廖有明 易伯明 許偉 徐尊為

黨的十九屆四中全會提出了“健全具有高度適應性、競爭力、普惠性的現(xiàn)代金融體系”的任務。這里講的高度適應性就是金融組織體系要適應生產(chǎn)力的發(fā)展要求，農(nóng)商行設置要適應農(nóng)村生產(chǎn)力的發(fā)展要求。2020年中央1號文件提出要深化農(nóng)信社改革，堅持縣域法人地位。至2019年底，全國30家省級聯(lián)社中（西藏未設農(nóng)村信用社），北京等4個直轄市和湖北、江蘇、湖南、寧夏等8個省已實現(xiàn)轄區(qū)縣農(nóng)信聯(lián)社全部改制為農(nóng)商行，其余省、自治區(qū)轄內(nèi)多數(shù)縣農(nóng)信聯(lián)社亦改制為農(nóng)商行。隨著縣農(nóng)商行公司治理的逐步完善，省聯(lián)社體制的不適應逐漸顯現(xiàn)出來。近幾年，圍繞省級聯(lián)社體制改革，監(jiān)管機構和農(nóng)信系統(tǒng)一直在探求具體改革路徑，曾提出過若干種方案。最近，我們選擇湖南某縣農(nóng)商行（以下簡稱“A行”）調研，通過分析湖南省聯(lián)社與A行在人、財、物及黨建等工作的管理關系，著眼于促進縣盟市農(nóng)商行（以下簡稱“縣農(nóng)商行”）高質量發(fā)展，降低改革震動，防范金融風險，認為在諸多改革方案中，將省聯(lián)社改造成由省政府和各縣農(nóng)商行參股的省農(nóng)村聯(lián)合商業(yè)銀行有限責任公司（以下簡稱“省農(nóng)聯(lián) 行”），既符合中央和監(jiān)管部門的政策要求，操作性較強，也能夠獲得絕大多數(shù)縣農(nóng)商行員工的認可。

A行基本情況

A行由縣農(nóng)信聯(lián)社改制成立，下設21個支行，8個分理處，機關有13個部門;全行現(xiàn)有員工267人，其中正式員工260人，勞務派遣7人。截至2020年2月未，A行各項存款為48.2億元，較年初增加3.16億元;貸款余額為26.27億元，較年初增加0.68億元;存貸款余額分別占當?shù)劂y行業(yè)金融機構存貸款總額的25.4%和21.29%。此外，A行在全省農(nóng)商銀行的排名居于中等水平，2019年三季度，A行在全省102家農(nóng)商銀行等級評定中評為四級，績效等級為C++。

目前省聯(lián)社對A行日常管理的內(nèi)容

為了落實國發(fā)〔2003〕15號文件的部署，2005年5月湖南省人民政府依據(jù)原銀監(jiān)會《農(nóng)信社?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）聯(lián)合社管理暫行規(guī)定》，報經(jīng)批準成立了省聯(lián)社，省政府比照正廳級單位對省聯(lián)社進行管理。同年9月，省委組織部批復同意設立省聯(lián)社黨委和紀委。省聯(lián)社對全省102家各縣市農(nóng)信社聯(lián)社履行“管理、指導、協(xié)調、服務”職能，并對黨的組織實行系統(tǒng)領導和管理。

管理縣農(nóng)商行領導班子和黨的組織

省聯(lián)社依法接受原銀監(jiān)會以及其他有關部門的監(jiān)督管理，對全省農(nóng)信系統(tǒng)領導班子和黨的組織實行系統(tǒng)管理。

管理人事編制

董事及高管人員提名。省聯(lián)社對于符合條件的人員，組織考察、筆試、面試，并進行經(jīng)濟責任前置審計，審計通過后進行公示。經(jīng)公示無異議后征求所在縣委組織部門意見，并要求函復。收到復函后，省聯(lián)社行文任命黨內(nèi)職務并提出董事、高管人員人選提請股東會、董事會做出決定或決議后報監(jiān)管部門核準任職資格（監(jiān)事長為審查），監(jiān)管機構批復前屬于“代位履職”。省聯(lián)社實際上掌控了縣農(nóng)商行董事、高管人員人事任命權。

