張 靜 丁 瑩 張 怡

太原工業(yè)學(xué)院，山西 太原 030008

我國市場經(jīng)濟(jì)漸漸繁榮，民營企業(yè)如雨后春筍般地發(fā)展起來。但由于我國正處于轉(zhuǎn)型時(shí)期，貸款政策收緊，民營企業(yè)發(fā)展又需要大量資金，就出現(xiàn)民間借貸、民間融資等諸多金融活動(dòng)，但是近年來，由于非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件的不明確，很多企業(yè)因?yàn)橄蛎耖g融資，相關(guān)負(fù)責(zé)人被判犯非法吸收公眾存款罪，并且予以處罰。正是由于相關(guān)負(fù)責(zé)人被捕，資產(chǎn)凍結(jié)，企業(yè)實(shí)難發(fā)展，資金鏈斷裂，最終導(dǎo)致融資人所投資金無法全部挽回，從而誘發(fā)群體性事件，影響社會穩(wěn)定和司法威信力。針對這些現(xiàn)象本文以民間借貸與非法吸收公眾存款罪的區(qū)別、非法吸收公眾存款罪引起的爭議等為角度進(jìn)行分析并予以建議。

一、非法吸收公眾存款罪的主體方面和客觀方面的爭議

（一）主體方面的爭議

本罪的主體共有兩種，一種是已滿16周歲并且具有刑事責(zé)任能力的自然人，另一種是單位。若單位作為犯罪主體，則它的范圍包括金融機(jī)構(gòu)是否有權(quán)辦理存款業(yè)務(wù)，這一問題是本罪在主體方面的主要爭論點(diǎn)?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定：“商業(yè)銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)吸收公眾存款的，不得成為非法吸收公眾存款罪的主體。”那么，在生活中我們可以看到，很多有權(quán)辦理存款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，有很多高息攬儲的行為，雖然違規(guī)有一定的危害性，但是其主要是違背了公平的社會競爭秩序而非侵害存款人的合法權(quán)益，這比真正的非法吸收公眾存款行為的社會危害性低得多。

（二）犯罪客觀方面的爭議

本罪的客觀方面是集資人針對不特定的社會對象進(jìn)行非法吸收公眾存款，之后其進(jìn)行一系列金融活動(dòng)，造成擾亂金融秩序的結(jié)果。這中間的爭議就在于吸收公眾存款以怎樣的方式算是非法行為，怎樣的行為才稱得上“擾亂金融秩序”。

二、非法吸收公眾存款罪的立法缺陷

（一）非法占有的界限模糊

集資人非法吸收公眾存款兩個(gè)目的：非法使用和非法占有。在實(shí)踐中，為了嚴(yán)懲非法集資行為，法官對“非法占有目的”認(rèn)定不明確，行為人一時(shí)還不上自己所欠的非法款項(xiàng)就被法官推定為“非法占有”，造成的結(jié)果就是，使得非法吸收公眾存款罪的輕罪經(jīng)過不明確的推定，而被判為非法集資詐騙罪。

（二）入罪門檻低

非法吸收公眾存款罪對“社會公眾”的界定是不合理的?，F(xiàn)存的現(xiàn)象是，當(dāng)行為人的借貸對象是特定的，一對一、一對多親人、多熟人的借貸，只要不是高利貸，就都是受保護(hù)的民間借貸；而借貸對象是不特定的主體，向社會融資，該借貸行為就極易被認(rèn)定為是非法吸收公眾存款罪。另一重要的原因是，司法實(shí)踐中以吸收存款對象的戶數(shù)為標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行界定，這就進(jìn)一步降低了入罪門檻。

三、非法吸收公眾存款罪和民間借貸的區(qū)別

據(jù)一些相關(guān)規(guī)定可知，民間借貸，只要利率在合理范圍（年利率的24%-36%），雙方意思表示一致，就應(yīng)該認(rèn)定是合法有效的民間借貸。

