□ 成紅艷

江蘇寧靖鹽高速公路有限公司（以下簡(jiǎn)稱“寧靖鹽公司”）成立于1999年2月，主要負(fù)責(zé)鹽靖高速公路G1515、啟揚(yáng)高速公路S28（江都至海安段）和阜興泰高速公路S75（興化至泰州段）的運(yùn)營(yíng)管理，下轄6對(duì)服務(wù)區(qū)，均采用整體外包租賃經(jīng)營(yíng)模式。隨著高速公路服務(wù)區(qū)“雙提升”的推進(jìn)以及社會(huì)公眾對(duì)服務(wù)區(qū)關(guān)注度的持續(xù)提高，服務(wù)區(qū)整體外包租賃面臨著越來(lái)越多的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。寧靖鹽公司在完善監(jiān)管考核制度、強(qiáng)化巡監(jiān)員隊(duì)伍建設(shè)的基礎(chǔ)上，近幾年通過(guò)信息化手段運(yùn)用，不斷提升服務(wù)區(qū)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

一、搭建“外包+監(jiān)管”系統(tǒng)，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)管理，防范服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

依據(jù)全國(guó)高速公路服務(wù)區(qū)質(zhì)量等級(jí)評(píng)定辦法、江蘇交控營(yíng)運(yùn)管理考核檢查辦法、服務(wù)區(qū)服務(wù)規(guī)范等管理要求，寧靖鹽公司整合監(jiān)管資源，搭建“外包+監(jiān)管”工作室，構(gòu)建“外包+監(jiān)管”考核標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)，內(nèi)置現(xiàn)場(chǎng)管理、經(jīng)營(yíng)管理、食品安全管理等14個(gè)考核模塊，建立網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫(kù)，統(tǒng)一考核標(biāo)準(zhǔn)。

服務(wù)區(qū)巡查人員巡查時(shí)，對(duì)照考核標(biāo)準(zhǔn)庫(kù)，現(xiàn)場(chǎng)采集數(shù)據(jù)、抓拍圖像、實(shí)時(shí)上傳巡查數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)了外包經(jīng)營(yíng)單位數(shù)據(jù)采集和監(jiān)督管理、資源共享，做到實(shí)時(shí)上報(bào)、分派、整改和反饋，實(shí)現(xiàn)了多環(huán)節(jié)相扣閉環(huán)管理，有效防范了服務(wù)區(qū)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施設(shè)備不合要求和現(xiàn)場(chǎng)服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、搭建商品信息庫(kù)，進(jìn)行物價(jià)審核，防范商品質(zhì)量和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

通過(guò)搭建商品信息及價(jià)格審核系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)外包經(jīng)營(yíng)單位在售商品質(zhì)量及價(jià)格的全程管控。新增商品時(shí)，先由外包經(jīng)營(yíng)單位根據(jù)填報(bào)要求向系統(tǒng)提交商品信息和初擬價(jià)格，服務(wù)區(qū)管理人員根據(jù)定價(jià)原則進(jìn)行初審，再由公司業(yè)務(wù)主管部門(mén)管理人員進(jìn)行市場(chǎng)比價(jià)后備案審核入庫(kù)；上架銷售時(shí)，由外包經(jīng)營(yíng)單位向商品信息庫(kù)申領(lǐng)到各相應(yīng)銷售終端，并提取價(jià)格清單，打印商品標(biāo)簽。

通過(guò)上報(bào)、對(duì)比、審核、申領(lǐng)等一系列舉措，避免外包經(jīng)營(yíng)單位隨意定價(jià)、調(diào)價(jià)，確保了服務(wù)區(qū)大眾商品同城同價(jià)，且不會(huì)出現(xiàn)“三無(wú)”商品，全面避免了商品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)。

三、搭建資金監(jiān)管系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金沉淀，防范資金風(fēng)險(xiǎn)