管理員工編制。自2006年開始由省聯(lián)社統(tǒng)一組織筆試，面向社會為縣農(nóng)商行招聘員工，至2019年，省聯(lián)社共為A行招錄員工100人，占現(xiàn)有在職員工的38%。從2020年開始，省聯(lián)社下發(fā)指導意見，確定正式招聘指標，由縣農(nóng)商行自主招聘正式員工和勞務派遣制員工。

管理董事長和其他高管人員培訓?？h農(nóng)商行董事長、行長由省聯(lián)社統(tǒng)一組織，2019年分批在清華大學等著名高校輪訓;監(jiān)事長、副行長也由省聯(lián)社組織，2019年分批在湖南大學等省內(nèi)高校輪訓;中層干部由市辦和縣農(nóng)商行自行組織，2019年在當?shù)厥校h）黨校培訓。

負責經(jīng)營績效考核

目前，省聯(lián)社對縣農(nóng)商行進行經(jīng)營等級、績效等級和高質量發(fā)展考核等三項考核。

經(jīng)營等級考核。省聯(lián)社2009年印發(fā)了《湖南省農(nóng)村商業(yè)銀行等級評定辦法》，具體內(nèi)容包括資本充足率、撥備覆蓋率、不良貸款率、成本收入比、客戶集中度、流動性比例、資本利潤率、資產(chǎn)經(jīng)營利潤率、人均經(jīng)營利潤、人均日均存款、存款應付利息等共11項、12類指標。經(jīng)營等級共分為9級，1級為最好，9級墊底。A行在2019年的經(jīng)營等級考核中被評定為4級。

績效等級考核。2010年，省聯(lián)社印發(fā)了《湖南省農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營績效考核辦法》，具體包括業(yè)務發(fā)展、資產(chǎn)質量、經(jīng)營效益、合規(guī)與案防、黨建工作、社會責任等六大類考核指標。經(jīng)營績效考核分為A、B、C、D、E五個類別，每類細分為三個等次：為A++、A+、A;B++、B+、B;C++、C+、C;D++、D+、D;E++、E+、E。2019年，A行的經(jīng)營績效等級為C，居全省中等水平。

高質量發(fā)展考核。自2019年起，省聯(lián)社對縣農(nóng)商行追加了高質量發(fā)展考核，具體考核指標分為3類、106項。考核內(nèi)容涵蓋財務、合規(guī)風險、信貸管理、市場拓展、支付結算、黨群、電子銀行、資金管理、稽核審計、安全保衛(wèi)、辦公室、人力資源等12個方面。據(jù)悉，省聯(lián)社將從2020年開始對縣農(nóng)商行推出此項考核。

管理財務會計工作

薪酬管理。省聯(lián)社印發(fā)了《湖南省農(nóng)信社、農(nóng)商銀行工資總額管理辦法》和《農(nóng)商銀行領導人員薪酬管理辦法（試行）》，對縣農(nóng)商行的工資總額按年核定，工資由基本工資、績效工資、激勵收入三部分組成。2017年以前，對董事、監(jiān)事和高管人員薪酬規(guī)定上限，最高不得超過全行平均工資的3倍;2017年開始，按照《農(nóng)商銀行領導人員薪酬管理辦法（試行）》的規(guī)定，對董事、監(jiān)事和高管人員先進行考核，根據(jù)考核結果確定薪酬額。按照省聯(lián)社的考核結果，A行董事、監(jiān)事和高管人員平均薪酬為本行普通員工平均薪酬的3.3倍。

