馮 佳

導(dǎo)論：清史研究中的“滿化”與“漢化”

中國(guó)歷史上的漢化現(xiàn)象源自上古華夏相較于夷狄在文化上的優(yōu)越感。在中原帝國(guó)與周邊少數(shù)民族的邊界漸趨穩(wěn)定的中古，漢化現(xiàn)象中原與邊境地帶長(zhǎng)期性交流、周期性沖突，邊境地帶在文化與制度上漸趨同于中原王朝的過(guò)程。更具體地說(shuō)，西周初年以降，數(shù)百年的兼并戰(zhàn)爭(zhēng)使原本夷狄雜處的中原地區(qū)逐漸形成了“華夏居內(nèi)而夷狄居外”的格局。①胡鴻：《能夏則大與漸慕華風(fēng)：政治體視角下的華夏與華夏化》，北京：北京師范大學(xué)出版社，2017年，第40頁(yè)。戰(zhàn)國(guó)后期，現(xiàn)實(shí)世界里中原地區(qū)政治軍事和文化心理上的優(yōu)勢(shì)塑造了“用夏變夷”的思想。由此而演化為了最早的“漢化”概念，即后進(jìn)文明融合于先進(jìn)文明的政治、經(jīng)濟(jì)、文化、種族的同一過(guò)程。②段志強(qiáng)：《從“用夏變夷”到“進(jìn)于文明”：重審思想史中的“漢化”概念》，《復(fù)旦學(xué)報(bào)》（社會(huì)科學(xué)版）2018年第2期。然而，如最新的研究所揭示的那樣，以中原農(nóng)業(yè)文明為基礎(chǔ)的帝國(guó)在漢武帝時(shí)達(dá)到了擴(kuò)張的極限。③胡鴻：《秦漢帝國(guó)擴(kuò)張的制約因素及突破口》，《中國(guó)社會(huì)科學(xué)》2014年第11期。此后，中原王朝與邊境地帶的政權(quán)長(zhǎng)期共存。尤其以長(zhǎng)城為界，以北的游牧政權(quán)以移動(dòng)靈活、善于騎射等冷兵器時(shí)代軍事上的優(yōu)勢(shì)，周期性地挑戰(zhàn)中原王朝。①關(guān)于中國(guó)歷史上游牧——農(nóng)業(yè)文明周期性的沖突，參見Owen Lattimore，Inner Asian Frontiers of China，Boston：Beacon Press，1967，pp.76-80；趙鼎新《國(guó)家、戰(zhàn)爭(zhēng)與歷史發(fā)展》，杭州：浙江大學(xué)出版社，2015年，第102-109頁(yè)。于是，漢化的概念超越文化或種族的同化而演進(jìn)為少數(shù)民族統(tǒng)治者在以漢族人口為主的區(qū)域建立政權(quán)、游牧經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)為定居農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)后，不得不采納漢族的統(tǒng)治制度和官僚體制的過(guò)程。②Ping-Ti Ho，“In Defense of Sinicization： A Rebuttal of Evelyn Rawski’s‘Reenvisioning the Qing’，”Journal of Asian Stud?ies 57.1(Feb.，1998)，p.131.

近年來(lái)，圍繞關(guān)于清朝統(tǒng)治成功的主因的討論，清史學(xué)界衍生出了分道揚(yáng)鑣的兩派，漢化問(wèn)題再次被推向論爭(zhēng)的中央。主張清朝統(tǒng)治的成功得益于清廷實(shí)行了漢化政策的學(xué)者認(rèn)為，滿族統(tǒng)治者并未囿于以民族差異為界限的分而治之的政策，而是“實(shí)行了制度化的漢化政策，貫徹程朱理學(xué)?！边@不僅促進(jìn)了“滿族八旗部落政權(quán)向統(tǒng)一的中央集權(quán)帝國(guó)演變，而且也贏得了儒家精英們的忠心支持。”③何炳棣：《捍衛(wèi)漢化》，載劉鳳云、劉文鵬編《清朝的國(guó)家認(rèn)同：“新清史”研究與爭(zhēng)鳴》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2010年，第20頁(yè)。與滿族漢化論相對(duì)，新清史學(xué)派的學(xué)者則主張，盡管入關(guān)后滿族統(tǒng)治者漸漸采納了漢族的經(jīng)濟(jì)生活方式，然而滿族統(tǒng)治者主觀上仍然認(rèn)同其民族的特殊性，尤其重視捍衛(wèi)八旗制度以作為維系“滿洲特性”的制度保障。④Mark Elliott，The Manchu Way：The Eight Banners and Ethnic Identity in Late Imperial China，Stanford：Stanford University Press，2001.這一統(tǒng)治策略的意義還在于，“滿洲特性”的維系為18世紀(jì)清廷疆域向西擴(kuò)張?zhí)峁┝酥匾摹皟?nèi)亞資源”。⑤這一觀點(diǎn)的代表性著作包括：Pamela Kyle Crossley，A Translucent Mirror：History and Identity in Qing Imperial Ideology，Berkeley： University of California Press，1999； Peter Perdue，China Marches West： The Qing Conquest of Central Eurasia，Cambridge：Harvard University Press，2005.

具體到本文將要集中討論的滿族軍事征服時(shí)期和入關(guān)的早期，后金政權(quán)的人口、財(cái)政政策實(shí)則經(jīng)歷了先“滿化”后“漢化”的過(guò)程。既有的研究已經(jīng)注意到戰(zhàn)爭(zhēng)中被劫掠的漢族人口或編入八旗漢軍成為“正身旗人”，或編入八旗王公旗下成為“戶下家人”，呈現(xiàn)出與滿族服飾、習(xí)俗、信仰趨同的“滿化”過(guò)程。⑥王鐘翰：《關(guān)于滿族形成中的幾個(gè)問(wèn)題》，載中國(guó)社會(huì)科學(xué)院民族研究所編《滿族史研究集》，北京：中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，1988年，第10-13頁(yè)；劉小萌：《清代北京旗人社會(huì)》，北京：中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2008年，第449頁(yè)。先后經(jīng)歷了殺戮、編漢人入滿族貴族莊園為奴，天聰年間隨著征服區(qū)域的擴(kuò)大，皇太極改變了針對(duì)漢人口的管理方法，1631年在原有的漢炮兵基礎(chǔ)上組建了漢軍旗。⑦張晉藩、郭成康：《清入關(guān)前國(guó)家法律制度史》，沈陽(yáng)：遼寧人民出版社1988年版，第311-318頁(yè)。新附漢人照滿族例編入漢軍牛錄，創(chuàng)造性地解決了對(duì)被征服地區(qū)進(jìn)行統(tǒng)治的難題，以較低的財(cái)政成本快速擴(kuò)大了后金政權(quán)的稅收基礎(chǔ)。另一次漢族人口大規(guī)模的“滿化”發(fā)生于清入關(guān)后。畿輔一帶的漢人迫于土地被圈占后的田賦負(fù)擔(dān)而投充旗下為差。⑧宋秀元：《從檔案史料看清初的圈地與投充》，《故宮博物院院刊》1987年第1期，第87-92頁(yè)。

然而，漢族人口的“滿化”只是集中發(fā)生在滿洲軍事征服時(shí)期以及清入關(guān)的早期。隨著順治四年后圈地的暫停不僅投充漢人再未增加，康熙八年發(fā)布諭令永遠(yuǎn)停止圈地，乾隆朝更是竭力裁減漢軍，允許漢軍出旗為民。①劉小萌：《清代北京旗人社會(huì)》，北京：中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，2008年，第473頁(yè)；周遠(yuǎn)廉：《清朝興亡史》，北京：北京燕山出版社，2016年，第44頁(yè)。與雍正、乾隆時(shí)期朝廷強(qiáng)化“滿洲之道”相反，作為政治、經(jīng)濟(jì)過(guò)程的“滿化”不僅未得到推進(jìn)，反而在疆域一統(tǒng)、傳統(tǒng)稅收制度的步步推進(jìn)中逐漸弱化。

