許思琪（吉林外國語大學(xué)）

近幾年，隨著互聯(lián)網(wǎng)時代的到來，大數(shù)據(jù)主要特征的顯現(xiàn)。貿(mào)易市場交易方式中，使用賒銷方式進(jìn)行國際貿(mào)易結(jié)算的現(xiàn)象是越來越多，這種情況大大的影響了一些業(yè)務(wù)的發(fā)展，比如，銀行跟單信用證業(yè)務(wù)。

為了緩解這種形式，全球的各個商業(yè)銀行經(jīng)過深度的思考與研究，創(chuàng)新了一種新的貿(mào)易金融交易方式——BPO。BPO 貿(mào)易結(jié)算方式可以說是一種極具創(chuàng)新，前所未有的交易電子化平臺，集合了賒銷貿(mào)易的便捷性以及信用證的安全性兩種具有極大優(yōu)勢的特性，從而達(dá)到可以促進(jìn)銀行與企業(yè)之間合作更加有效率、方便、并降低其風(fēng)險程度的一種可以處理國際結(jié)算業(yè)務(wù)的新方式。所以BPO 的創(chuàng)新在全球范圍內(nèi)的國際結(jié)算業(yè)務(wù)是中具有重大應(yīng)用價值的。此前，全球上已經(jīng)有20 家以上的大型跨國企業(yè)，50 多家的商業(yè)銀行集團開始了對BPO 結(jié)算方式的使用，而且正在發(fā)展進(jìn)行投入使用的金融機構(gòu)數(shù)量也在源源不斷的上漲。但我國即使身份是國際貿(mào)易的第一大國，但對于BPO 國際結(jié)算方式的投入使用卻是止步不前的，發(fā)展趨勢也較為緩慢。目前僅有中國銀行、中國交通銀行、中國民生銀行和中信銀行這4 家銀行算是正式投入使用了BPO 結(jié)算方式，但在實際的應(yīng)用過程中還是微乎其微的。

積極推廣這種新的結(jié)算方式，不僅僅是為了方便我國貿(mào)易企業(yè)融資的便利，更是為我國現(xiàn)在的和將來的商業(yè)銀行貿(mào)易供應(yīng)鏈提供更加完善的服務(wù)與發(fā)展空間。

■ 國際結(jié)算方式“BPO”的應(yīng)用現(xiàn)狀

BPO 結(jié)算方式是指買方商業(yè)銀行在貿(mào)易服務(wù)的結(jié)構(gòu)平臺上，通過與賣方商業(yè)銀行之間的貿(mào)易數(shù)據(jù)互相匹配的狀況下，面向賣方商業(yè)銀行所出予的不可撤銷付款承諾。BPO 貿(mào)易結(jié)算方式的原理是，ICC 與SWIFT 之間的相互合作，并通過SWIFT 開發(fā)的貿(mào)易服務(wù)的設(shè)施，和雙方建立合作的URBPO 規(guī)則上，來構(gòu)建出的可以讓買家和賣家合作雙方的購銷數(shù)據(jù)去自動匹配的電子化交易平臺[1]，從而可以使交易快速安全的完成。

BPO 貿(mào)易結(jié)算方式在國際貿(mào)易市場上具有很大的存在價值，它能夠順應(yīng)國際貿(mào)易的交易形式。能夠結(jié)合賒銷的便利性、信用證的安全性以及供應(yīng)鏈服務(wù)的專業(yè)性為一體，為國際化貿(mào)易市場帶來全新的大數(shù)據(jù)變化。2010 年4 月，中國銀行是我國國內(nèi)的第一家在國際領(lǐng)域上投入使用BPO 結(jié)算方式的銀行，中國銀行和日本東京三菱銀行在以進(jìn)出口貨物的特點作為一種分析基礎(chǔ)上，雙方同時都選擇了以BPO 的方式進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算。2014 年7 月，中信銀行成為了繼中國銀行后在國內(nèi)的第二家投入使用BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行。