費用管理。省聯(lián)社通過下達年度綜合費用限額對縣農(nóng)商行的費用進行管控。原來的綜合費用由基礎費用、經(jīng)營等級掛鉤費用兩部分組成。現(xiàn)在需要在按經(jīng)營等級確定綜合費用總額的基礎上，再根據(jù)當年績效考核等級調整當年實際可開支的綜合費用額度，主要涉及以下三個部分：一是基礎費用，由省聯(lián)社根據(jù)各縣農(nóng)商行轄內(nèi)網(wǎng)點機構、人員、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營收入等實際情況和費用管理要求核定;二是經(jīng)營等級掛鉤費用，需要依據(jù)經(jīng)營等級評定結果，按照當年經(jīng)營利潤的一定比例確定;三是縣農(nóng)商行當年實際可開支費用總額，當年實際可開支費用總額=基礎費用+經(jīng)營等級掛鉤費用×當年績效等級掛鉤系數(shù)。

據(jù)課題組了解，2019年度各縣農(nóng)商行向省聯(lián)社繳納的費用有兩項：一是服務費。各縣農(nóng)商行按照2018年營業(yè)收入占全省營業(yè)收入的比重分攤2019年的服務費。根據(jù)A行實際營業(yè)收入，分攤后上繳的服務費占該行業(yè)務及管理費的1%左右。二是網(wǎng)絡建設費。各縣農(nóng)商行分攤省聯(lián)社信息科技中心和市州辦事處網(wǎng)絡中心建設費用，其中省聯(lián)社信息科技中心占90%，市州辦事處網(wǎng)絡中心占10%。根據(jù)A行實際營業(yè)收入，分攤上繳的網(wǎng)絡建設費占該行業(yè)務及管理費的4%左右。

固定資產(chǎn)購建管理。省聯(lián)社對縣農(nóng)商行的基建、裝修、固定資產(chǎn)采購項目實行金額限額審批制。如一家資產(chǎn)總額在100億元以上的縣農(nóng)商行，基建裝修費在400萬元以上必須報省聯(lián)社審批，購建營業(yè)用房征地限于20畝以下，總部建筑面積限于8000平方米內(nèi)、城區(qū)網(wǎng)點限于1500平方米內(nèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點限于2000平方米內(nèi)。

管理資金運用

資金入股。省聯(lián)社2005年成立時，要求各縣農(nóng)信聯(lián)社入股10萬～50萬元不等，每股1元，每年獲固定分紅1萬元。

結算資金。省聯(lián)社要求縣農(nóng)商行按存款規(guī)模的0.5%向省聯(lián)社存放結算資金，按日統(tǒng)計，余額低于0.2億元時，省聯(lián)社發(fā)出預警。比照繳存央行準備金利率付息，目前按0.72%的年利率計息。

流動性互助專項準備金（以下簡稱“互助資金”）。2019年，省聯(lián)社要求各縣農(nóng)商行提留互助資金，數(shù)額按各行不同經(jīng)營等級向省聯(lián)社繳納：1級至3級行按資產(chǎn)總額的0.5%繳納;4級至6級行按資產(chǎn)總額的0.8%繳納;7級至9級行按資產(chǎn)總額的1%繳納。省聯(lián)社對各縣農(nóng)商行不承諾支付固定收益。

約期存款。2016年以前，縣農(nóng)商行以約期存款方式向省聯(lián)社存放一定數(shù)額的資金。2016年后，因存放其他同業(yè)機構的平均利率比約期存款高約20個百分點，各縣農(nóng)商行相繼加入了銀行間存放市場，資金運用方式更加靈活，收益更高，故約期存款方式已逐步被取代。2019年，A行該項業(yè)務無余額。

省聯(lián)社曾對縣農(nóng)商行改革發(fā)展起到了積極作用

職能定位上，省聯(lián)社是縣農(nóng)商行的“總管部”

