呂琳琳 韓生貴

摘要：作為扶持“三農(nóng)”、支持小微企業(yè)的新生力量，小額貸款公司在幫助“三農(nóng)”和小微企業(yè)解決融資問題的同時(shí)，也出現(xiàn)了運(yùn)行不規(guī)范、資金短缺、業(yè)務(wù)類型單一等問題。現(xiàn)以山東省聊城市為例，分析小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀，找出其存在的問題，參考國(guó)內(nèi)外小額貸款公司發(fā)展的成功案例并結(jié)合聊城市的具體情況，為聊城市小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展提出提升從業(yè)人員素質(zhì);適度監(jiān)管推動(dòng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新;拓寬融資渠道;完善監(jiān)管體系;加大扶持力度等建議。

關(guān)鍵詞：聊城市;小額貸款公司;可持續(xù)發(fā)展

中圖分類號(hào)：F830.5 ? ?文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1005-913X（2020）03-0099-03

一、發(fā)展現(xiàn)狀

2008年，我國(guó)在《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中給出了小額貸款公司的具體定義。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。我國(guó)小額貸款公司的監(jiān)管遵循屬地原則，監(jiān)管部門主要是地方政府在省、市、縣級(jí)層面設(shè)立的金融工作辦公室。山東省金融工作辦公室還聯(lián)合了山東省公安廳、山東省財(cái)政廳等七個(gè)部門成立試點(diǎn)工作省級(jí)聯(lián)席會(huì)議，主要負(fù)責(zé)審查山東省各市上報(bào)的小額貸款公司的試點(diǎn)方案，指導(dǎo)各級(jí)政府和有關(guān)部門做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作。市、縣級(jí)金融工作辦公室主要負(fù)責(zé)所在市、縣小額貸款公司的審核、轉(zhuǎn)報(bào)、日常監(jiān)督與管理、風(fēng)險(xiǎn)防范與處置。

（一）試點(diǎn)規(guī)模

聊城市位于山東省西南部，農(nóng)業(yè)人口占比超過60%，但農(nóng)業(yè)大而不強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)落后。此外，聊城市的企業(yè)大多為小微企業(yè)，這些企業(yè)的融資渠道有限又很難從銀行拿到融資，資金問題就成了限制其發(fā)展的重要因素。2009年，小額貸款公司試點(diǎn)工作在聊城市正式啟動(dòng)，同年4月，成立了首家小額貸款公司——聊城市東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司。2017年底，小額貸款公司在聊城市已實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

（二）經(jīng)營(yíng)情況

聊城市小額貸款公司以小額貸款業(yè)務(wù)為主，其主要收入來源為利息收入。以東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司為例，2018年該公司利息收入占營(yíng)業(yè)收入的比重高達(dá)97.89%（見表1所示）。小額貸款公司的貸款對(duì)象主要為“三農(nóng)”、小微企業(yè)和個(gè)體工商戶，單戶貸款額度一般不超過200萬(wàn)元，貸款期限一般為1-5年，貸款利率不超過銀行同期基準(zhǔn)利率的四倍。

（三）員工情況

小額貸款公司從業(yè)人員的學(xué)歷大多為?？坪捅究?，以東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司為例，2018年公司在職員工17人，其中本科學(xué)歷15人，?？茖W(xué)歷2人。從業(yè)人員的年齡結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)兩極化，大多數(shù)員工年齡在30歲以下且沒有從事銀行工作的經(jīng)驗(yàn)。

（四）資金來源

與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不同，小額貸款公司不得向社會(huì)公眾吸收存款。其營(yíng)運(yùn)資金主要來源于股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金以及不超過兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。在從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)，融得的資金數(shù)目取決于小額貸款公司自身的資本凈額，一般不超過其資本凈額的50%。截至2019年10月，聊城市僅有兩家小額貸款公司（東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司、臨清市鴻基小額貸款有限公司）獲得了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融資。

二、存在的問題

（一）注冊(cè)資本金不實(shí)