■BPO 國際結(jié)算方式在運用中現(xiàn)存的問題

（一）BPO 結(jié)算方式的相關(guān)法律法規(guī)不健全

能夠使BPO 貿(mào)易結(jié)算方式的相關(guān)業(yè)務(wù)得到具有穩(wěn)定保障的發(fā)展，是要以一部完整的相關(guān)法律法規(guī)以及規(guī)章制度為基礎(chǔ)的。但目前來講，BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)在我國的投入使用量相對較少，行業(yè)發(fā)展的慢，在一些實操業(yè)務(wù)的過程中也沒有得到很多針對性的難題，所以很難進(jìn)行全面的問題剖析。目前為止，用來規(guī)范BPO 國際結(jié)算的相關(guān)法律法規(guī)，算是比較權(quán)威性的只有來源于國際商會（ICC）所頒布的URBPO 規(guī)則，但URBPO 規(guī)則只能處理來源于商業(yè)銀行之間相互運用的一些規(guī)則，而在于BPO 結(jié)算方式下發(fā)生的各種法律上的紛爭問題想要及時完美處理并得到相關(guān)的解決辦法則是沒有辦法進(jìn)行管理的。

（二）貿(mào)易數(shù)據(jù)的平臺對接效率低

商業(yè)銀行與企業(yè)間的平臺化操作，只能通過BPO 結(jié)算方式的TSU 系統(tǒng)的平臺上才能操作，然而我國國內(nèi)的一半以上的中資銀行的內(nèi)部操作系統(tǒng)與BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)的操作系統(tǒng)都難以實行有效的對接[2]。所以，商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)無法進(jìn)行自動記賬的這種方式，同時大大影響了商業(yè)銀行對與國內(nèi)的BPO 業(yè)務(wù)的拓展。（三）BPO 結(jié)算方式的供應(yīng)鏈體系發(fā)展滯后

BPO 結(jié)算方式下，商業(yè)銀行會參與國際貿(mào)易供應(yīng)鏈里的各個部分，從一份合同的開始一直跟隨到交款結(jié)束，商業(yè)銀行可以掌握貨物的信息，物流狀況等，會了解全部的貿(mào)易周期，從而達(dá)到在各個部分環(huán)節(jié)中控制風(fēng)險，為每個環(huán)節(jié)中的客戶提供對應(yīng)的金融業(yè)務(wù)服務(wù)。在我國國內(nèi)，供應(yīng)鏈貿(mào)易金融的發(fā)展是相對靠后的，同時在也一定的程度上使BPO 結(jié)算方式的發(fā)展受到了一定的阻礙。BPO 結(jié)算方式的供應(yīng)鏈在相關(guān)一系列的服務(wù)不能跟上總體的趨向走勢，所以效率也一樣跟不上總體，也就導(dǎo)致了BPO 結(jié)算方式在我國國內(nèi)的應(yīng)用效率的低下。

（四）BPO 結(jié)算方式流程存在風(fēng)險

首先，商業(yè)銀行在買賣雙方提供的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)缺乏可以審核的基礎(chǔ)上，一旦有一方的數(shù)據(jù)不實或有意欺詐另一方，商業(yè)銀行被動接收的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)只能自行承擔(dān)風(fēng)險。其次，在交易的雙方之間構(gòu)成欺詐的成本是很低的，在信用證保障之下，買賣雙方進(jìn)行的合作要考慮的成本有很多，相同情況下，使用BPO 結(jié)算方式數(shù)據(jù)的提供是近乎免費的，從而使很多不安全事件的發(fā)生。此外，在BPO 結(jié)算方式中，要是之匹配電子平臺的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，就沒有辦法掌握貨權(quán)單據(jù)，商業(yè)銀行只能要求買方在收到正本的提單已有提交對于業(yè)務(wù)副本的審核，而不需要商業(yè)銀行在正本的提單上進(jìn)行背書，從而提高了商業(yè)銀行在提單審核上的難度，由于商業(yè)銀行對提單的來源，正本的狀況等一些實際情況無法核實，又大大增加了提單正本對于貿(mào)易背景發(fā)生的真實性的審查存在的后患。

■BPO 結(jié)算方式的推廣途徑

（一）為BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)搭配配套系統(tǒng)

商業(yè)銀行開展對BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)體系領(lǐng)域內(nèi)的開發(fā)，提高現(xiàn)有的業(yè)務(wù)水平，在此基礎(chǔ)上，大力開發(fā)BPO 周邊相關(guān)的衍生品，使SWIFT TSU 得到聯(lián)通，簡化TSU 的信息，使之于商業(yè)銀行的內(nèi)部操作頁面匹配，同時實行BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)于會計、信貸、監(jiān)管等融合，為滿足BPO 的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的安全等做準(zhǔn)備。守住以往的客戶，發(fā)展新的客戶，加大市場的競爭，占據(jù)金融市場的先機。在用以BPO 為基礎(chǔ)的同時，開發(fā)TSU 平臺的物流業(yè)務(wù)，彌補現(xiàn)有的信息缺陷。