農(nóng)信機構是我國金融機構中法人數(shù)和人員最多、管理半徑最長的機構。歷史上，農(nóng)信社經(jīng)歷了農(nóng)業(yè)銀行、人民公社、農(nóng)業(yè)銀行、人民銀行管理的階段，監(jiān)管職責與行業(yè)管理混在一起，官辦性質嚴重。2003年后由省聯(lián)社統(tǒng)一承擔起對縣農(nóng)信聯(lián)社（現(xiàn)為縣農(nóng)商行）的日常管理職責，由銀保監(jiān)會實施監(jiān)管，做到政府監(jiān)管和行業(yè)管理分開。產(chǎn)權模式先后經(jīng)歷了小股份制、合作制、股份制等變化;機構上先后經(jīng)歷了未明確法人、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和縣市兩級法人、縣市一級法人的變化。省聯(lián)社成立近17年以來，在聯(lián)社黨委的統(tǒng)一領導下，在監(jiān)管部門的指導下，有計劃、分步驟地推進縣農(nóng)信聯(lián)社制定股改方案，通過引進戰(zhàn)略投資者、化解歷史包袱、強化公司治理、扎牢案件防控、培訓干部、內(nèi)控管理、搭建科技平臺等工作，促進了縣農(nóng)商行法人地位、產(chǎn)權結構、市場定位等日益明晰，在支持三農(nóng)、金融扶貧和發(fā)展普惠金融等方面起到鞏固和拓展金融主力軍的作用。

作用引領上，省聯(lián)社是縣農(nóng)商行的“娘家人”

人員管理專業(yè)化。2005年省聯(lián)社成立以前，縣農(nóng)信聯(lián)社人員招聘管理混亂，存在寫條子、打招呼、近親繁殖、用人唯親等行為。從2006年開始，省聯(lián)社為全省各法人機構公開招錄了第一批本科生員工1000人，之后每年招收約1000人左右。自此，人員招聘有標準，管理上正軌，保障了農(nóng)信隊伍的專業(yè)化、年輕化，優(yōu)化了員工隊伍結構。

科技建設集約化。省聯(lián)社成立以前，縣農(nóng)信聯(lián)社是一級法人、多級管理，核算系統(tǒng)各自為政，存款不能通存通兌。省聯(lián)社成立后，科技建設經(jīng)歷了三次里程碑式提升：第一次是在2006年實現(xiàn)儲蓄業(yè)務通存通兌;第二次是在2009年開發(fā)上線信貸管理系統(tǒng);第三次是在2019年上線“新一代”綜合業(yè)務系統(tǒng)。目前，全省縣農(nóng)商行的科技裝備水平基本接近國有商業(yè)銀行和股份制商行。

制度建設系統(tǒng)化。省聯(lián)社成立后，著手建章立制，每年都要組織一次全面的補充、完善與更新，一年印二冊，目前已制定十六部分、共109條制度，涵蓋信貸、儲蓄、資金等各個條線的業(yè)務制度，使縣農(nóng)商行業(yè)務發(fā)展通過制度固化，實現(xiàn)合規(guī)發(fā)展、有制可依。

優(yōu)化股東遴選。在機構改革過程中，省聯(lián)社按監(jiān)管機構的要求，指導縣農(nóng)商行優(yōu)化股權結構、引進戰(zhàn)略股東，防止農(nóng)商行被投機股東控制，發(fā)生套貸圈錢的行為。A行改制時資本金為2億股，每股為1.85元。其中，法人股東共5戶，占股比例為67%（其中當?shù)卣牍?0%）;自然人股東278戶，占股比例為33%。

保障縣農(nóng)商行自主經(jīng)營。省聯(lián)社成立前，地方政府在人員安排、信貸發(fā)放等方面的行政干預較多，縣農(nóng)商行疲于應付。省聯(lián)社成立后，實行垂直管理，弱化了地方政府的行政干預。曾經(jīng)因行政干預出現(xiàn)的不良資產(chǎn)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)“七站八所”貸款形成的損失等，都在改制過程中獲得了當?shù)卣耐恋刂脫Q承諾，并分3年進行現(xiàn)金回購。如今，這一類貸款大為減少。A行所在地政府以土地置換方式承諾的改制資金，已于2019年底全部回購到位。

發(fā)展動力上，省聯(lián)社是縣農(nóng)商行的“指揮棒”

