文| 劉 敏

地方金融機構財務監(jiān)管存在的問題

1.信用評分制度不完善。我國社會信用體系的不完善，對地方金融機構的發(fā)展造成很大的影響，目前已有地方金融機構建立了個人信用評分模型，并推出了信用評分產品，對個人信用進行評分，綜合反映個人的信用狀況，有助于自身、小微金融機構以及信用卡機構對不同信用級別個人進行業(yè)務管理。

2.監(jiān)管資源匱乏，監(jiān)管手段落后。當前，面對有著龐大業(yè)務量的、依托于現(xiàn)代科學技術不斷進行金融創(chuàng)新的247家地方金融機構，目前監(jiān)管機構的監(jiān)管資源以及監(jiān)管手段已很難招架。主要表現(xiàn)在監(jiān)管人員缺乏，未實現(xiàn)專業(yè)化管理；監(jiān)管手段落后，多憑手工登記方式對轄內支付機構的業(yè)務量狀況、備付金情況、變更事項以及創(chuàng)新情況進行管理，較難做到有效的風險監(jiān)測與預判。

地方金融機構的監(jiān)管對策

1.明確地方金融主體法律責任。為明確地方金融中各方責任歸屬，保障權利主體的合法權益，監(jiān)管部門應制定專門的法律法規(guī)。首先，法律法規(guī)盡量要細化，具體可行，對各種可能發(fā)生的糾紛考慮周全，合理覆蓋。其次，懲罰力度應不僅限于民事賠償，情節(jié)嚴重、性質惡劣的責任人，要給予刑事懲罰，展現(xiàn)法律權威。

2.嚴格監(jiān)管沉淀資金，明確利息歸屬。一是強化備付金管理。（1）建立備付金保證金制度。借鑒商業(yè)銀行的存款保證金制度，監(jiān)管機構應建立地方金融機構的備付金保證金制度，地方金融機構按備付金的一定比例向中國人民銀行繳納保證金，當風險事件發(fā)生時，央行能根據(jù)保證金的規(guī)模數(shù)量對客戶進行一定程度的補償。（2）加強互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)平臺數(shù)據(jù)處理分析能力。建立完善的數(shù)據(jù)采集、存儲系統(tǒng)，能對數(shù)據(jù)量大、動態(tài)性強、關系復雜的數(shù)據(jù)進行采集、存儲。制定輔助決策，根據(jù)通過科學技術得到的分析結果，再結合實際情況，調整監(jiān)管策略，完善政策傳導機制。（3）建設信息披露制度。監(jiān)管機構應要求非銀行機構對備付金的數(shù)量，備付金存放的銀行等信息對外披露，加強對地方金融機構交易報告的內容要求，備付金托管銀行應積極配合監(jiān)管機構，保證對外披露的信息真實可靠。二是制定利息分配規(guī)則。沉淀資金的所有權屬于客戶，對應的利息是由地方金融機構進行投資管理產生的，兩者都應具有利息分配權，監(jiān)管機構應制定合理的分配法則，明確利息歸屬。

3.加強消費者隱私保護力度。在網(wǎng)上交易與支付過程中，需要客戶提交個人隱私信息，還會產生交易信息與支付信息，可能會涉及到商業(yè)機密等，若不慎泄露，很可能會給客戶帶來損失。中國人民銀行應對此制定具體的法律法規(guī)，增強懲罰力度，明確地方金融機構侵權責任，發(fā)生風險事件時能有法可依，依法懲處。地方金融機構應對客戶信息嚴格管理，提高員工信息保密意識，不斷加強網(wǎng)絡安全建設，防病毒防黑客，從源頭杜絕信息泄露，做好客戶隱私保密工作。

4.優(yōu)化監(jiān)管資源，豐富監(jiān)管手段。中國人民銀行作為地方金融機構的主要監(jiān)管部門，其監(jiān)管資源應與地方金融機構增長的業(yè)務量相匹配，監(jiān)管方式最基本應同于地方金融機構的發(fā)展速度。因此，監(jiān)管機構應推進地方金融機構專業(yè)化管理模式，優(yōu)化監(jiān)管資源的配置，配備熟悉金融、支付、會計及計算機技術等業(yè)務的專業(yè)化人員，以滿足對地方金融機構各類業(yè)務的專業(yè)監(jiān)管需要。還應不斷豐富監(jiān)管手段，有效落實地方金融機構的非現(xiàn)場監(jiān)管，加快推進非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)的探索，以實現(xiàn)客戶備用金銀行端與支付端自動對賬，實時檢測，跨省聯(lián)動模塊應加強地方金融機構分公司所在地監(jiān)管部門的橫向聯(lián)動，明確不同地區(qū)監(jiān)管部門的監(jiān)管責任，避免出現(xiàn)監(jiān)管空白或套利。

5.加強銀行內部信用管理機制。作為信用風險控制的第一責任人，商業(yè)銀行行長應全力推動信用風險管控，建設科學的風險管理文化市場。重視分支機構負責人和從業(yè)人員職業(yè)素質教育工作，建立健全內部人員獎懲機制，對職工的違紀行為嚴懲不怠。每一筆貸款的發(fā)放都要經過全流程的信用風險管控，借鑒國外先進的信用風險管理技術并結合我國社會主義市場經濟特點構建出科學的信用評級模型，在此基礎上做到貸前對客戶提供的各類財務數(shù)據(jù)做好嚴格把關。對客戶所提供信息的有效性與真實性做好嚴密審查工作，避免“病從口入”，加大貸中審查力度，準確把控每一個貸款節(jié)點，避免因為一時疏忽，為日后貸款工作的有序開展造成紕漏，貸后要做到及時監(jiān)控。目前的經濟形勢復雜多變，企業(yè)的經營狀況也因此不斷變化，銀行相關人員要準確識別企業(yè)經營中的不利因子，第一時間獲知資信、資產變動狀況，及時做好風險預警工作，準確判斷出潛在的信用風險，采取果斷的風險處置措施，努力將不良貸款率降至最低。

結束語

通過對我國地方金融機構發(fā)展、地方金融面臨的風險及監(jiān)管現(xiàn)狀分析，發(fā)現(xiàn)我國地方金融機構監(jiān)管存在的難點有：市場退出機制缺失，沉淀資金監(jiān)管不嚴格、利息歸屬不明確、監(jiān)管資源匱乏，監(jiān)管手段落后。由此提出完善我國地方金融機構監(jiān)管的對策：保障客戶權益、強化沉淀資金管理，建立完善的信用評分制度、推進專業(yè)化監(jiān)管模式。