《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中指出：“小額貸款公司的注冊(cè)資本必須全部為實(shí)收貨幣資本且由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元。股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1 000萬(wàn)元”。部分在標(biāo)準(zhǔn)下限的小額貸款公司通過先借錢、后驗(yàn)資、再資金抽離的方式獲取合法經(jīng)營(yíng)牌照。

（二）從業(yè)人員專業(yè)素養(yǎng)不高

《山東省小額貸款公司（試點(diǎn)）管理辦法》中規(guī)定：“小額貸款公司的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員應(yīng)具備從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作八年以上或者從事銀行業(yè)工作五年以上的工作經(jīng)驗(yàn)，大專以上（含大專）學(xué)歷”。部分小額貸款公司在公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立時(shí)，尋找符合標(biāo)準(zhǔn)的人員假扮公司人員取得設(shè)立資格，待公司成立后，實(shí)際任職的并非是經(jīng)省金融辦審批通過的人員。

（三）業(yè)務(wù)類型單一

聊城市小額貸款公司主要經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類型單一且同質(zhì)化嚴(yán)重，不利于公司的可持續(xù)發(fā)展。盡管許多小額貸款公司承認(rèn)自身業(yè)務(wù)類型存在問題，但其難以將產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新作為工作重點(diǎn)。

（四）資金短缺

融資渠道有限且無法吸收公眾存款，使小額貸款公司資金短缺問題日益凸顯。部分從業(yè)人員表示，盡管吸收公眾存款可以緩解資金短缺問題，但是小額貸款公司的監(jiān)管機(jī)制目前還不夠完善，吸收公眾存款的業(yè)務(wù)難以施行。當(dāng)前，小額貸款公司解決資金短缺問題的方式主要為增資擴(kuò)股。

（五） 監(jiān)管機(jī)制不健全

1.缺乏必要的地方性法規(guī)。在國(guó)家層面，小額貸款公司的監(jiān)管依據(jù)主要是《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》。2008年試點(diǎn)工作開展以來，山東省金融辦出臺(tái)了一系列關(guān)于小額貸款公司的監(jiān)管文件，但大部分屬于地方性政策文件，缺少地方性法規(guī)，導(dǎo)致市、縣級(jí)金融辦難以對(duì)小額貸款公司進(jìn)行有效的監(jiān)管。

2.缺乏系統(tǒng)的監(jiān)管體系。省金融辦對(duì)小額貸款公司的設(shè)立、變更、高級(jí)管理人員的任職資格等事項(xiàng)均做出了明確要求，但沒有形成系統(tǒng)的監(jiān)管體系。一個(gè)行為在不同文件中有不同規(guī)定。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，不利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展和金融辦監(jiān)管工作的順利開展。

三、成功經(jīng)驗(yàn)借鑒

（一）重慶市小額貸款公司的成功經(jīng)驗(yàn)借鑒

1.人性化的信貸服務(wù)模式。重慶市小額貸款公司倡導(dǎo)以客戶為中心，根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況確定貸款種類和期限，開發(fā)符合市場(chǎng)需求的信貸產(chǎn)品，與客戶建立良好的合作關(guān)系。對(duì)于存在信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶，小額貸款公司還積極主動(dòng)地與債務(wù)人一起商定償還計(jì)劃和幫扶措施，幫助客戶走出困境。

2.優(yōu)化的監(jiān)管制度。對(duì)于監(jiān)管評(píng)級(jí)達(dá)標(biāo)的小額貸款公司，重慶市金融辦支持其設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，增加融資渠道，并鼓勵(lì)開展金融創(chuàng)新。對(duì)于經(jīng)營(yíng)不善或存在較大風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司，協(xié)助其辦理注銷手續(xù)。

3.嚴(yán)格的貸款利率規(guī)定。重慶市金融辦要求小額貸款公司使用統(tǒng)一的借款主合同和從合同范本，并且貸款合同必須包含貸款種類、貸款期限、貸款利率、收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)等。嚴(yán)禁小額貸款公司變相提高貸款利率以及變相收取任何形式的咨詢、管理費(fèi)用。