加強了黨建引領?？h農(nóng)商行遵循法人治理模式，將黨委會作為重大決策的前置條件寫入“公司章程”，把黨的工作融入到經(jīng)營管理工作中的各個環(huán)節(jié)，把黨的政治優(yōu)勢轉化為發(fā)展業(yè)務的助推器。A行通過調整基層網(wǎng)點人員，在所轄支行均建立了黨支部，強化了黨的領導。

加強了職能引導。如上文所述，省聯(lián)社發(fā)揮垂直管理優(yōu)勢，對縣農(nóng)商行的人、財、物等方面進行全方位的管控。特別是在處理外部關系、爭取政策支持等方面的努力工作，得到縣農(nóng)商行認可。

加強了統(tǒng)一管理。例如，統(tǒng)一縣農(nóng)商行名稱，都統(tǒng)一成股份有限公司;統(tǒng)一了形象標識，確定了統(tǒng)一的單位標志、服務理念;統(tǒng)一產(chǎn)品研發(fā)，在全省開發(fā)了便民卡等。

省聯(lián)社對縣農(nóng)商行管理的邊際效應遞減，改革管理體制勢在必行

截至2019年末，在全國2100多個縣旗市（縣級市）農(nóng)信聯(lián)社中，改制為農(nóng)商行的共有1478家，改制比例約為68%。其中，湖北、安徽、江蘇、山東、江西、湖南、浙江、寧夏八省（區(qū)）和北京、天津、上海和重慶4個直轄市實現(xiàn)了全?。ㄊ校┓秶母闹啤]有改制的696家縣旗市農(nóng)信聯(lián)社也都制訂了股改的時間表和路線圖，具備條件時也將啟動股改。相信過不了多久，1951年建立起來的全國的農(nóng)信社將全部為農(nóng)商行所替代。

對省聯(lián)社的體制改革，要立足于適應發(fā)展縣域經(jīng)濟。習近平總書記在關于縣域工作的重要性方面有許多重要論述，指出：“縣一級承上啟下，要素完整，功能齊備，在我們黨執(zhí)政興國中具有十分重要的作用，在國家治理中居于重要地位?！痹谖覀凕h的組織結構和國家政權結構中，縣一級處在承上啟下的關鍵環(huán)節(jié)，是發(fā)展經(jīng)濟、保障民生、維護穩(wěn)定的重要基礎。古人云“郡縣治，天下安”，今天亦是如此?？h域治理最大的特點是既“接天線”又“接地氣”。對上，要貫徹黨的路線方針政策，落實中央和省市的工作部署;對下，要領導鄉(xiāng)鎮(zhèn)、社區(qū)，促進發(fā)展、服務民生。基礎不牢，地動山搖，縣一級工作做好了，黨和國家的全局工作就有了堅實的基礎。

縣農(nóng)商行是縣級經(jīng)濟組織之一，是本縣為數(shù)很少的法人金融機構，卻在本縣金融市場份額中多年占據(jù)龍頭地位;它是本縣納稅大戶，對建立、鞏固、平衡縣級財政起著四兩撥千金的重要作用;它對安置本縣新增就業(yè)人口起著壓艙石的作用?？h農(nóng)商行在本土經(jīng)營了近70年，一代又一代的農(nóng)信人生于此、長于此，足跡遍布本縣的山山水水，熟悉人情社會和廣大農(nóng)民的處事方式，與他們結下了深厚的情誼?？h黨政都非常重視農(nóng)商行的工作，為其改制和成長壯大創(chuàng)造了有利環(huán)境，把本縣農(nóng)商行親切稱為“自己的銀行”和“老百姓的銀行”。

中央在2020年1月印發(fā)的《關于抓好“三農(nóng)”領域重點工作確保如期實現(xiàn)全面小康的意見》（中發(fā)﹝2020﹞1號）中強調：“深化農(nóng)信社改革，堅持縣域法人地位。加強考核引導，合理提升資金外流嚴重縣的存貸比?！眻猿挚h農(nóng)商行的法人地位，維護支農(nóng)支小的市場定位是黨中央的明確要求。省級聯(lián)社體制改革要圍繞落實中央的上述要求來謀劃和實施，削弱甚至取消縣農(nóng)商行法人地位的體制改革方案既不符合中央精神，得不到縣黨政的支持，也代表不了縣農(nóng)商行及其員工的期望。

