文/王晨，故宮博物院

日前有報告顯示，今年中國居民退休指數(shù)為6.65，自2016年起兩連升。從細分指標的得分上看，主要因為居民對養(yǎng)老安排主觀意識的提升。眾所周知，今年我國再度調(diào)整退休人員基本養(yǎng)老金，包括定額調(diào)整、掛鉤調(diào)整和特殊調(diào)整。

新的調(diào)整政策明確參與此次養(yǎng)老金調(diào)整的退休人員分類，主要為2017年底前已經(jīng)按照規(guī)定辦理退休手續(xù)，并按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金的企事業(yè)單位退休人員。人們關(guān)心的基本養(yǎng)老金的總體調(diào)整水平達到了2017年退休人員月人均基本養(yǎng)老金的5%左右！

在新的養(yǎng)老保險政策里，到底做出了哪些變動？

首先是退休年齡，目前我國法定退休年齡為男性60周歲、女干部55周歲和女工人50周歲。如果按照新出臺的延遲退休的規(guī)定，到了2045年時，不論男女，都將會在65周歲時退休。其次是有繳費中斷，不少人都擔(dān)心加入自己的社保會繳費中斷，事實上如果因為工作變動或其他原因中斷了也沒有太大的關(guān)系。因為養(yǎng)老險主要是以累計繳費年限來計算的，只要大家連續(xù)繳滿了15年，也就是180個月，退休后就可以享受到養(yǎng)老金。然后是繳費年限，上面提到，養(yǎng)老保險只要繳滿15年，就能享受養(yǎng)老金。但這也并非意味著交夠15年就沒必要繼續(xù)繳養(yǎng)老險了，因為多繳多得，只有繳得越多，我們晚年時才可以領(lǐng)取到更多的養(yǎng)老金。最后是社保補繳，如果社保沒有交滿15年，且希望在退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的，那么就必須繳滿15年才可以。要是到了法定退休年齡累計還未繳滿15年的，可以繼續(xù)繳費至滿15年。

那么，養(yǎng)老保險在新政策的變革下，真的不能夠一次性補繳了嗎？其實，滿足三類條件的人仍然可以一次性補繳。

第一類人是鄉(xiāng)鎮(zhèn)的工商家庭。國家規(guī)定繳交養(yǎng)老金的最低期限為15年，也就是說，只要支付期限達到15年，我們就可以停止繼續(xù)支付。

第二類是被解雇或沒有工作的人。這些人可能沒有參加這項保險，或者他們已經(jīng)購買了保險，但是他們沒有支付中間費用。這些人也可以進行一次性的繳交。這也是為了保護弱勢群體的利益，因為有可能他們會在一段時間內(nèi)處于經(jīng)濟困境，就會缺少足夠的錢來支付這部分保險。

第三類是具有城市戶口的臨時工。那些沒有保險的人或者停止繳納保險費的人可以一次繳納15年的全部費用。由于工作的特殊性，這些人在福利方面處于非常不利的地位，因為他們只是臨時工，沒有簽訂合同，自然不能享受他們應(yīng)得的福利。相應(yīng)地，這部分人也可以一次性繳足。

不僅如此，新政策也推動了這四大機制建設(shè)的變化。

1 建立基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機制

社保是當(dāng)今社會非常重要的保障，養(yǎng)老保險更是關(guān)乎很多人的未來養(yǎng)老大計。首先養(yǎng)老保險將會建立基礎(chǔ)養(yǎng)老金正常調(diào)整機制，而且在確定基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標準和調(diào)整金額時，統(tǒng)籌考慮居民收入增長、物價變動和保障標準等情況！