而非法吸收公眾存款被界定為：“未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)?！睂?shí)踐中的表現(xiàn)為向社會不特定對象進(jìn)行高息誘儲，而后從事其他金融性行為，大規(guī)模的誘儲，擾亂金融秩序，比如：有獎(jiǎng)儲蓄、暗自先行給付實(shí)物、暗自期許給予對方好處等。

通過分析可知，本罪的客觀方面是向社會不特定對象（公眾）吸收存款并且從事經(jīng)營性活動(dòng)，從而達(dá)到擾亂金融秩序程度的行為；對于民間自愿、雙方意思一致且小范圍內(nèi)的借貸行為，只要利率合法即認(rèn)為合法，就是可以受到法律保護(hù)的行為。

四、改善建議

（一）將“高風(fēng)險(xiǎn)”成為入罪門檻

實(shí)際中，很多集資人為了得到公眾存款，就以超過企業(yè)利潤的高息為誘惑點(diǎn)，吸納存款。而企業(yè)的利潤低于所承諾的高息，就意味著這種吸納存款方式明顯不安全，對于被吸納的存款人具有極高的風(fēng)險(xiǎn)性。

（二）信息公開

非法吸收公眾存款罪本質(zhì)在于信息不對稱，出資人并不知道集資人及其企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營狀況，這就使得出資人的資金處于一種高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，一旦集資人資金鏈斷裂，就會給出資人帶來無法彌補(bǔ)的損失。所以，需要政府進(jìn)入，予以管控，進(jìn)行信息公開，讓小公司的財(cái)務(wù)也處于陽光下，這樣才能最大限度地保護(hù)出資人的合法權(quán)益不受侵害。

（三）提高人們的防范意識

1.人民群眾

（1）新媒體渠道應(yīng)被廣泛運(yùn)用。如：針對年輕人，利用微博、抖音等短視頻社交軟件，進(jìn)行知識推廣、案例講解等；針對中老年人，利用微信公眾號發(fā)布一些身邊案例、預(yù)防措施等。

（2）各教育、事業(yè)單位進(jìn)行專題講座、相關(guān)培訓(xùn)。如在單位內(nèi)，不定期開展非法吸收公眾存款行為的學(xué)習(xí)等活動(dòng)；在學(xué)校內(nèi)，對學(xué)生進(jìn)行相關(guān)考核等，提高學(xué)生和工作人員的防范意識。

2.管理者

（1）完善金融法、刑法等相關(guān)法律法規(guī)。之后出臺的法律應(yīng)該對罪與非罪的界定產(chǎn)生重要影響的金融相關(guān)的專業(yè)術(shù)語、交易數(shù)額、法律標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容進(jìn)行更加詳細(xì)和明確的界定，以此來維護(hù)刑法的罪刑法定原則，實(shí)現(xiàn)既保護(hù)合法的民間集資行為，又可以準(zhǔn)確打擊非法吸收公眾存款犯罪的目標(biāo)。

（2）加大對法律實(shí)施的監(jiān)察力度，加強(qiáng)對金融管理的管控制度，將不法行為扼殺在搖籃里。

五、結(jié)語

法律——治國之重器，良法——善治之前提，經(jīng)濟(jì)——民生之保障。社會愈加發(fā)展，我們可以看到，在金融制度方面的立法和在民生與法治的領(lǐng)域里有舉足輕重的地位。當(dāng)下，受疫情影響，全國經(jīng)濟(jì)百廢待興，民間借貸在民間普遍流行，為國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供新鮮的血液。此時(shí)，如果為了嚴(yán)懲經(jīng)濟(jì)類犯罪而擴(kuò)大適用非法吸收公眾存款罪，那么就會與民間金融的逐步合法化背道而馳。刑法，應(yīng)保護(hù)公民的合法權(quán)益，非法吸收公眾存款罪也不應(yīng)該再是“口袋罪”，處罰適當(dāng)，提高入罪門檻，才能跟上時(shí)代的步伐。