超越以“種族性”或文化同化的方式界定“滿化”與“漢化”，本文將“滿化”與“漢化”視作清代前期兩種不同的人口管理和財(cái)政稅收方式。本文試圖梳理建州女真起兵至清入關(guān)后十年間滿族政權(quán)如何在軍事征服步步推進(jìn)的過(guò)程中，通過(guò)不斷調(diào)整其人口、土地政策，逐漸建立起中央集權(quán)制的財(cái)政體系的過(guò)程。這一過(guò)程呈現(xiàn)出作為具有游牧部落特色的人口、土地政策的“滿化”在軍事征服擴(kuò)張到以漢族人口為多數(shù)的農(nóng)耕地區(qū)后，漸漸達(dá)到了政治、經(jīng)濟(jì)上的極限。面對(duì)統(tǒng)治幾倍于自身的漢族農(nóng)耕人口的難題，在不能提供一種新的、適應(yīng)于農(nóng)耕文明且更先進(jìn)于既有財(cái)政體系的前提下，“漢化”的財(cái)政稅收政策逐漸取代軍事征服時(shí)期收編漢人入旗的“滿化”。本文將呈現(xiàn)清朝開國(guó)過(guò)程中這一財(cái)政稅收政策的轉(zhuǎn)型過(guò)程。這一研究將以清朝開國(guó)為案例，深入討論王朝開國(guó)的財(cái)政機(jī)理，探究中央集權(quán)的官僚體系得以形成的財(cái)政過(guò)程。該研究將揭示“滿化”與“漢化”背后的經(jīng)濟(jì)、財(cái)政過(guò)程，為當(dāng)下清史研究中圍繞“滿化”與“漢化”的討論提供一個(gè)財(cái)政史的新視角。

“滿化”的形成：部落兼并戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期建州女真的人口、財(cái)政政策作為“滿化”標(biāo)志性制度的八旗可以溯源到滿族的狩獵傳統(tǒng)，而作為政權(quán)初興時(shí)的人口、財(cái)政方式則成型于滿族部落間兼并戰(zhàn)爭(zhēng)。努爾哈赤起兵前的建州女真近于初民社會(huì)。以漁獵為主要生產(chǎn)方式的滿族，其氏族成員以村寨為單位“行師出獵”。后來(lái)作為八旗制度基本組織的牛錄，最初指的便是以十人為單位的狩獵組織。②祁美琴、強(qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第101頁(yè)。1580年代，滿族各部落“彼此攻伐，兄弟相殘，族眾者、強(qiáng)勇者欺凌劫掠弱寡，甚為混亂”，掀起了大規(guī)模部落兼并戰(zhàn)爭(zhēng)的序幕。③祁美琴、強(qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第17頁(yè)。

旗制建立前，新附人口或戰(zhàn)爭(zhēng)俘虜成為努爾哈赤穆昆或氏族的成員。所得人口由努爾哈赤和舒爾哈齊兄弟分領(lǐng)。④Gertraude Roth Li，“State Building Before 1644，”in Denis Twitchett and John K. Fairbank eds.，The Cambridge History of China Vol.9，Cambridge：Cambridge University Press，2008，p.39.十六世紀(jì)末葉，被俘的漢人、朝鮮人被分配給滿洲官兵為奴，在農(nóng)莊勞作。1596年，申忠一從朝鮮到費(fèi)阿拉，沿途看到有“農(nóng)幕”分布。滿族居所“例置屯田，使其部酋長(zhǎng)掌治耕獲”。外族農(nóng)奴耕種的莊園產(chǎn)量低下，遠(yuǎn)不及部落成員的屯田。正如申忠一所注意到那樣，“大吉號(hào)里越邊忍川童阿下農(nóng)幕，而自今年永為荒棄云”。⑤申忠一：《建州紀(jì)程圖記》，載潘喆等編《清入關(guān)前史料選輯》（二），北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1989年，第443頁(yè)。

1583年努爾哈赤起兵后的二十年間，隨著兼并戰(zhàn)爭(zhēng)規(guī)模的擴(kuò)大和俘獲人口的增多，牛錄漸漸由臨時(shí)的狩獵組織演化為滿族政權(quán)常規(guī)軍事、財(cái)政制度的基本單位。首先，部落兼并戰(zhàn)爭(zhēng)為努爾哈赤的政權(quán)帶來(lái)了大量新附人口。新附人口既有懾于建州女真軍事實(shí)力的主動(dòng)歸附，比如，1588年，“蘇完部主索爾果率本部軍民來(lái)歸，……又董鄂部主……亦率本部軍民來(lái)歸，……是時(shí)上招徠各路，歸附益眾”。⑥王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天命一，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第12頁(yè)。也有部落滅亡后其人口被建州部收編。比如，1607年征討輝發(fā)部，“殲其兵，招撫其民，乃班師”。①王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天命一，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第24頁(yè)。歸附的人口被遷移至努爾哈赤住地附近，集中居住。②鄭天挺：《清史探微》，北京：商務(wù)印書館，2014年，第317頁(yè)。歸降的女真各部或分配到已有的各牛錄，或單獨(dú)設(shè)立牛錄。③周遠(yuǎn)廉：《清史論文集》，北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2015年，第2-3頁(yè)。努爾哈赤視新附人口為自身實(shí)力擴(kuò)充的重要途徑，故而，重賞來(lái)歸之人。比如，1618年2月，“賞來(lái)歸之東海附近使犬部人，以要子、奴仆、馬、牛、衣物、糧食、樓閣及碗碟幾瓶、柜子，馬杌子等諸物至足”。④中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第53頁(yè)。

隨著人口的快速增加以及歸附部落大小不一，原有的牛錄規(guī)模已經(jīng)不能滿足編制新附人口的需要。于是，1601年努爾哈赤對(duì)牛錄進(jìn)行改革，牛錄組織從狩獵時(shí)代的十人擴(kuò)充為三百人。1615年，牛錄組織下設(shè)置職官，在原有四旗的基礎(chǔ)上又增設(shè)四鑲旗，成八旗定制。⑤劉小萌：《滿族的社會(huì)與生活》，北京：北京圖書館出版社，1998年，第104-116頁(yè)。八固山所包含的等級(jí)結(jié)構(gòu)，如金代女真的猛安謀克制一樣，使原本分散的部落權(quán)力趨于集中。⑥三上次男著、金啟孮譯：《金代女真研究》，哈爾濱：黑龍江人民出版社，1984年，第137-138頁(yè)。1626年努爾哈赤對(duì)諸貝勒大臣的一席話正切中八旗制度在政權(quán)初創(chuàng)時(shí)期權(quán)力集中過(guò)程中的作用：

“推爾等之意，以為國(guó)人眾多稽察難遍。不知一國(guó)之眾，以八旗而分隸之，則為數(shù)少矣。每旗下以五甲喇而分隸之則又少矣，每甲喇下以五牛錄而更分隸之則又更少矣。今自牛錄額真以至什長(zhǎng)，遞相稽察，各于所屬之人，自膳夫牧卒，以及仆隸，扉不詳加曉諭，有惡必懲，則盜竊奸宄，何自而生哉?！雹摺肚逄鎸?shí)錄》卷10，北京：中華書局，2008年影印本，第19頁(yè)。

這種層級(jí)性的組織分化了龐大的人口基數(shù)，在官僚體系缺失的情況下使集中管理成為可能。隨著征服區(qū)域的擴(kuò)大，牛錄逐漸取代原有的部落、村莊組織，成為吸納新附人口、整合女真各部落的重要的組織形式。⑧Gertraude Roth Li，“State Building Before 1644，”in Denis Twitchett and John K. Fairbank eds.，The Cambridge History of China Vol.9，Cambridge：Cambridge University Press，2008，p.34.

