xiàn)監(jiān)管報(bào)送數(shù)據(jù)的及時(shí)、準(zhǔn)確計(jì)量和分析，在同行業(yè)中具有領(lǐng)先水平和極大的推廣性，受到監(jiān)管部門(mén)和同業(yè)機(jī)構(gòu)的好評(píng)。

對(duì)于行業(yè)影響力來(lái)說(shuō)，從我們了解的信息看，公司統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)從理念設(shè)計(jì)、功能實(shí)現(xiàn)等方面均具有先進(jìn)性和創(chuàng)新性，具有很大的行業(yè)推廣性，將成為其他財(cái)務(wù)公司追隨的榜樣，對(duì)于公司行業(yè)形象提升具有較大意義。

（二）信息化與業(yè)務(wù)發(fā)展相融合

長(zhǎng)期的管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)積累和研究學(xué)習(xí)是公司統(tǒng)一監(jiān)管信息平臺(tái)得以成功開(kāi)發(fā)的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。信息系統(tǒng)是實(shí)現(xiàn)管理理念、思路的載體，是對(duì)具體管理措施的固化方式和技術(shù)手段，以公司實(shí)際需求為出發(fā)點(diǎn)，減小因軟件功能和實(shí)際需求不匹配而造成的資源浪費(fèi)。其次，在開(kāi)發(fā)實(shí)施過(guò)程中，細(xì)致、反復(fù)的功能需求和實(shí)施路徑討論尤為關(guān)鍵，同時(shí)詳細(xì)的工作進(jìn)度計(jì)劃以及嚴(yán)謹(jǐn)?shù)尿?yàn)收程序，是項(xiàng)目得以順利實(shí)施的保障。當(dāng)信息系統(tǒng)能夠切合管理需要、真正發(fā)揮作用時(shí)，將進(jìn)一步促進(jìn)相關(guān)領(lǐng)域的管理水平提升。