（二）利用BPO 產(chǎn)品優(yōu)化金融供應(yīng)鏈

BPO 結(jié)算作為國際貿(mào)易融資的新方式，實現(xiàn)未來金融供應(yīng)鏈的發(fā)展需求。我國應(yīng)致力于金融供應(yīng)鏈周邊企業(yè)的市場需求，將BPO 的使用與企業(yè)運作系統(tǒng)和商業(yè)銀行的內(nèi)部系統(tǒng)聯(lián)合起來，通過物流，金融鏈的循環(huán)，在網(wǎng)絡(luò)平臺上實現(xiàn)金融信息化，自動化，將供應(yīng)鏈與金融的聯(lián)系變?yōu)榫o密相關(guān)，從訂單到之后的各個部分的環(huán)節(jié)中，形成相互配套的一體化。比如，在裝船前系統(tǒng)自動化的識別訂單信息，裝船后依據(jù)發(fā)票、面單等信息提供下列一系列的：發(fā)票融資、押匯、保理和福費廷業(yè)務(wù)等，以實現(xiàn)不同企業(yè)的各種金融方面要求，打造出適合BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)下的獨特金融供應(yīng)鏈的新市場。

（三）把控交易信用風(fēng)險

通常為了降低事件的發(fā)生，可選用的方式就是直接進(jìn)行把控信用風(fēng)險。一般來說，買方的付款銀行所承受的風(fēng)險相對較大，所以需要提高對賣方以及賣方的收款銀行資信的關(guān)注。更加具體來說，就是需要把控企業(yè)資質(zhì)。那些對市場上的風(fēng)險發(fā)生，形成保護能力低的規(guī)模小的企業(yè)或者出口商，需要進(jìn)行企業(yè)的資質(zhì)審查，再判斷能否辦理該業(yè)務(wù)。同時也要考慮賣方收款銀行的所在國所在地，綜合地理、政治因素，在有穩(wěn)定的政治條件保障下才能辦理BPO 結(jié)算業(yè)務(wù)。同時，也要雙方簽訂相關(guān)的法律法規(guī)下，明確劃分雙方的責(zé)任，在一旦發(fā)生不利因素的情況下，雙方都能得到一定的賠償，保證自己利益，以降低辦理BPO 業(yè)務(wù)后產(chǎn)生的后患。

（四）保障BPO 支付方式的安全性，拓展市場范圍

商業(yè)銀行應(yīng)該加強BPO 支付方式的保障，將賒銷的貿(mào)易商業(yè)信用轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行信用，從而提供安全性高，且方便貿(mào)易發(fā)生的結(jié)算方式。商業(yè)銀行應(yīng)提高BPO 電子化平臺的形式，從而達(dá)到縮短業(yè)務(wù)處理流程和交易的周期，成功實現(xiàn)提前付款，減少買方風(fēng)險的目的，使如今面對的賒銷貿(mào)易方式跟往常的截然不同，使交易變得更加有保障。另外，我國中央銀行和銀監(jiān)會等部門，也應(yīng)出臺中國版的URBPO 規(guī)則，目的是為了更好地規(guī)范BPO 的支付工具，以防止結(jié)算風(fēng)險的發(fā)生。最后，我國的企業(yè)和商業(yè)銀行都應(yīng)重視BPO 支付方式的安全性，學(xué)會通過BPO 挖掘在金融市場的機遇，擴大BPO 在金融市場的運用率。

■ 結(jié)語

最后，隨著我國國際貿(mào)易事業(yè)的不斷擴大和發(fā)展，為了能夠順應(yīng)國際市場上的多元化貿(mào)易結(jié)算方式，我國應(yīng)不斷提高自身、完善自身，同時要大力發(fā)展BPO 貿(mào)易結(jié)算方式，使這種方式在中國發(fā)展的更加長遠(yuǎn)。推動BPO 貿(mào)易結(jié)算方式的發(fā)展不是一朝一夕的事情，需要通過政府的幫助，市場的扶持以及我國企業(yè)的不斷探索求新。所以，我們務(wù)必腳踏實地的努力，實現(xiàn)我國對外貿(mào)易電子化程度的更遠(yuǎn)大目標(biāo)，使我們的國家在未來的國際業(yè)務(wù)中擁有更強大的實力。