從社會(huì)經(jīng)濟(jì)的角度來(lái)看，由牛錄組織改造而來(lái)的八旗制也可以說(shuō)是女真部落兼并戰(zhàn)爭(zhēng)過(guò)程中政權(quán)組織的必然之選。八旗制最大的特點(diǎn)是出則為兵、入則為民。⑨中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第1038頁(yè)。戰(zhàn)時(shí)“則傳箭于諸酋，各領(lǐng)其兵，軍器、軍糧使之自備，兵之多寡，則奴酋定數(shù)云”。⑩申忠一：《建州紀(jì)程圖記》，載潘喆等編《清入關(guān)前史料選輯》（二），北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1989年，第442頁(yè)。因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)所需要的機(jī)動(dòng)性、此時(shí)后金政權(quán)組織的簡(jiǎn)陋使得旗制成為最經(jīng)濟(jì)、高效的政權(quán)組織形式。

彼時(shí)的滿洲政權(quán)組織過(guò)于簡(jiǎn)單，牛錄基本承擔(dān)了政權(quán)運(yùn)行所需要的財(cái)政和行政的各種職能。學(xué)者很早便注意到旗只控制人口，卻不與土地發(fā)生關(guān)聯(lián)，“因?yàn)闈M洲尚在游牧社會(huì)時(shí)期，人民可以跟著旗走，而土地不能遷徙”。李宗侗：《清代中央政權(quán)形態(tài)的演變》，《“中研院”歷史語(yǔ)言研究所集刊論文類編·歷史編·明清卷》，北京：中華書局，2009年，第2305頁(yè)。軍糧來(lái)自屯田。申忠一：《建州紀(jì)程圖記》，載潘喆等編《清入關(guān)前史料選輯》（二），北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1989年，第443頁(yè)。牛錄成員需承擔(dān)政權(quán)派發(fā)的徭役，卻并非完糧納稅的小農(nóng)。獨(dú)特的游獵經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的現(xiàn)實(shí)造就了滿洲崇尚自由的文化觀念。自由機(jī)動(dòng)的滿洲兵將漢地廣泛施行的編戶齊民視作對(duì)其既有生活方式的侵犯。1583年，蘇克素護(hù)河部來(lái)歸，告太祖曰：“念吾等先眾來(lái)歸，毋視為編民，望待之如骨肉手足。”①祁美琴、強(qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第29頁(yè)。

尚無(wú)力建立賦稅體系的滿洲政權(quán)主要通過(guò)牛錄分派徭役以滿足政權(quán)公共事務(wù)的需要。1610年，“以若證國(guó)人糧賦，則國(guó)人受苦。遂令各牛錄出男丁十人，牛四頭，始于荒地耕種之，自是免征國(guó)人糧賦，國(guó)人遂無(wú)憂苦”。②中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第19頁(yè)。政權(quán)的各種職能以牛錄為單位逐級(jí)派發(fā)。比如，1612年，“乃諭各牛錄每十人出牛四只，欲曠野處屯田，造倉(cāng)積糧”。③祁美琴、強(qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第153頁(yè)。再比如，1616年7月，“命每牛錄各派三名刳舟人，其六百人，往努爾蘭河源密林中，造刳舟二百”。④中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第47頁(yè)。

向各牛錄派發(fā)徭役只是努爾哈赤部維系其初級(jí)政權(quán)的日常財(cái)政手段。努爾哈赤部的財(cái)政基礎(chǔ)還得益于劫掠財(cái)物和戰(zhàn)利品?！拔焐昴耆?，太祖令子阿爾哈圖圖們及侄阿敏臺(tái)吉領(lǐng)兵五千，往烏拉部圍宜罕山城，克之，殺千余人，獲甲三百副，盡收人畜而回?！雹萜蠲狼佟?qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第118頁(yè)。1607年克烏拉部，“獲馬匹、盔甲、器械無(wú)算，烏拉國(guó)所屬城邑皆歸附”。⑥祁美琴、強(qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第136頁(yè)。待女真諸部均為努爾哈赤部所滅時(shí)，時(shí)人已對(duì)努爾哈赤日后軍事上的發(fā)展做出了如下預(yù)測(cè)：“是時(shí)，錦臺(tái)什、布揚(yáng)古使其臣譖太祖于明萬(wàn)歷帝，曰：‘哈達(dá)、輝發(fā)、烏拉已被盡取矣，今復(fù)侵吾地，欲削平諸部，然后侵汝明國(guó)，取遼陽(yáng)為都城，開原、鐵嶺為牧地?！雹咂蠲狼?、強(qiáng)光美編譯：《滿文〈滿洲實(shí)錄〉譯編》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2015年，第141頁(yè)。錦什臺(tái)、布揚(yáng)古的使臣以一種使?jié)h人聞而生畏的方式向萬(wàn)歷皇帝描述了女真的軍事威脅。伴隨建州女真軍事征服的恰是“滿化”經(jīng)濟(jì)生活方式的擴(kuò)張。

初入漢地：滿化的擴(kuò)張

1618年，殲滅葉赫部落的努爾哈赤完成了“自明國(guó)以東，至東海，朝鮮國(guó)以北，蒙古國(guó)以南，凡屬諸申語(yǔ)言之諸國(guó)，俱已征服而統(tǒng)一”的偉業(yè)。⑧中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第117頁(yè)。而一年前已宣示“七大恨”的努爾哈赤部則進(jìn)入了征服漢地的軍事斗爭(zhēng)的新時(shí)期。1618年，努爾哈赤進(jìn)入漢地的首次軍事勝利是在撫順。撫順一役，努爾哈赤部獲“人畜三十萬(wàn)”，“馬九千匹，甲七千副并有軍械”。此戰(zhàn)所得俘獲數(shù)量甚多，以至于“駐五日，未將俘獲分完，遂令攜歸盡分之”。⑨中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第59-60頁(yè)。首次面對(duì)俘獲的漢民和占領(lǐng)的漢地，努爾哈赤的處置方式更多是破壞性的。他一面委任漢官管理漢民，一面以殘暴的方式屠殺拒降者、攫取糧谷。滿兵以傳統(tǒng)的方式在漢人的農(nóng)耕區(qū)放牧馬匹，儼然視被征服的漢地為其新的放牧場(chǎng)。⑩中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第63-65頁(yè)。

1619年，努爾哈赤連克薩爾滸、開原、鐵嶺等地，戰(zhàn)爭(zhēng)的勝利為新生的政權(quán)帶來(lái)了豐厚的戰(zhàn)利品。尤其是開原之役，“其俘虜財(cái)物，收之不盡，軍馬馱之不完，乃以所獲之驢騾馬匹馱運(yùn)，以牛車馱載，仍有所余”。①中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第94頁(yè)。社會(huì)學(xué)家奧本海曾將劫掠作為牧人部落征服而產(chǎn)生的國(guó)家形成的第一階段。②弗蘭茨·奧本海著，沈蘊(yùn)芳、王燕生譯：《論國(guó)家》，北京：商務(wù)印書館，1994年，第25頁(yè)。雖然劫掠的過(guò)程中充滿了殺戮，但劫掠的財(cái)物卻構(gòu)成了征服政權(quán)發(fā)展重要的財(cái)富基礎(chǔ)。開原一役，后金軍士均收獲了包括緞紬、蟒緞等物在內(nèi)的豐厚戰(zhàn)利品，諸大臣按等級(jí)分得了金銀，八家諸貝勒更是分得了所剩余的全部金銀。③中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第97頁(yè)。征服政權(quán)所俘獲的漢族人口也日益增多。比如，1619年6月在一次沈陽(yáng)城外的劫掠中，就俘虜了四千人口。④中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第146頁(yè)。

然而，后金政權(quán)首次遇到管理大規(guī)模歸附漢人的難題，卻是在1621年進(jìn)占遼沈之后。1621年3月，努爾哈赤先后攻取沈陽(yáng)及遼陽(yáng)等七十余城。漢人為躲避滿洲兵士的迫害，四處逃遁。⑤中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第192頁(yè)。許多遼民甚至前往朝鮮避難。⑥中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第216頁(yè)。離開世居的滿洲，方遷都沈陽(yáng)，努爾哈赤部便陷入“民少”的困境。⑦中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第194頁(yè)。許多被俘漢人淪為后金兵士的奴仆。1621年五六月間，相繼發(fā)生漢人投毒事件。⑧中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第206、209頁(yè)。作為征服者的滿人與被征服地區(qū)的漢人，關(guān)系持續(xù)緊張。