4.合理的稅收政策支持。重慶市小額貸款公司在繳納所得稅之前，可以在利潤(rùn)中扣除貸款損失準(zhǔn)備金。進(jìn)入征信系統(tǒng)的小額貸款公司，在重慶市內(nèi)發(fā)放農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押貸款、小額保證保險(xiǎn)貸款、微型企業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持貸款時(shí)若出現(xiàn)不良貸款，還可以獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

（二）深圳市小額貸款公司的成功經(jīng)驗(yàn)借鑒

1.鼓勵(lì)開展微貸業(yè)務(wù)。深圳市政府引導(dǎo)小額貸款公司堅(jiān)持小額、分散的原則發(fā)放無擔(dān)保、無抵押信用貸款，專注于微貸業(yè)務(wù)。經(jīng)營(yíng)微貸業(yè)務(wù)的小額貸款公司經(jīng)深圳市政府批準(zhǔn)后可在全國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在一定程度上放寬了對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)區(qū)域的限制。

2.協(xié)助拓寬融資渠道。為解決小額貸款公司融資難的問題，深圳市政府協(xié)調(diào)小額貸款公司與銀行合作，開展“助貸業(yè)務(wù)”。小額貸款公司與銀行共享部分客戶，實(shí)現(xiàn)雙贏。

3.推行“互聯(lián)網(wǎng)+小額信貸”業(yè)務(wù)。當(dāng)?shù)卣浞职l(fā)揮特區(qū)優(yōu)勢(shì)，利用大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等技術(shù)，將實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)與虛擬網(wǎng)絡(luò)服務(wù)相結(jié)合，引導(dǎo)小額貸款公司進(jìn)軍互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域。這種線上與線下相結(jié)合的業(yè)務(wù)模式，拓寬了小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍。

（三）孟加拉國(guó)小額貸款公司的成功經(jīng)驗(yàn)借鑒

1.業(yè)務(wù)類型多樣化。除了小額貸款業(yè)務(wù)，小額貸款公司還開展了一系列財(cái)務(wù)咨詢業(yè)務(wù)。中國(guó)現(xiàn)行文件中顯示小額貸款公司的業(yè)務(wù)范圍包括為客戶提供財(cái)務(wù)咨詢業(yè)務(wù)，但該業(yè)務(wù)并未切實(shí)開展。

2.助貸與盈利并重。小額貸款公司為貧困企業(yè)提供資金支持的同時(shí)，也獲得一定程度上的盈利，助貸與盈利并重。較好地平衡了小額貸款公司服務(wù)貧困企業(yè)與自身盈利的關(guān)系。

3.資金來源多元化 。小額貸款公司的資金來源多元化，其營(yíng)運(yùn)資金除了設(shè)立者的自有資金，還有政府的低息貸款、公眾存款、國(guó)外資金等。不僅有效避免了資金短缺的問題，還有利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

四、發(fā)展建議

（一）提升從業(yè)人員素質(zhì)

1.加強(qiáng)高級(jí)管理人員培訓(xùn)。高級(jí)管理人員作為小額貸款公司的核心，與公司的發(fā)展密切相關(guān)?？梢酝ㄟ^聘請(qǐng)相關(guān)專家來當(dāng)?shù)厥谡n、開展有關(guān)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)防控的系列講座、組織高級(jí)管理人員去同行業(yè)公司學(xué)習(xí)和交流等方式對(duì)高級(jí)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)。

2.提高一般從業(yè)人員素養(yǎng)。一般從業(yè)人員的素質(zhì)直接決定了該行業(yè)的發(fā)展，提高一般從業(yè)人員的素養(yǎng)勢(shì)在必行。一方面，小額貸款公司應(yīng)嚴(yán)格限制應(yīng)聘者的學(xué)歷、專業(yè)、從業(yè)經(jīng)歷等，提高公司準(zhǔn)入門檻。另一方面，政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以定期組織從業(yè)人員參加考試，牽頭讓小額貸款公司的員工去銀行等金融機(jī)構(gòu)參觀學(xué)習(xí)。