為規(guī)避和防范租賃單位在租賃期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，自2018年起，寧靖鹽公司聯(lián)合銀聯(lián)商務(wù)與軟件單位，共同研發(fā)了服務(wù)區(qū)資金監(jiān)管系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)營(yíng)單位營(yíng)收資金流的管控，滿足應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)敞口需求。

1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及敞口備付金測(cè)算

隨著租賃經(jīng)營(yíng)單位在全國(guó)高速公路服務(wù)區(qū)布局不斷加密、投資規(guī)模不斷擴(kuò)張，存在因資金鏈斷裂導(dǎo)致棄租的風(fēng)險(xiǎn)，具體表現(xiàn)在以下4個(gè)方面：用工糾紛風(fēng)險(xiǎn)、人員傷亡風(fēng)險(xiǎn)、第三方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、其他風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)租賃經(jīng)營(yíng)合同內(nèi)的租金額度分類測(cè)算，4個(gè)方面風(fēng)險(xiǎn)防范合計(jì)需要風(fēng)險(xiǎn)敞口備付金1100萬(wàn)元。見(jiàn)表1所列。

表1 風(fēng)險(xiǎn)敞口備付金 萬(wàn)元

2.資金監(jiān)管系統(tǒng)模塊及功能

資金監(jiān)管系統(tǒng)包括收銀及MIS-POS系統(tǒng)、管理平臺(tái)和自動(dòng)對(duì)賬等模塊，通過(guò)各功能模塊協(xié)同工作，實(shí)現(xiàn)3個(gè)方面的功能。如圖1所示。

圖1 服務(wù)區(qū)資金渠道流向示意圖

（1）聚集融合支付渠道，建立資金監(jiān)管門(mén)戶。統(tǒng)一服務(wù)區(qū)所有經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)和檔口的前端收銀設(shè)備，建立MIS-POS系統(tǒng)，在原有的收銀系統(tǒng)記賬功能上擴(kuò)展第三方支付和銀行卡收單功能，打造成融合支付門(mén)戶。

（2）搭建資金管理平臺(tái)，設(shè)置資金控制閥門(mén)。利用銀聯(lián)提供的資金管理工具，搭建受公司管控的資金監(jiān)管平臺(tái)，對(duì)承租方的營(yíng)收款流向進(jìn)行管理，確保后端流轉(zhuǎn)受控。

（3）沉淀風(fēng)險(xiǎn)備付金，提供風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)資金保障。利用資金監(jiān)管平臺(tái)的后期流向控制功能，對(duì)承租方的第三方支付款按15%的比例，1100萬(wàn)元的上限進(jìn)行資金沉淀，留足風(fēng)險(xiǎn)備付金。

該系統(tǒng)自2019年8月在全線6個(gè)服務(wù)區(qū)內(nèi)陸續(xù)上線以來(lái)，已通過(guò)第三方支付通道收款850萬(wàn)元，按比例沉淀備付金128萬(wàn)元，撥回資金722萬(wàn)元。

3.推行難點(diǎn)及解決對(duì)策

在推動(dòng)資金監(jiān)管的過(guò)程中，出現(xiàn)了許多難點(diǎn)，但經(jīng)過(guò)多方溝通協(xié)調(diào)努力，基本得到了妥善解決。

（1）承租方思想抵觸不配合。解決對(duì)策：與承租方多次商談、協(xié)調(diào)和溝通，充分了解承租方的思想顧慮和實(shí)際困難。在原有租賃合同的基礎(chǔ)上，簽訂補(bǔ)充合同對(duì)資金監(jiān)管加以明確，并將承租方的租金繳納周期從6個(gè)月調(diào)整為2個(gè)月，緩解承租方的資金周轉(zhuǎn)困難；重新招租或續(xù)簽合同的服務(wù)區(qū)，在招標(biāo)文件和合同條款中，新增了資金監(jiān)管條款；制訂了資金監(jiān)管對(duì)賬制度、風(fēng)險(xiǎn)備付金使用制度，對(duì)各類資金操作進(jìn)行嚴(yán)控，讓承租方放心使用融合支付門(mén)戶，配合沉淀風(fēng)險(xiǎn)備付金。