遷都沈陽(yáng)后，一方面從滿洲故土遷移而來(lái)的兵士需要在新的農(nóng)耕環(huán)境中獲得生計(jì)。針對(duì)遷移至遼沈地區(qū)的后金兵士的生計(jì)問(wèn)題，努爾哈赤頒布了“計(jì)丁授田”諭。諭令規(guī)定從海州、遼東地方征得三十萬(wàn)坰田地，“每丁給種糧田五坰，種棉地一坰”。本年收獲免稅。得到定居基礎(chǔ)的后金兵士，也需承擔(dān)徭役：“每三丁，合種官田一坰。每二十丁，以一人充兵，一人應(yīng)役?！雹嶂袊?guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第219頁(yè)。由于新獲的大量土地，后金政權(quán)得以為滿族兵士提供份地，從而為旗制的存在提供了經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。

另一方面，面對(duì)治下日益增加的漢族人口，殺戮的成本正變得越來(lái)越高。甫入遼沈，努爾哈赤就已經(jīng)意識(shí)到：“即加誅戮，而所得無(wú)幾，頃刻即盡矣。若赦而養(yǎng)之，諸物咸出爾手，用之互市，更以佳物美果來(lái)獻(xiàn)，則受益無(wú)窮也?！雹庵袊?guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第188頁(yè)。長(zhǎng)于騎射、采集的滿人并不擅長(zhǎng)農(nóng)耕。滿族兵士的份地并不能提供充足的軍糧。1621年10月，努爾哈赤降諭漢人：“明年征收軍人食糧，飼馬草料及耕種之天地。遼東五衛(wèi)之民，可耕種無(wú)主田二十萬(wàn)坰，又從該無(wú)主田內(nèi)撥出十萬(wàn)坰，給海州、蓋州、復(fù)州、金州四衛(wèi)之民耕種。”中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第244頁(yè)。被俘和歸附的漢人還充當(dāng)了后金政權(quán)相當(dāng)部分的徭役，減輕了滿人的徭役負(fù)擔(dān)。比如，努爾哈赤就曾對(duì)滿人說(shuō)：“我遷戶至此之舊諸申，不得視漢人為異國(guó)之民，毋奪其衣食和柴草，不可竊殺其豕雞?！唤?jīng)伏法，則我諸申重受筑城、勞役之苦，于國(guó)人面前豈不可憐乎？”中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第246頁(yè)。針對(duì)漢人的兵役派遣按男丁計(jì)數(shù)，“每二十男丁抽一人從軍”。中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第256頁(yè)。面對(duì)人數(shù)日益眾多的漢人，不僅像征服早期那樣盡行屠殺已變得不可能，而且被征服的漢人為新生的后金政權(quán)提供了糧草、徭役和兵，極大地減輕了滿人的經(jīng)濟(jì)、軍事負(fù)擔(dān)，正成為后金政權(quán)繼續(xù)擴(kuò)張所不得不依靠的力量。

然而，后金政權(quán)探索治理漢人的過(guò)程卻并不是一帆風(fēng)順。先是，后金政權(quán)將歸附的漢人均分給滿人和漢官管理。①中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第265頁(yè)。然而，努爾哈赤對(duì)于以漢治漢充滿了疑慮：“倘漢人仍由漢官管束，則因其習(xí)性而貪財(cái)誤國(guó)?！雹谥袊?guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第255頁(yè)。為了加強(qiáng)對(duì)漢人的管理，努爾哈赤先是將被征服的漢人進(jìn)行遷移。③中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第265頁(yè)。其后，為了解決不善農(nóng)耕的滿人在進(jìn)入漢地后的口糧問(wèn)題，努爾哈赤更是強(qiáng)行征收了漢人的住房、耕田和糧食，規(guī)定“諸申人、漢人同居一屯，糧則共食，共以草料喂養(yǎng)牲畜?！雹苤袊?guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第260，268頁(yè)。遷都沈陽(yáng)后，居住在滿洲故里的兵士就源源不斷地遷居到此。人口的增加對(duì)糧食的供應(yīng)提出了新的要求。不久，被強(qiáng)行與滿人共居共食的漢人已經(jīng)不堪重負(fù)。1622年初，努爾哈赤又將征糧的范圍擴(kuò)大到“未與諸申雜居地方之人”。⑤中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第287頁(yè)。

滿漢同居同食的過(guò)程中，不斷有滿人欺壓漢人的事件發(fā)生，滿漢關(guān)系持續(xù)惡化。⑥中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第359，383頁(yè)。1623年三、四月間，糧荒問(wèn)題已浮出水面。⑦中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第446頁(yè)。漢人有不堪滿人壓迫而逃遁者。⑧中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第454頁(yè)。也有漢人對(duì)滿人的仇殺。⑨中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第460頁(yè)。六月復(fù)州更是爆發(fā)了叛亂。后金政權(quán)被迫對(duì)叛亂進(jìn)行血腥鎮(zhèn)壓，“大貝勒率兵二萬(wàn)前往，甄別復(fù)州路之民，大事殺戮”。⑩中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第503頁(yè)。然而，對(duì)于新生的后金政權(quán)而言，最大的挑戰(zhàn)仍然來(lái)自經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。被破壞的遼東經(jīng)濟(jì)，加之強(qiáng)行的人口遷移，極大地?cái)_亂了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。后金政權(quán)視漢人為糧草和徭役的重要來(lái)源。1624年，努爾哈赤先是下令抓捕“不耕田、無(wú)糧、不定居”的游手好閑者。中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第587頁(yè)。后又在區(qū)分漢人有糧、無(wú)糧戶的基礎(chǔ)上，“選派人員前往各處，殺無(wú)糧之漢人”。中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第574，589頁(yè)。

至1625年十月，征服區(qū)域的滿漢矛盾已經(jīng)如此激化、糧荒已經(jīng)如此嚴(yán)重，以至于后金政權(quán)針對(duì)漢人實(shí)施了更為殘暴的屠殺和編莊。借口遼東漢人窩藏間隙、叛逃而去者不絕、“不思養(yǎng)育之恩”，后金政權(quán)對(duì)漢人大開殺戒?！胺惨员朔剿布榧?xì)之言，煽惑本地鄉(xiāng)民者，皆屬非我保舉之官，……此等之人皆另行甄別正法”。中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第643頁(yè)。又，“八旗大臣分路前往，下于各屯堡殺之”。甄別后幸免的漢人則稱為滿族貴族莊屯的農(nóng)奴。周遠(yuǎn)廉：《清代開國(guó)史》，沈陽(yáng)：遼寧人民出版社，1981年，第270頁(yè)?！盀槲医ǔ浅兀龉俨钪藙t建莊屯養(yǎng)之”。又，“故皆建為汗與貝勒之莊屯，一莊給男丁十三人，牛七頭，田百坰，二十坰為官田，八十坰供爾等食用”。中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第644-646頁(yè)。這樣一種與漢地社會(huì)經(jīng)濟(jì)關(guān)系背道而馳、倒行逆施的政治、經(jīng)濟(jì)舉措必然不能持久。倒退的生產(chǎn)方式造成糧食減產(chǎn)，糧荒頻發(fā)。①中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第709頁(yè)。皇太極甫登汗位的1627—28年，脆弱的經(jīng)濟(jì)無(wú)力抵御天災(zāi)，糧食歉收，一時(shí)間“國(guó)中大饑”，糧價(jià)騰貴。②中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第857頁(yè)；王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰二，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第16頁(yè)。

盡管初入漢地的后金政權(quán)并非沒有嘗試過(guò)按照明制治理遼東。破沈陽(yáng)城后一月，努爾哈赤便下令搜集“明國(guó)所定諸項(xiàng)章典，俱繕文陳奏，以便去其不適，取其相宜”。③中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第189頁(yè)。為了安穩(wěn)民心，恢復(fù)市場(chǎng)秩序，規(guī)定“諸物市價(jià)、課稅，均照明例”。④中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第209頁(yè)。令漢官管理漢民。⑤中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第264頁(yè)。對(duì)于被迫遷徙的漢人，政權(quán)也嘗試過(guò)對(duì)其進(jìn)行編戶。⑥中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年第289頁(yè)。然而，這些仿行明制的舉措不久即被更為殘暴的奴役政策所取代。被征服的漢地人口淪為滿族官兵農(nóng)莊的奴仆，成為征服政權(quán)榨取糧草和徭役的對(duì)象。