從調查情況看，目前省聯(lián)社體制不適應縣農(nóng)商行的高質量發(fā)展，表現(xiàn)在以下幾個方面：

省級聯(lián)社成立之初的使命已基本完成

作為一種實驗，省級聯(lián)社成立之初，由省級政府授權省級聯(lián)社對全轄農(nóng)信社實行統(tǒng)一集中管理是必要的。當時的主要矛盾是農(nóng)信社法人數(shù)量多、歷史包袱重、財務狀況差、粗放經(jīng)營突出、金融風險積聚，客觀上要求由省聯(lián)社集中管理。現(xiàn)如今，隨著各農(nóng)信聯(lián)社改制為農(nóng)商行，省聯(lián)社代表省政府以處置風險為第一要務的基礎已經(jīng)不復存在。省級聯(lián)社已經(jīng)完成了人民銀行專項票據(jù)兌付金融出清的任務，縣農(nóng)商行公司法人治理也日益健全，省級聯(lián)社繼續(xù)實行高度集中管理就會阻礙縣農(nóng)商行的發(fā)展，所以，現(xiàn)在的省聯(lián)社要放權，以體現(xiàn)生產(chǎn)關系變革適應生產(chǎn)力發(fā)展的要求。

固定資產(chǎn)構建項目審批流程過長

如省聯(lián)社2019年的發(fā)文要求縣農(nóng)商行3年內(nèi)對“三類網(wǎng)點”（危房、營業(yè)場地面積不足、居住環(huán)境不好）完成全面改造。2019年A行申請批準網(wǎng)點改造項目3個，但審批時間長、程序多、流程長，這3個項目從立項到工程竣工，歷時一年有余。

對縣農(nóng)商行的信貸管控不切實際

省聯(lián)社對縣農(nóng)商行的大額貸款發(fā)放，由過去的“審批”轉為現(xiàn)在的“咨詢”，雖是出于防控風險的考慮，但隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展，一些事實上強化貸款管理的規(guī)定已逐漸不再適應基層的實際情況：一是貸款責、權、利不對等。在縣農(nóng)商行貸款審批過程中，有第一責任人、包收責任人兩類責任主體。同時，在信貸管理系統(tǒng)中，一筆貸款有調查人、審查人、審批人、第一責任人四類責任主體，責任分擔比例難以量化，只是形式上整體分解100%的風險責任。在績效考核時，按照信貸管理系統(tǒng)各崗位承擔的風險比例計算績效工資，但當出現(xiàn)信貸風險時，第一責任人實際上要承擔90%以上的風險責任。二是貸款激勵約束機制沒有與時俱進。當前已不再是等客上門的年代，縣農(nóng)商行信貸業(yè)務需進行上門營銷貸款，當某員工營銷客戶后，即便未參與調查、審查、審批等環(huán)節(jié)，但該員工依然會成為這筆貸款的第一責任人，承擔90%的風險責任，造成了員工“怕貸”的思想，制約了貸款營銷的積極性，這也是目前縣農(nóng)商行存貸比例低的重要原因之一。三是大額貸款咨詢報備規(guī)定不符合法理。省聯(lián)社是縣農(nóng)商行入股成立的，法理上是縣農(nóng)商行擁有對省聯(lián)社的股東權益，而不是相反。自省聯(lián)社成立以來，其對縣農(nóng)商行實行大額貸款審批和“咨詢”管理的行為，不符合法理邏輯。例如，A行單筆貸款超過2000萬元的須向市辦咨詢報備，超過2400萬元的須向省聯(lián)社咨詢報備。