（2）資金監(jiān)管存在方式的確定。解決對(duì)策：利用銀聯(lián)MIS-POS融合支付接口和虛擬賬戶“門(mén)戶+閥門(mén)”的模式，在充分滿足公司資金監(jiān)管需求的基礎(chǔ)上，不對(duì)承租方資金及稅賦產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性干擾。

（3）沉淀資金導(dǎo)致承租方資金閑置問(wèn)題。解決對(duì)策：公司協(xié)助經(jīng)營(yíng)方與銀聯(lián)對(duì)接，利用銀聯(lián)提供的理財(cái)工具對(duì)沉淀資金進(jìn)行理財(cái)，理財(cái)收益扣除銀聯(lián)相關(guān)平臺(tái)使用費(fèi)后，全部歸經(jīng)營(yíng)方所有。

（4）沉淀資金管理的合規(guī)性問(wèn)題。解決對(duì)策：為確保資金監(jiān)管系統(tǒng)符合國(guó)家金融、稅務(wù)的相關(guān)規(guī)定，利用銀聯(lián)提供的虛擬賬戶工具控制渠道，規(guī)避了公司無(wú)二次支付牌照情況下資金拆分的法律風(fēng)險(xiǎn)，以及資金來(lái)回掛賬、打亂各方稅賦規(guī)劃、增加稅收的風(fēng)險(xiǎn)，杜絕了承租方利用收銀系統(tǒng)進(jìn)行洗錢(qián)的可能性；開(kāi)發(fā)使用遵守開(kāi)源或自由軟件協(xié)議的模塊軟件系統(tǒng)，避免了知識(shí)產(chǎn)權(quán)的合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)賬模塊完成了公司與承租方之間的對(duì)賬，確保符合財(cái)務(wù)管理制度。

四、搭建“盡收眼底”平臺(tái)，實(shí)施多系統(tǒng)融合，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范全覆蓋

2019年下半年，寧靖鹽公司在溱湖服務(wù)區(qū)試點(diǎn)建設(shè)“盡收眼底”監(jiān)管信息化平臺(tái)。該信息化平臺(tái)基于AR全景攝像機(jī)獲取監(jiān)控視頻，在畫(huà)面上疊加車流、人流、資源流等信息，同步建設(shè)智慧廁所、設(shè)備運(yùn)行監(jiān)測(cè)等系統(tǒng)，并將車位監(jiān)測(cè)、資金監(jiān)管、外包+監(jiān)管、智慧廁所、設(shè)備運(yùn)行監(jiān)測(cè)、電子臺(tái)賬、視頻監(jiān)控等系統(tǒng)進(jìn)行融合，讓監(jiān)控視頻影像一覽無(wú)余、設(shè)備運(yùn)行狀態(tài)一目了然、業(yè)態(tài)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)一清二楚、監(jiān)管工作狀況一望而知、管理過(guò)程痕跡一鍵可溯，實(shí)現(xiàn)了服務(wù)區(qū)各類動(dòng)靜態(tài)數(shù)據(jù)“盡收眼底”和風(fēng)險(xiǎn)防范全覆蓋。

五、下一步設(shè)想與規(guī)劃

寧靖鹽公司在抓好自身經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管的同時(shí)，將不斷完善監(jiān)控系統(tǒng)、建立大數(shù)據(jù)平臺(tái)、拓展數(shù)據(jù)分析運(yùn)用手段、提升態(tài)勢(shì)判別能力、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警模型，主動(dòng)融入全國(guó)高速公路“一張網(wǎng)”，全方位配合做好車輛治超、打逃等工作，發(fā)揮好“區(qū)塊鏈”的作用。