在征服區(qū)域未廣、控制人口尚少的征服早期，后金政權(quán)既沒有充足的財(cái)力支付官俸，也沒有充足的官僚管理稅收。天聰朝，當(dāng)有漢官建議“一切當(dāng)照官職功次而行之”時(shí)，皇太極說(shuō)道：“我國(guó)家地土未廣，民力維艱，若從明國(guó)之例，按官給俸，則勢(shì)有不能。”⑦《清太宗實(shí)錄》卷17，《清實(shí)錄》，北京：中華書局，2008年影印本，第9頁(yè)。數(shù)年后征服區(qū)域已大幅擴(kuò)張的天聰朝尚且如此，遑論征服事業(yè)初創(chuàng)的努爾哈赤時(shí)期。在農(nóng)業(yè)稅收和官僚體系缺失的條件下，以滿族傳統(tǒng)的牛錄組織派發(fā)公共事務(wù)、籌集戰(zhàn)爭(zhēng)所需的財(cái)物仍是后金政權(quán)政治、經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)。不僅如此，此一階段，將新附人口編入牛錄的政治組織方式進(jìn)一步擴(kuò)張。越來(lái)越多的漢族人口通過(guò)牛錄組織被納入后金政權(quán)的“滿化”過(guò)程，隨著征服戰(zhàn)爭(zhēng)的勝利進(jìn)一步向前推進(jìn)。

漢軍的建立：滿化繼續(xù)推進(jìn)

努爾哈赤時(shí)期以有限的財(cái)政安置歸附漢人的難題，隨著皇太極時(shí)期被征服漢地的進(jìn)一步擴(kuò)張，卻發(fā)生了很大的改觀。1629年，在接連攻下遷安、灤州、永平和遵化四城后，皇太極一面論功行賞，安撫后金兵士，一面下令起用漢官管理漢地事務(wù)。他對(duì)漢人說(shuō)：“依爾國(guó)舊例，不以本地之人為本地官員。我以為正直有德者，治理本地方事務(wù)，則熟諳風(fēng)俗人情，有何不可。”⑧中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第971頁(yè)。

皇太極還重視安撫降民，嚴(yán)懲滿人欺壓、殺害漢人的行為。⑨中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第1035，1038，1043頁(yè)；王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰一，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第3頁(yè)。隨著征服區(qū)域的擴(kuò)大，即便“只取正賦錢糧”，所獲仍十分可觀。⑩中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第1041頁(yè)。皇太極時(shí)期的后金政權(quán)開始改變四處劫掠、屠殺的以戰(zhàn)養(yǎng)戰(zhàn)策略，而是轉(zhuǎn)向如何合理安置漢人、將他們納入政權(quán)體系。甫登汗位，皇太極便改變了天命末年將漢降民編莊為奴的做法。1627年，皇太極下令：“滿洲漢人毋得異視。凡訟獄差徭須劃一均平。”他說(shuō)：“先是，天命十年十月，因遼陽(yáng)廣寧諸處歸順之明紳衿屢煽惑降民潛引叛逆，盡察誅之，編其戶口每十三壯丁為一莊，按滿洲各官品級(jí)，分給為奴。上慮分給日久，恐受凌虐，命按滿洲官品級(jí)每一備御止給壯丁八名，以供使令其余分屯別居，編為民戶，選漢官清正者轄之，自此漢民無(wú)逃叛者。”①王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰一，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第3頁(yè)。此后，將降民編戶齊民成為慣例。1628年征察哈爾多羅特部，“俘獲萬(wàn)一千二百人，以蒙古、漢人千百名，編為民戶”。②《清太宗實(shí)錄》卷4，北京：中華書局，2008年影印本，第7頁(yè)。后金的統(tǒng)治者已經(jīng)意識(shí)到征服早期的燒殺搶掠非長(zhǎng)遠(yuǎn)之計(jì)。正如1630年5月皇太極對(duì)漢官所說(shuō)的那樣：“若孤軍深入他人之境，而肆意搶掠，則我軍馬能駐此數(shù)月之久耶？”③中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第1040頁(yè)。人口是政權(quán)財(cái)政的基礎(chǔ)、而非負(fù)擔(dān)的觀念正漸漸被后金新的統(tǒng)治者所接納。1630年攻占永平后，皇太極不為所截獲的財(cái)務(wù)所動(dòng)，卻說(shuō)：“財(cái)帛雖多，不足喜，惟多得人為可喜也?！雹芡跸戎t、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰五，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第6頁(yè)。

恩養(yǎng)漢人成為此后后金政權(quán)的基本國(guó)策。針對(duì)滿洲八分貴族中仍然存在的肆意搶掠、欺壓漢人的現(xiàn)象，皇太極不無(wú)憂慮地指出：諸貝勒“額外修造，勞苦百姓”是導(dǎo)致漢民“逃亡離叛”，政權(quán)“戶口減少”的重要原因。他重申：“凡新舊歸附之人，皆宜恩養(yǎng)，故時(shí)時(shí)以此為訓(xùn)?！薄捌堄跉w附之人不能撫育，后雖拓地開疆，亦何以安輯之哉？”⑤王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰十，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第7頁(yè)。雖然現(xiàn)實(shí)中因滿漢和歸附先后的差異所造成的差別待遇仍然存在，皇太極不忘重申后金政權(quán)滿蒙漢一視同仁的方針：“朕觀爾等養(yǎng)育新附滿洲蒙古漢人，當(dāng)朕申飭時(shí)，尚稍知加意，過(guò)此即便遺忘，如是則新附之人何以為生乎？嗣后當(dāng)各盡心力，恩養(yǎng)所屬，誠(chéng)能恩養(yǎng)，朕心實(shí)嘉慰焉?！雹尥跸戎t、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》崇德七，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第18頁(yè)。。

不僅為后金政權(quán)貢獻(xiàn)了賦稅和徭役，漢人的知識(shí)和技術(shù)在戰(zhàn)爭(zhēng)中也成為后金政權(quán)的助力。1629年9月，后金政權(quán)首次開科取士，許多原本在汗和貝勒包衣下為奴的漢人中式，從而得到了免除徭役、入仕后金政權(quán)的優(yōu)待。⑦《清太宗實(shí)錄》卷5，北京：中華書局，2008年影印本，第20頁(yè)。同年，皇太極還設(shè)立了文館，搜羅漢族士人子弟進(jìn)館學(xué)習(xí)。1636年，改文館為三院，為清軍南下準(zhǔn)備了大量官吏和人才。⑧謝國(guó)楨：《明末清初的學(xué)風(fēng)》，北京：人民出版社，1982年，第74頁(yè)。明軍在錦州、寧遠(yuǎn)的火炮曾讓后金政權(quán)吃了不少敗績(jī)。鑒于此，皇太極開始起用漢兵，組建炮兵部隊(duì)，彌補(bǔ)滿洲八旗的不足。⑨張晉藩、郭成康：《清入關(guān)前國(guó)家法律制度史》，沈陽(yáng)：遼寧人民出版社，1988年，第305頁(yè)。1631年在大凌河戰(zhàn)役中，漢軍的火炮已經(jīng)顯示了威力。⑩中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第1137頁(yè)建造紅衣大炮與烏真超哈一旗的建立同步進(jìn)行，直接促進(jìn)了漢軍的建立。陳佳華、傅克東：《八旗漢軍考略》，載王鐘翰主編《滿族史研究集》，北京：中國(guó)社會(huì)科學(xué)出版社，1988年，第286頁(yè)。在后金征服區(qū)域不斷向內(nèi)地推進(jìn)的戰(zhàn)役中，主要由漢人組成的火炮軍繼續(xù)發(fā)揮了重要的作用。1639年初在進(jìn)占松山的戰(zhàn)斗中，明軍當(dāng)聞知后金將以火炮攻城時(shí)，“臺(tái)上人畏懼，俱歸順”。王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》崇德四，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第1頁(yè)。