財務管理模式不利于縣農(nóng)商行業(yè)務發(fā)展

省聯(lián)社目前被省財政廳列為省直廳級行政預算單位進行管理，而縣農(nóng)商行作為企業(yè)類別進行財務核算，兩者體制不同，財務管理要求不盡相同。省聯(lián)社按照自身的財務管理要求對縣農(nóng)商行進行相應管理，如省委對省聯(lián)社巡視指出的問題，省聯(lián)社要求縣農(nóng)商行一并整改，“上級得病下面跟著吃藥”，無形中把縣農(nóng)商行帶進了“行政類”財務預算管理圈，這就產(chǎn)生了兩個問題：一是縣農(nóng)商行相對于其他專業(yè)銀行優(yōu)勢不足，業(yè)務的發(fā)展需要投入大量的營銷費用，而按行政財務制度則不被允許;二是某些縣農(nóng)商行原來的基礎差、底子薄，經(jīng)營等級和績效等級偏低，按省聯(lián)社統(tǒng)一的標準考核，不同地域、不同基礎、不同規(guī)模之間的綜合費用差異較大，難以從發(fā)展的角度產(chǎn)生正向激勵作用。

存放省聯(lián)社的資金風險權重高

當前，A行存放省聯(lián)社的資金約占存放同業(yè)資金的3%。銀監(jiān)部門要求將存放省聯(lián)社的資金按存放其他銀行業(yè)機構來計算100%風險權重，這將影響到縣農(nóng)商行的加權風險資產(chǎn)、資本充足率等風險指標考核。此外，省聯(lián)社沒有獲得經(jīng)營金融業(yè)務許可證，現(xiàn)有的經(jīng)營收入一部分是省聯(lián)社成立時各縣市農(nóng)信聯(lián)社（農(nóng)商行）繳納股金的投資收入，另一部分是集中的各縣市農(nóng)商銀行存款開展同業(yè)拆借等投資收入，其本身并未經(jīng)營存貸款等業(yè)務，組織收入無合規(guī)固定渠道，省聯(lián)社存續(xù)缺乏可持續(xù)性。

對省聯(lián)社體制改革的具體建議

企業(yè)組織形式有很多種，包括獨資、合資、股份制和聯(lián)合制（Cartel，卡特爾）等。其中，聯(lián)合制也稱“同業(yè)聯(lián)盟”，是指生產(chǎn)或銷售（經(jīng)營）某一同類商品（服務）的企業(yè)為提升獲客率、增加利潤，通過在商品（服務）價格、產(chǎn)量（服務種類）和銷售等方面訂立協(xié)定而組成的同盟。參加這一同盟的成員在生產(chǎn)經(jīng)營和權利義務等方面仍然可保持獨立法人的地位?？ㄌ貭柭?lián)合的組織形式是卡特爾委員會。農(nóng)商行系統(tǒng)的特點是法人多（全國有2千多個法人，約占全國法人銀行業(yè)金融機構的1/2）、單個法人規(guī)模較小、處于城鄉(xiāng)結合部、信息相對閉塞，為了在市場競爭中取得比較優(yōu)勢，省聯(lián)社體制改革有走向聯(lián)合、抱團取暖的內(nèi)在要求。因此，為落實中央關于深化農(nóng)信社改革的要求，為服務三農(nóng)和促進鄉(xiāng)村振興提供金融支持，鞏固和拓展保持農(nóng)信系統(tǒng)在農(nóng)村金融市場的主力軍地位，保障省聯(lián)社改革既積極又穩(wěn)妥，在諸種擬議改革方案中，建議選擇聯(lián)合制。