2 發(fā)揮統(tǒng)賬結(jié)構(gòu)效應(yīng)和共同保障功能

其次養(yǎng)老保險調(diào)整的重點在于發(fā)揮統(tǒng)賬結(jié)構(gòu)效應(yīng)和共同保障功能，即充分發(fā)揮基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金的結(jié)構(gòu)效應(yīng)和共同保障功能！而且養(yǎng)老保險個人繳費檔次和標準可以進行動態(tài)調(diào)整，根據(jù)城鄉(xiāng)居民工資收入和經(jīng)濟發(fā)展等因素適時調(diào)整，這將更加有利于養(yǎng)老保險繳費整體水平“水漲船高”！

3 實現(xiàn)個人賬戶基本保值增值

養(yǎng)老保險調(diào)整的目標在于實現(xiàn)個人賬戶基本保值增值，借鑒社會保障基金和企業(yè)年金的受托人制度和投資管理經(jīng)驗，開展城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金委托投資實現(xiàn)保值增值。也就意味著城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金將開始進行投資管理，隨著當(dāng)今物價的飛速增長養(yǎng)老金進行投資管理才能更好的實現(xiàn)保值增值！

4 建立繳費補貼動態(tài)調(diào)整機制

我國養(yǎng)老保險基金有兩個現(xiàn)狀很嚴重，一方面全國養(yǎng)老保險基金超過4萬億元（養(yǎng)老金入市規(guī)模已達5300億元），另一方面則是13省養(yǎng)老保險的入不敷出。所以為了解決養(yǎng)老金這兩大嚴重問題，盡快實現(xiàn)全國統(tǒng)籌是養(yǎng)老保險現(xiàn)階段的改革目標，雖然養(yǎng)老保險目前還沒實現(xiàn)全國統(tǒng)籌，但是養(yǎng)老保險實行全國統(tǒng)籌已成為必趨之勢。

為什么要實行養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌呢？從我國各地情況分析來看，有13個統(tǒng)計地區(qū)養(yǎng)老保險基金累計結(jié)余的可支付月數(shù)已不足1年，而黑龍江省的累計結(jié)余已為負數(shù)赤字為232億元。

在去年11月，國務(wù)院印發(fā)《劃轉(zhuǎn)部分國有資本充實社?；饘嵤┓桨浮访鞔_指出，從2017年開始選擇部分中央企業(yè)和部分省份試點，統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)國有股權(quán)的10%充實社?；?。2018年，三家試點央企國資劃轉(zhuǎn)社保基金超200億元。而這樣的舉措非常的及時，因為中國的養(yǎng)老事業(yè)要解決雙軌制的問題，一個是解決歷史問題，一個是解決現(xiàn)實壓力的問題。

不過，這也面臨了重重的問題。特別是，養(yǎng)老的市場需求和供給之間的矛盾日益凸顯，且這種矛盾并非單純地體現(xiàn)為供給不足。從金融產(chǎn)品的角度看，國內(nèi)產(chǎn)品非常少，但是其實能做的產(chǎn)品種類很多，比如商業(yè)保險公司可以做的長期護理保險；銀行可以發(fā)行以養(yǎng)老為目標的理財產(chǎn)品(目前銀行理財絕大多數(shù)為短期理財，十年以上的極少)。金融工具在投資運作方面也存在諸多問題。前些年養(yǎng)老年金都不成功，其實這里面需要很多的風(fēng)險對沖工具，其中還牽涉到比較復(fù)雜的定價，缺乏數(shù)據(jù)。從養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)和養(yǎng)老服務(wù)的角度來看，現(xiàn)在供需矛盾的表現(xiàn)是：一方面有效供給不足，另一方面有效需求也不足。

所以2018年我國將邁出基本養(yǎng)老保險改革的第一步，實行中央調(diào)劑制度全國統(tǒng)籌，均衡不同地區(qū)的養(yǎng)老保險負擔(dān)。經(jīng)濟發(fā)展水平、社會職工平均工資、養(yǎng)老保險待遇等方面都有著較大的差距，養(yǎng)老金收不抵支當(dāng)期結(jié)余為零的地區(qū)較多，盡早實現(xiàn)養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌已大勢所趨，未來將有助于提高各地居民的老年生活水平和養(yǎng)老保險政策的普及率。