然而，漢軍建立更根本的原因則是歸附漢人數(shù)量的大幅增加，使得將漢人歸入滿洲旗下為奴的做法越來(lái)越不合時(shí)宜。1633年三次撫順之役，明軍被俘5，300余人。1636年，清軍在北京地區(qū)掠人畜十八萬(wàn)而歸。1638—1639年，清軍轉(zhuǎn)戰(zhàn)山東、河北地區(qū)，掠人畜四十六萬(wàn)。①孫文良、李治亭：《明清戰(zhàn)爭(zhēng)史略》，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2012年，第469-470頁(yè)。有限的滿族兵士數(shù)量不足以統(tǒng)治遼東眾多的漢族人口。先是，1631年大凌河戰(zhàn)役之后，皇太極將新降各官分與各旗，“每旗四員，暫行撫養(yǎng)”。隨后又將漢官“分隸八旗”以為長(zhǎng)遠(yuǎn)之計(jì)。大凌河城之漢人則取其半歸原有漢官管理。②中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第1220頁(yè)。1632年，漢軍已初具規(guī)模：“乙未，諭額駙佟養(yǎng)性曰：凡漢人軍民一切事務(wù)付爾總理各官悉聽爾節(jié)制”。③王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰六，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第1頁(yè)。新附的漢人不斷被填充漢軍。同年，“上閱新編漢兵，出帑金大賚之”。④王先謙、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰六，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第4頁(yè)。

1637年七月，漢軍分為二旗，此先漢人所在的規(guī)制不一的屯堡組織，被改造成為仿照滿洲、規(guī)制統(tǒng)一的牛錄。漢人分屯居住始于努爾哈赤1621年占領(lǐng)遼東。⑤中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第328頁(yè)。1625年十月，借口漢人不忠、叛逃不絕，努爾哈赤又下令區(qū)分漢人，煽惑叛亂者殺之，“為我建城池，出官差之人則建莊屯養(yǎng)之”。⑥中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第644頁(yè)。此后，又不斷編組漢軍牛錄。起先，作為軍政合一的組織，，漢軍一旗的組織結(jié)構(gòu)是固山之下設(shè)六甲喇，甲喇之下設(shè)“牛祿撥什庫(kù)”，沒有形成如滿洲固山—甲喇—牛錄的層級(jí)旗制結(jié)構(gòu)。1637年后金的征服區(qū)域已經(jīng)擴(kuò)展到了京畿地區(qū)，漢人馬步兵已過(guò)萬(wàn)的滿洲政權(quán)，皇太極旋即對(duì)漢軍進(jìn)行了改革：“照滿洲例編壯丁為牛錄”。⑦張晉藩、郭成康：《清入關(guān)前國(guó)家法律制度史》，沈陽(yáng)：遼寧人民出版社，1988年，第312－313頁(yè)。隨著生齒日繁，1639年6月，分漢軍二旗為四旗。1642年6月，又分漢軍為八旗，形成了與滿洲相襯的旗制結(jié)構(gòu)。漢人降將孔有德、尚可喜、耿仲明所屬，均入漢軍。⑧蕭一山：《清代通史》（上卷），北京：中華書局，1985年，第222頁(yè)。通過(guò)滿蒙漢統(tǒng)一的旗制，歸附漢人被成功地納入了清政權(quán)，解決了從單純的攻城略地到鞏固征服成果、從單一的滿洲政權(quán)到滿洲治下滿蒙漢合一的轉(zhuǎn)變。以牛錄為基礎(chǔ)的“滿化”人口、財(cái)政策略繼續(xù)推進(jìn)，并以漢軍的建立和完善為標(biāo)志逐漸制度化。

入關(guān)前，作為財(cái)政過(guò)程的“滿化”指的是漢官通過(guò)后金政權(quán)“恩養(yǎng)”政策和歸附漢人通過(guò)牛錄組織被吸納進(jìn)新政權(quán)的過(guò)程?！稘M文老檔》中的《天聰頒發(fā)漢官臣敕書》中存有不少漢官歸附并進(jìn)入后金政權(quán)的案例。這些進(jìn)入后金政權(quán)較早的漢官或?yàn)橹鲃?dòng)歸附，或?yàn)槌瞧轮畷r(shí)被俘，或留任原職。⑨中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第920-929頁(yè)。有的漢官授世職或領(lǐng)有佐領(lǐng)，進(jìn)入了原本只屬于滿族人的八旗制，旗人身份制度化。⑩杉山清彥：《清初期對(duì)漢軍旗人“滿洲化”方案》，載中國(guó)社會(huì)科學(xué)院近代史研究所政治史研究室編《清代滿漢關(guān)系研究》，北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2011年，第58-71頁(yè)。

作為財(cái)政過(guò)程的“滿化”對(duì)于普通漢人來(lái)說(shuō)，則以天命和天聰年為界，分為兩部分。這一轉(zhuǎn)變的過(guò)程，極好地體現(xiàn)在了1635年皇太極針對(duì)漢官抱怨賦役繁重的回答中：“先是，爾等俱歸并滿洲大臣所有，馬匹爾等不得乘，而滿洲官乘之。所有牲畜爾等不得用，滿洲官?gòu)?qiáng)與價(jià)而買之。凡官員病故，其妻子皆給貝勒家為奴，既為滿官所屬，雖有腴田，不獲耕種，終歲勤劬，米谷仍不足食。每至鬻仆典衣以自給，是以爾等潛通明國(guó)書信往來(lái)，幾蹈赤族之惑。自楊文朋被訐事覺以來(lái)，朕姑宥爾等之罪，將爾等拔出滿洲大臣之家，另編為固山，從此爾等得乘所有之馬，得用所畜之牲，妻子得免為奴，擇腴地而耕之，當(dāng)不似從前典衣鬻仆矣?！雹偻跸戎t、朱壽朋撰：《東華錄·東華續(xù)錄》天聰九，上海：上海古籍出版社，2008年影印本，第2-3頁(yè)。

天命年間將漢人編莊為奴，天聰年間則將漢人編入滿族固有的政治、軍事組織、由八大家負(fù)擔(dān)養(yǎng)贍之資。一切俘獲人口、財(cái)物由八家平均分配是努爾哈赤晚年厘定的國(guó)策。②中國(guó)第一歷史檔案館編：《滿文老檔》，北京：中華書局，1990年，第345-348頁(yè)。1631年大凌河戰(zhàn)役后，“二月以大凌河歸降及俘獲漢人分隸副將下各五十名，參將下各十五名，游擊下各十名，盡令移居沈陽(yáng)，以國(guó)中婦女千口分配之，其余令國(guó)中諸貝勒大臣各分四五人，配之以妻室，善撫養(yǎng)之。”③（清）蔣良騏撰：《東華錄》，濟(jì)南：齊魯書社，2005年，第29頁(yè)。1634年正月上諭：“朕及貝勒之家，各量所有均出之，以養(yǎng)上天畀我之民。”④《清太宗實(shí)錄》卷17，北京：中華書局，2008年影印本，第8頁(yè)。天聰年間，人口、土地都按八分的原則來(lái)分配。如漢官胡貢明所奏：“第以養(yǎng)人一節(jié)言之，我國(guó)地窄人稀，貢賦極少，全賴兵馬出去搶些財(cái)物。若有得來(lái)，必同八家平分之，得些人來(lái)必分八家平養(yǎng)之?！雹萘_振玉編：《天聰朝臣工奏議》，載潘喆、孫方明、李鴻彬編《清入關(guān)前史料選輯》（二），北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1989年，第12頁(yè)?！坝腥吮匕思曳逐B(yǎng)之，地土必八家分據(jù)之”。⑥羅振玉編：《天聰朝臣工奏議》，載潘喆、孫方明、李鴻彬編《清入關(guān)前史料選輯》（二），北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1989年，第34頁(yè)。