維持兩級法人不變

由省政府出資成立省農(nóng)村聯(lián)合商業(yè)銀行有限責任公司（簡稱“省農(nóng)聯(lián)行”），成為真正意義上省政府授權進行行業(yè)管理的地方性金融機構。省農(nóng)聯(lián)行向監(jiān)管機構申請銀行業(yè)金融機構法人許可證和營業(yè)許可證，設立營業(yè)部，在省會（首府）所在市城區(qū)辦理存貸匯等基礎金融業(yè)務。省農(nóng)聯(lián)行與縣農(nóng)商行均為法人?？h農(nóng)商行具有獨特的地緣、人緣優(yōu)勢，與當?shù)亟?jīng)濟聯(lián)系緊密，承擔著支農(nóng)支小、金融扶貧、普惠金融、鄉(xiāng)村振興等農(nóng)村金融服務的主要職責，若取消縣農(nóng)商行一級的法人制，實行以省為單位的一級法人制，既不符合國情，也不符合中央關于堅持縣級農(nóng)信聯(lián)社法人地位不變的精神。根據(jù)有關專家的典型調查，多年來，從鄉(xiāng)鎮(zhèn)吸收的存款，僅有20%用于本鄉(xiāng)鎮(zhèn)。如果全省農(nóng)聯(lián)行一個法人，會加劇城市對農(nóng)村資金的“虹吸效應”，勢必削弱對城鄉(xiāng)融合發(fā)展的信貸支持力度。

建立資本聯(lián)結

根據(jù)各省區(qū)財力，由政府適量出資、同時將省聯(lián)社成立時縣聯(lián)社上繳股金集中，一部分作為省農(nóng)聯(lián)行的注冊資本，一部分轉為向縣農(nóng)商行參股，建立以資本為紐帶的經(jīng)濟聯(lián)結。省農(nóng)聯(lián)行是縣農(nóng)商行遴選的“戰(zhàn)略股東”，為縣農(nóng)商行“遮風擋雨”;縣農(nóng)商行的“三重一大”由黨委會和董事會決定。省農(nóng)聯(lián)行和縣農(nóng)商行在經(jīng)營管理上各自享有自主權利，縣農(nóng)商行的經(jīng)營目標由以前的對股東、省聯(lián)社均負責轉變?yōu)橹粚蓶|負責，形成上小下大的寶塔形兩級公司治理結構，促進縣農(nóng)商行做優(yōu)、做強、做大。

省農(nóng)聯(lián)行要突出服務功能，辦成集約型金融服務企業(yè)

省農(nóng)聯(lián)行要淡化行政管理職能，增強服務功能，對現(xiàn)有職能逐項梳理，將員工繼續(xù)教育的教材的開發(fā)與培訓、科技系統(tǒng)的開發(fā)和維護、服務產(chǎn)品的設計開發(fā)與創(chuàng)新、輿情監(jiān)測及聲譽風險管理等職能留在省農(nóng)聯(lián)行。省農(nóng)聯(lián)行成立黨組性質的黨委，協(xié)管各縣旗市委管理農(nóng)商行黨委領導班子和其他董事、監(jiān)事和高管人員。其余職能均移交給縣農(nóng)商行黨委和董事會負責。

在經(jīng)濟發(fā)展史上，卡特爾委員會與行業(yè)協(xié)會同生同長。為了代表省轄各農(nóng)商行的共同利益，爭取在同業(yè)市場有一定的定價發(fā)言權，歸口向相關部門反映縣農(nóng)商行的意見或建議，報經(jīng)省政府同意，省民政局登記注冊，省農(nóng)聯(lián)行可加掛“省農(nóng)村商業(yè)銀行聯(lián)合會”牌子。聯(lián)合會的職責和會務工作通過制定《省農(nóng)村商業(yè)銀行聯(lián)合會章程》來做出安排。

省聯(lián)社體制改革要因地制宜，避免“一刀切”。各省區(qū)農(nóng)信系統(tǒng)資產(chǎn)規(guī)模、員工數(shù)量及素質、對農(nóng)村金融服務滿足度和地方黨政的期待差異較大，各省聯(lián)社具體選擇何種改革路徑，應充分尊重省和縣政府、省聯(lián)社、縣農(nóng)商行黨委和員工的意見，全國不宜搞同一個模式，不設時限，不趕進度。

（參與撰稿的有廖有明、易伯明、許偉、徐尊為）

（作者單位：安徽農(nóng)業(yè)大學人文和社會科學院，中國人民銀行岳陽市中心支行）