王貝貝

摘要：農(nóng)村信用社是一個(gè)很陌生、老舊的名字，很多人對它都不是很了解，但它的歷史卻很悠久，它見證了農(nóng)村的巨大變化，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。農(nóng)村信用社雖然是重點(diǎn)解決農(nóng)村經(jīng)濟(jì)問題，但它仍然取得了巨大的發(fā)展。農(nóng)村信用社的改革是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然結(jié)果，一個(gè)機(jī)構(gòu)只有經(jīng)歷不斷的改革，才能夠不斷的發(fā)展，自古以來，改革是一個(gè)國家發(fā)展的必經(jīng)之路。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社;改革;發(fā)展

一、我國農(nóng)村信用社的發(fā)展過程

（一）農(nóng)村信用合作社概述

1.農(nóng)村信用合作社定義

農(nóng)村信用合作社指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社作為一個(gè)獨(dú)立的機(jī)構(gòu)，具有獨(dú)立的權(quán)利，它以全部的資金作為擔(dān)保，籌集資金，為資金的持有者負(fù)起責(zé)任。

2.農(nóng)村信用合作社性質(zhì)

農(nóng)村信用合作社是非銀行類金融機(jī)構(gòu)。許多人都沒有想到它會發(fā)展成如今這樣，經(jīng)歷過改革的洗禮，它成為今天經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可缺少的一部分。將這些籌集的資金發(fā)放給需要資金支持的人，但需要收取一定的利息，同時(shí)在籌集資金的時(shí)候，合作社會付給農(nóng)民一定的利息，合作社則是賺取這兩種利息之間的差額。信用社是社會經(jīng)濟(jì)在當(dāng)代國情發(fā)展下衍生的產(chǎn)物，從某一方面來說它是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的產(chǎn)物，也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助力。

3.農(nóng)村信用合作社特點(diǎn)

農(nóng)村信用合作社作為銀行類金融機(jī)構(gòu)具有如下特點(diǎn)：

（1）由農(nóng)民或者農(nóng)村的其他個(gè)體組成，也有其他的一些資本成分，但是主要的主體是農(nóng)民。所有的資金流通都在可視狀態(tài)下，受人們監(jiān)督，在如今的社會主義國家是具有較大的公平性的。

（2）農(nóng)村信用合作社的資金主要來源于社員所繳納的股金、留存的公積金和吸收的存款。如果社員有資金困難或資金需求等方面的問題，可以向社里申請貸款來解決資金困難的問題。

（3）農(nóng)村信用合作社主要是對社員發(fā)放貸款，隨著資金的流通速度越來越快，產(chǎn)業(yè)的對外開放，人們進(jìn)行大量的經(jīng)濟(jì)活動，然而資金的來源是問題，貸款很好的解決了這一問題。

（二） 農(nóng)村信用社發(fā)展歷史回顧與進(jìn)展

1.農(nóng)村信用社改革初期（1979-1995年）

1979年1月，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，是發(fā)展社會主義國家必須要解決的一個(gè)問題，為了加強(qiáng)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的扶持，國家成立了農(nóng)村信用合作社的管理部門。農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)成為政府重視的重點(diǎn)，農(nóng)村信用社采用各種方法發(fā)展提升自身，到農(nóng)村進(jìn)行宣傳，鼓勵(lì)農(nóng)民入股，將閑散資金存入農(nóng)村信用合作社，整合農(nóng)村資金。

2.農(nóng)村信用社全面改革階段（1996-2002年）

1996年8月22日，國務(wù)院出臺了《關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定》，開始實(shí)施以農(nóng)村信用社管理體制改革為重點(diǎn)的新一輪農(nóng)村金融體制改革。首先，農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系;其次，由農(nóng)村信用社縣聯(lián)社和中國人民銀行一起對農(nóng)村信用社進(jìn)行管理;最后，按合作制原則對農(nóng)村信用社進(jìn)行規(guī)范。

3.深化改革階段（2003年-至今）

為了進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革，2003年6月國務(wù)院下發(fā)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知》。通知指出，這次改革要按照“明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系，強(qiáng)化約束機(jī)制，增強(qiáng)服務(wù)功能，國家適當(dāng)扶持，地方政府負(fù)責(zé)”的總體要求。

二、 農(nóng)村信用社改革面臨的問題

（一）農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)主體仍不夠清晰

明晰產(chǎn)權(quán)清晰，完善法人治理結(jié)構(gòu)，是近來農(nóng)村信用社改革的重點(diǎn)。隨著社會的發(fā)展，人們對產(chǎn)權(quán)的重視程度在不斷地增加，想要在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的洪流中保存下來并且不斷的發(fā)展，必須要有足夠的資本，產(chǎn)權(quán)的不明確依然是農(nóng)村信用改革路上的一只攔路虎。

（二）農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)不完善

農(nóng)村信用社目前的法人治理機(jī)構(gòu)不符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，還沒有建立起決策、執(zhí)行、監(jiān)督之間的相互制衡機(jī)制，激勵(lì)和約束的問題也沒有很好的配合。農(nóng)村信用社的股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，股權(quán)分散，沒有持有大股份的股東，小股東都比較分散，不能集中有效管理。

（三） 管理體制不健全，管理職權(quán)和責(zé)任需要進(jìn)一步明確

為了信用社的進(jìn)一步發(fā)展，需要進(jìn)一步明確管理職權(quán)和責(zé)任。沒有規(guī)矩，不成方圓。在很小的時(shí)候我們就知道這句話，對于這個(gè)社會而言，做任何事情都需要一些制度和規(guī)章來約束人們，所以制度的是否完善，是否符合發(fā)展要求就顯得很重要。

三、 農(nóng)村信用社發(fā)展對策

（一） 完善農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革

1.政府是國家的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、決策機(jī)構(gòu)，身上擔(dān)負(fù)著國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，民族的復(fù)興偉大目標(biāo)。政府應(yīng)該重視農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，在重視的同時(shí)也應(yīng)該在經(jīng)濟(jì)上給予農(nóng)村支持。可以通過一些與農(nóng)村有關(guān)的經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，或者在政策上給與一定的優(yōu)惠。

2.政府要鼓勵(lì)農(nóng)民建立真正意義上的農(nóng)村信用社，因此，社員之間要相互信任、相互溝通，只有這樣才能更好的建設(shè)農(nóng)村信用社。

（二） 完善農(nóng)村信用社法人治理結(jié)構(gòu)改革

1.逐步加深人民對農(nóng)村信用社利益相關(guān)者的理解，讓其了解在農(nóng)村信用社中所扮演的角色，方便監(jiān)督管理。

2.政府在農(nóng)村信用社的發(fā)展中扮演重要角色。信用社的改革是一市場為主要的改革方向，逐漸完善治理機(jī)制。政府是一個(gè)國家的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展是政府最為重視的一個(gè)問題，所以在改革的過程之中少不了政府的支持，經(jīng)濟(jì)是社會發(fā)展下的產(chǎn)物，我們要順應(yīng)社會的發(fā)展，完善社會制度，同時(shí)政府保持適當(dāng)?shù)母深A(yù)。

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