這種源自于滿族傳統(tǒng)的人口、土地、財(cái)物的八分制度隨著后金政權(quán)征服區(qū)域繼續(xù)向漢人的農(nóng)耕區(qū)域縱深擴(kuò)張，喪失了早期賦稅不足情況下解決政權(quán)財(cái)政問(wèn)題的功效，逐漸成為后金向全國(guó)性政權(quán)轉(zhuǎn)變的桎梏。天聰年間，皇太極先后囚禁阿敏、革除莽古爾泰、議罪代善，將八分的原則在政治上置之高閣。⑦姚念慈：《清初政治史探微》，沈陽(yáng)：遼寧民族出版社，2008年，第119-125頁(yè)。當(dāng)清軍入關(guān)成為全國(guó)性政權(quán)后，將漢族人口盡收入八旗、將土地盡收為旗地的做法逐漸達(dá)到了財(cái)政上的極限。

“滿化”的財(cái)政界限

入關(guān)前的計(jì)丁授田、將人口編入八旗的“滿化”財(cái)政政策，入關(guān)后發(fā)生了根本性的變化。入關(guān)后，為了解決隨遷進(jìn)京的八旗兵民的生計(jì)問(wèn)題，從1644年開始，清廷先后在京畿附近發(fā)起了三次大規(guī)模的圈地，直至1647年初而終。⑧劉家駒：《清朝初期的八旗圈地》，臺(tái)北：文史哲出版社，1978年，第48-51頁(yè)。起先，圈地雖名為圈占前明皇親、內(nèi)監(jiān)的莊田。然而，實(shí)際的情況是，民田與皇莊犬牙相錯(cuò)，不少民田被圈占，小民流離失所。隨著清兵士逐漸遷入，圈地的范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。被圈占的不僅有田地，還有民宅。為了疏解民怨，1644年7月，多爾袞諭令：“京城內(nèi)官民房屋被圈者，皆免三年賦稅?！雹帷肚迨雷鎸?shí)錄》卷5，北京：中華書局，2008年影印本，第15頁(yè)。

然而，像在關(guān)內(nèi)一樣安置人口、贍養(yǎng)八旗的計(jì)劃，在清政權(quán)進(jìn)入北京、向全國(guó)政權(quán)轉(zhuǎn)變的條件下，變得越來(lái)越難以維系。清廷最初的愿望是滿漢分居，為八旗兵士、眷屬安排獨(dú)立的旗地，正所謂“使?jié)M洲自占一方”，“務(wù)使?jié)M漢界限分明，疆理各別而后可。”①《清世祖實(shí)錄》卷12，北京：中華書局，2008年影印本，第3頁(yè)。然而，在原本莊田連片的京畿地區(qū)，旗地的圈占必然會(huì)侵害小農(nóng)，擾亂當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)、生活秩序。“凡圈田所到，田主登時(shí)逐出，室中所有皆其有?！雹谑窅骸稇Q余雜記》，（明）趙士錦：《甲申紀(jì)事》外三種，北京：中華書局，1959年，第90頁(yè)。1645年3月，清廷無(wú)奈傳諭各州縣對(duì)圈占房田進(jìn)行撥補(bǔ)：“凡民間房產(chǎn)有為滿洲圈占、兌換他處者，俱視其田產(chǎn)美惡速行補(bǔ)給，務(wù)令均平?！雹邸肚宄ǖ洹?，卷2食貨2，杭州：浙江古籍出版社，2000年影印版，總第2029頁(yè)。

入關(guān)后，清廷已經(jīng)將漢族人口編制的重心從編丁入八旗轉(zhuǎn)向仿明制、編戶齊民。入關(guān)伊始，清廷便下令，“地畝錢糧，俱照前朝會(huì)計(jì)錄原額。……按畝征解?！雹苤袊?guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第45頁(yè)。1645年平定南京，按原額征解賦稅的法令依舊。⑤中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第79頁(yè)。待局勢(shì)稍定的1648年，又清定編審人丁之制。⑥中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第211頁(yè)。當(dāng)政權(quán)的控制范圍擴(kuò)展到了賦稅豐富的區(qū)域，清廷也就相應(yīng)地掌握了維系官僚體系運(yùn)轉(zhuǎn)的財(cái)政來(lái)源。甫入京城，清廷便下令依照明例發(fā)放在京文武官員的俸祿。⑦中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第38頁(yè)。隨著賦稅來(lái)源的擴(kuò)充，清廷對(duì)官員的需求也隨即擴(kuò)大。1646年又恢復(fù)科舉，甚至“其未歸地方生員、舉人來(lái)投誠(chéng)者，亦許一體應(yīng)試?！雹嘀袊?guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第119頁(yè)。

一方面是前明財(cái)政制度的落地生根，另一方面是舊“滿化”財(cái)政政策越來(lái)越不合時(shí)宜，隨著圈地問(wèn)題日益成為新政權(quán)稅收征收的桎梏，“滿化”漸漸達(dá)到了財(cái)政上的極限。作為在漢地繼續(xù)維系滿族傳統(tǒng)生產(chǎn)方式、贍養(yǎng)八旗的圈地，不僅圈占了賦稅必不可少的良田，還占有了為政權(quán)完糧納稅的漢民。在圈地中失去土地的漢民，不少選擇了投充旗人以謀生路。⑨左云鵬：《論清代旗地的形成、演變及其性質(zhì)》，《歷史研究》1961年第5期，第47頁(yè)。雖然許諾撥補(bǔ)漢民在圈地中的損失，但清廷同時(shí)也允許漢民的投充行為。1645年4月，諭戶部：“凡貧民因無(wú)以資生欲入滿洲家為奴者，本主稟明戶部，即準(zhǔn)投充?！雹庵袊?guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第64頁(yè)。

雖然編莊、納漢人為奴的做法本是后金政權(quán)入關(guān)前慣用的手段，然而，入關(guān)后清政權(quán)的性質(zhì)已經(jīng)發(fā)生了本質(zhì)的變化，旗地莊園里藏匿的漢人現(xiàn)象成為政權(quán)整頓稅收所必須解決的問(wèn)題。漢人投充漸漸從圈地后的被迫投充，變?yōu)橐栏狡烊颂貦?quán)、紛紛效仿的主動(dòng)投充。中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第104頁(yè)。有些地痞投充旗人，狐假虎威，“借勢(shì)橫行”。中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第159頁(yè)。1652年6月，福建道御史婁應(yīng)奎言及投充之弊，“此端既開，而奸猾蜂起，將合族之田皆開除正項(xiàng)，躲避差徭，是投充之無(wú)益于國(guó)也；又有將他姓地土認(rèn)為己業(yè)帶投旗下者，一人投充而一家皆冒為旗下，府縣無(wú)冊(cè)可查，真假莫辨，是投充之有害于民也?！敝袊?guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第319頁(yè)。戶部侍郎王永吉一語(yǔ)道破旗地的存在其實(shí)是與國(guó)爭(zhēng)稅：“旗下多一投充，則皇上少一土地人民，減戶口而虧賦稅。”中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第338頁(yè)。伴隨圈地而來(lái)的投充之弊屢禁不止，不僅擾亂了社會(huì)秩序，而且與國(guó)爭(zhēng)稅，威脅著形成中的專制皇權(quán)的財(cái)政基礎(chǔ)。1647年，清廷下令停止圈地。1653年，盡革投充。①中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第154、347頁(yè)。