（二）適度監(jiān)管推動(dòng)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新

《指導(dǎo)意見》尚未明確小額貸款公司的監(jiān)管類型，各級(jí)監(jiān)管部門只能審慎監(jiān)管。事實(shí)上，對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管要適度，既不能過于嚴(yán)格，也不能過于寬松。過于嚴(yán)格，會(huì)挫傷小額貸款公司的積極性，不利于產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。過于寬松，會(huì)形成不良競(jìng)爭(zhēng)，影響小額貸款行業(yè)的穩(wěn)定。聊城市可以借鑒深圳市的措施，充分利用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)等互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)開展“互聯(lián)網(wǎng)+小額信貸”業(yè)務(wù)。政府牽頭小額貸款公司與銀行開展產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)，擴(kuò)大小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)范圍。

（三）拓寬融資渠道

1.學(xué)習(xí)深圳市的“助貸模式”。聊城市政府作為牽頭人，加強(qiáng)小額貸款公司與商業(yè)銀行之間的業(yè)務(wù)往來。小額貸款公司負(fù)責(zé)尋找合適的客戶。銀行作為放款者負(fù)責(zé)給客戶提供資金。最后，小額貸款公司對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和擔(dān)保。若客戶順利還款，雙方均按時(shí)履約，小額貸款公司從中獲取中間費(fèi)用。若客戶無法償還貸款，則由小額貸款公司負(fù)責(zé)出資還給銀行。這種模式不僅能在一定程度上緩解小額貸款公司的資金短缺問題，還能增加銀行的業(yè)務(wù)量，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2.逐步允許小額貸款公司吸收公眾存款。吸收公眾存款一方面可以使小額貸款公司降低融資成本、提高利潤(rùn)，另一方面能讓小額貸款公司服務(wù)更多客戶群體。對(duì)于吸收公眾存款可能產(chǎn)生的問題，政府監(jiān)管部門可以通過完善監(jiān)管體系解決。

3.加快小額貸款公司資產(chǎn)證券化進(jìn)程。資產(chǎn)證券化可以使小額貸款公司在不增加負(fù)債的情況下獲得更多的資金。截至2019年10月，聊城市18家小額貸款公司中僅東昌府區(qū)天元小額貸款股份有限公司在新三板上市。

（四）完善監(jiān)管體系

省金融辦可以對(duì)現(xiàn)有的小額貸款公司的相關(guān)文件進(jìn)行分類，可以分為辦理類、監(jiān)督類和其他。辦理類文件主要包括辦理設(shè)立事項(xiàng)類文件、辦理變更事項(xiàng)類文件、辦理注銷事項(xiàng)類文件，并在每類文件后面附上申請(qǐng)?jiān)擃愂马?xiàng)所需要準(zhǔn)備的材料清單和對(duì)應(yīng)模板。監(jiān)督類文件主要包括小額貸款公司年審辦法、分類評(píng)級(jí)辦法等文件?，F(xiàn)行法律法規(guī)中沒有明確的事項(xiàng)，省金融辦還應(yīng)針對(duì)本省小額貸款公司的實(shí)際情況出臺(tái)一些地方性法規(guī)，明確市、縣兩級(jí)金融辦的責(zé)任和義務(wù)。

（五）加大扶持力度

1.出臺(tái)稅收優(yōu)惠政策。定位不明確導(dǎo)致小額貸款公司向銀行融資時(shí)不能享受銀行間同業(yè)拆借利率。如果能夠出臺(tái)相關(guān)稅收優(yōu)惠政策，將在很大程度上減輕小額貸款公司的稅收負(fù)擔(dān)，有利于小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展。

2.提高財(cái)政補(bǔ)貼力度?？蛻羧后w的特殊性使得小額貸款公司面臨的信用違約風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)高于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。因此，政府應(yīng)該提高小額貸款公司的財(cái)政補(bǔ)貼力度，制定小額貸款行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，積極為小額貸款公司爭(zhēng)取相關(guān)的財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)。

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