入關(guān)后，“滿化”的財(cái)政手段越來(lái)越難以維系，本質(zhì)上是因?yàn)楫?dāng)滿族治下漢族人口居大多數(shù)、漢地的農(nóng)耕文明占據(jù)壓倒性優(yōu)勢(shì)，而滿族統(tǒng)治者又無(wú)法提供一種更先進(jìn)的生產(chǎn)方式。雖然承載了作為征服者的滿族特權(quán)，八旗和旗地不僅是少數(shù)，而且隨著清全國(guó)性政權(quán)的建立，推行和維系“滿化”的財(cái)政政策的成本越來(lái)越高。雖然甫入關(guān)時(shí)，貝勒阿濟(jì)格還曾打算“乘此兵威，大肆屠戮”、日后或可“退保山?！钡南敕āＨ欢?，類似的打算已經(jīng)失去了執(zhí)行的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)，最終流產(chǎn)。②中國(guó)人民大學(xué)清史研究所編：《清史編年》第1卷順治朝，北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，1985年，第40頁(yè)?，F(xiàn)實(shí)的情況與退回到滿洲本初的想法恰恰相反。試圖維系滿族生活方式的圈地，執(zhí)行不過(guò)三年便被迫取消。不僅后來(lái)的漢降民不再被編入八旗，而且到了1742年，乾隆皇帝更是發(fā)出了一道將漢軍出旗為民的諭旨。③劉小萌：《試析旗下開戶與出旗為民》，載和龔、張山主編《中國(guó)民族歷史與文化》，北京：中央民族學(xué)院出版社，1988年。入關(guān)前作為“滿化”政治、經(jīng)濟(jì)權(quán)力分配原則的“八分”也在后來(lái)專制皇權(quán)的發(fā)展中逐漸被削弱。④孟森，《八旗制度考實(shí)》，《明清史論著集刊》上冊(cè)，北京：中華書局，1984年，第277-299頁(yè)。清政權(quán)在向全國(guó)性政權(quán)轉(zhuǎn)型的過(guò)程中，“滿化”的財(cái)政政策漸漸失去了存在的基礎(chǔ)，旗地和編漢人入農(nóng)奴莊的做法漸漸被農(nóng)耕文明的財(cái)稅制度所取代。

結(jié) 語(yǔ)

本文選取了人口、財(cái)政政策的變遷這一視角，探究了作為邊疆民族政權(quán)的滿族如何在征服推進(jìn)的過(guò)程中逐漸從部落轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家的過(guò)程。本文揭示，基于滿族傳統(tǒng)的“滿化”人口、財(cái)政政策在滿族部落間戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期成型、在后金政權(quán)進(jìn)入遼東地區(qū)后得到擴(kuò)張。隨著征服繼續(xù)深入到以農(nóng)耕文明為基礎(chǔ)的漢地，后金政權(quán)創(chuàng)造性地創(chuàng)立了漢軍，繼續(xù)將漢族人口納入八旗。“滿化”在實(shí)現(xiàn)最大范圍內(nèi)將漢人納入政權(quán)的同時(shí)，也完成了自身的制度化。然而，隨著后金政權(quán)攻克北京、征服區(qū)域繼續(xù)擴(kuò)展到了中原王朝的腹地，原生于簡(jiǎn)單、小范圍游獵社會(huì)的“滿化”組織方式已經(jīng)無(wú)力繼續(xù)收納日漸龐大的漢族人口。一方面，旗制下“八分”的政權(quán)組織原則與繼續(xù)擴(kuò)張所需的權(quán)力集中步步相悖；另一方面，原生于滿族游獵傳統(tǒng)、需要以持續(xù)戰(zhàn)爭(zhēng)驅(qū)動(dòng)的“滿化”經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)方式，在朝代更迭完成、社會(huì)趨于穩(wěn)定的條件下，已經(jīng)失去了繼續(xù)擴(kuò)張的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。將所有新附漢人都納入旗制已經(jīng)變得越來(lái)越不可能，取而代之的是以農(nóng)耕文明為基礎(chǔ)的賦稅制度。因此，清入關(guān)后，“漢化”的財(cái)政方式逐漸取代“滿化”，新歸降的漢人不再作為正身旗人或戶下家奴，而是成為新政權(quán)的編戶齊民。所以，從“滿化”到“漢化”的財(cái)政過(guò)程實(shí)質(zhì)上正是以農(nóng)業(yè)稅為基礎(chǔ)的中央集權(quán)的財(cái)政體系建立的過(guò)程。

稅收在近代早期西歐國(guó)家的建構(gòu)中曾發(fā)揮了重要作用。因?yàn)檫@一時(shí)期歐洲國(guó)家間戰(zhàn)爭(zhēng)頻繁，為了應(yīng)對(duì)軍費(fèi)的開支，部分君主越過(guò)議會(huì)強(qiáng)行征稅。在17世紀(jì)的英國(guó)，這種公然侵犯議會(huì)傳統(tǒng)的專制主義傾向成為英國(guó)內(nèi)戰(zhàn)爆發(fā)的導(dǎo)火線，推動(dòng)了以議會(huì)取代君主成為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)為標(biāo)志的現(xiàn)代國(guó)家的形成。①Rudolph Braun，“Taxation，Sociopolitical Structure，and State-Building： Great Britain and Brandenburg-Prussia，”in Charles Tilly ed.，The Formation of National States in Western Europe，Princeton：Princeton University Press，1975，pp.243-327.然而，在中國(guó)歷史上，雖然稅收的制度化起初也與軍費(fèi)和常備軍的出現(xiàn)有關(guān)，但隨著政治一統(tǒng)、疆域大體厘定，常規(guī)稅的征收不存在如西歐那樣議會(huì)與君主間的博弈過(guò)程，而是成為中央集權(quán)君主－官僚體系政治結(jié)構(gòu)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。②杜正勝：《編戶齊民：傳統(tǒng)政治社會(huì)結(jié)構(gòu)之形成》，臺(tái)北：聯(lián)經(jīng)出版事業(yè)股份有限公司，1990年。

小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)決定了以農(nóng)業(yè)稅為基礎(chǔ)的中央集權(quán)的政治制度形式的選擇。本文所集中討論的十七世紀(jì)，既有的研究已經(jīng)揭示，當(dāng)英國(guó)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)已經(jīng)突破了馬爾薩斯的周期性波動(dòng)而走向斯密式發(fā)展時(shí)，即便經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)的江南，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)卻陷入了邊際收益不斷降低的內(nèi)卷化增長(zhǎng)模式。③Robert Brenner and Christopher Isett，“England’s Divergence from China’s Yangzi Delta：Property Relations，Microeconom?ics，and Patterns of Development，”Journal of Asian Studies 61.2(May，2002).當(dāng)清進(jìn)入中原，面對(duì)著廣布于田間的小農(nóng)，而滿族傳統(tǒng)又無(wú)力提供更先進(jìn)的生產(chǎn)方式取而代之的前提下，承襲故明的財(cái)政體系就成為清統(tǒng)治者的不二之選。④十六世紀(jì)末葉，雖然掠去的漢人和朝鮮人推動(dòng)了女真的農(nóng)業(yè)發(fā)展，然則其農(nóng)業(yè)生產(chǎn)仍處于畜牧和采獵的附庸地位。參見莫東寅《滿族史論叢》，北京：三聯(lián)書店，1979年，第48頁(yè)；太祖、太宗時(shí)期的農(nóng)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，參見陳文石《明清政治社會(huì)史論》，臺(tái)北：學(xué)生書局，1990年，第327-422頁(yè)。雖然清統(tǒng)治者非常重視保護(hù)包括八旗特權(quán)、騎射、滿語(yǔ)在內(nèi)的滿族傳統(tǒng)，然而不可否認(rèn)的是，征服時(shí)期盛行的“滿化”的人口、財(cái)政政策在入關(guān)后不得不讓位于以小農(nóng)經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)的編戶齊民。有了小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的經(jīng)濟(jì)保障，清皇帝也得以拋棄滿洲征服戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期被奉為圭臬的“八分”原則，將專制主義推向了新的高度。⑤有關(guān)太宗朝中央集權(quán)的舉措，見陳文石《清太宗時(shí)代的重要政治措施》，《“中研院”歷史語(yǔ)言研究所集刊論文類編》歷史編·明清卷·四，北京：中華書局，2009年影印版，第2847-2923 頁(yè)；關(guān)于十八世紀(jì)中央集權(quán)的高度發(fā)展，參見Pei Huang，Autocracy at Work：A Study of the Yung-Cheng Period，1723-1735，Bloomington：Indiana University Press，1974.