王震

2021年1月1日，中國第一部以“法典”命名的法律《民法典》正式實(shí)施，開創(chuàng)了我國法典編纂立法先河的同時(shí)，也為百姓生活的方方面面提供了一份完備的指南。而關(guān)于民間借貸利率的保護(hù)上限，又重回“銀行貸款利率的四倍”，與1991年《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》遙相呼應(yīng)。近2O年的時(shí)間里，民間借貸的利率經(jīng)歷了怎樣的變遷，現(xiàn)行制度下又將如何解決歷史遺留問題，讓筆者為您一一解答。

新中國成立前，歷朝歷代關(guān)于利息的規(guī)定各有不同，西周時(shí)期周公旦所著《周禮》記載：“受園廛之田而貸萬泉者，則期出息五百，計(jì)當(dāng)二十取一。若然，近郊十一者，萬泉期出息一千;遠(yuǎn)郊二十而三者，萬泉期出息一千五百，甸、縣、都之民;萬泉期出息二千?！奔匆远汲菫橹行模愿鞯嘏c都城的距離為標(biāo)準(zhǔn)確定借貸利率，其實(shí)質(zhì)是血緣關(guān)系在政治上的反映。到漢初時(shí)，民間借貸的利息已相當(dāng)高昂，據(jù)晁錯《論貴粟論》中記載，“當(dāng)具有者半賈而賣，亡者，取倍稱之息”。唐宋時(shí)期，利息有所緩解。唐玄宗曾詔令“自今以后，天下貧舉只宜四分收利，官本五分收利”?！端涡探y(tǒng)》記載：“諸公私以財(cái)物出舉者，每月取利不得過六分，積日雖多，不得過一倍”。此后元代將利息標(biāo)準(zhǔn)大幅降低，元太祖至元十九年（1282年）規(guī)定“今后若取借錢債，每兩出利不過三分”，元武宗至大元年（13 0 7 年）規(guī)定“諸人舉放錢債，每貫月利三分”，可見元代民間借貸利息標(biāo)準(zhǔn)為年30%左右，這一標(biāo)準(zhǔn)又被明、清兩代引用，如《大明律》規(guī)定：“凡私放錢債及典當(dāng)財(cái)物，每月取利，并不得過三分，年月雖多，不過一本一利，違者笞四十?！?/p>

建國初期，民間借貸問題尚未凸顯，最高人民法院1952年頒布的《關(guān)于城市借貸超過幾分為高利貸的解答》中明確私人借貸利率一般不應(yīng)超過3分。

1986年，《中華人民共和國民法通則》正式頒布，其中第九十條規(guī)定了合法的借貸關(guān)系受法律保護(hù)，從立法層面正式賦予了民間借貸法律地位，但并沒有對利率問題予以回應(yīng)。

1991年7月2日，為了進(jìn)一步明確民間借貸的具體利率標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一各地司法裁量尺度，回應(yīng)社會的熱切需求，在總結(jié)改革開放已來審判經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，最高人民法院審判委員會第502次會議討論通過了《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》，于1991年8月13日正式實(shí)施，正式拉開了我國民間借貸利息立法保護(hù)的序幕。該意見規(guī)定民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍（包含利率本數(shù)），超出部分的利息不予保護(hù)，正式確立了民間借貸利率“四倍紅線”機(jī)制。

此后，隨著中國特色社會主義市場經(jīng)濟(jì)的確立和社會主義經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，傳統(tǒng)的自然人之間、自然人與企業(yè)之間的民間借貸，發(fā)展為企業(yè)與企業(yè)之間的借貸或者企業(yè)負(fù)責(zé)人與其他主體之間的借貸;傳統(tǒng)的生活性借貸開始向消費(fèi)性借貸、投資性借貸轉(zhuǎn)變;傳統(tǒng)的“誰接誰用”模式也開始轉(zhuǎn)變，轉(zhuǎn)貸、融資再房貸等新類型借貸逐漸產(chǎn)生。這些新的變化產(chǎn)生了一系列新的需求。而在2013年黨的十八屆三中全會后，金融領(lǐng)域利率市場化改革明顯加快，中國人民銀行在同年7月放開銀行貸款利率管制，發(fā)揮市場在利率定價(jià)中的自律機(jī)制，不再公布貸款基準(zhǔn)利率，這使得“四倍紅線”失去了參照依據(jù)。在充分考慮了我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、民間借貸利率司法保護(hù)的歷史沿革、市場需求以及域外國家和地區(qū)的有關(guān)規(guī)定等因素后，《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》便應(yīng)運(yùn)而生。

2015年6月23日最高人民法院審判委員會第1655次會議通過了《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》，于2015年9月1日正式施行。該《規(guī)定》與1991年相比，最大的特點(diǎn)是以年利率24%和36%為界限劃分了“兩線三區(qū)”：民間借貸年利率不超過24%的，法律予以保護(hù)，即“司法保護(hù)區(qū)”;民間借貸年利率超過36%的，法律不予保護(hù)，即“無效區(qū)”，對于當(dāng)事方已經(jīng)支付的利息中超過年36%份的部分，可以要求退還;民間借貸年利率介于24%與36%之間的，為“自然債務(wù)區(qū)”，對于當(dāng)事方已經(jīng)自愿支付的利息，不得要求返還。如果一筆借貸關(guān)系同時(shí)存在利息、手續(xù)費(fèi)、違約金等其他相關(guān)費(fèi)用，則合并計(jì)算后再行確定區(qū)間。

新的《規(guī)定》將民間借貸利率固定化，看起來美觀且易于執(zhí)行，但司法實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，固定化的民間借貸利率已經(jīng)與市場脫節(jié)，社會上不斷出現(xiàn)披著民間借貸外衣，通過“虛增債務(wù)”“偽造證據(jù)”“惡意制造違約”“收取高額費(fèi)用”等方式非法侵占財(cái)物的“套路貸”詐騙等新型犯罪，自然債務(wù)區(qū)間12%的利息差額空間，也成了滋生暴力討債的溫床，侵害了人民群眾的合法權(quán)益，擾亂了金融市場秩序，影響了社會和諧穩(wěn)定，國家干預(yù)的初衷已無法實(shí)現(xiàn)。

2019年8月20日，中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心于每月20日9時(shí)30分公布貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR），2020年7月22日，《最高人民法院國家發(fā)展和改革委員會關(guān)于為新時(shí)代加快完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制提供司法服務(wù)和保障的意見》正式發(fā)布，其中第十三條明確指出“抓緊修改完善關(guān)于審理民間借貸案件適用法律問題的司法解釋，大幅度降低民間借貸利率的司法保護(hù)上限，堅(jiān)決否定高利轉(zhuǎn)貸行為、違法放貸行為的效力，維護(hù)金融市場秩序，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展”。8月18日，最高人民法院審判委員會第1809次會議通過了《關(guān)于修改<關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定>的決定》，將以24%和36%為基準(zhǔn)的“兩線三區(qū)”，修改為以中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）四倍為標(biāo)準(zhǔn)的“一線兩區(qū)”，通過浮動利率形式規(guī)定民間借貸利率的司法保護(hù)上限。2020年12月31日，為了配合《民法典》正式實(shí)施，最高院再次對該《規(guī)定》進(jìn)行了部分調(diào)整。至此，民間借貸利率正式進(jìn)入以LPR為基準(zhǔn)的“一線兩區(qū)”新周期。

根據(jù)最新版的《規(guī)定》第三十一條“2020年8月20日之后新受理的一審民間借貸案件，借貸合同成立于2020年8月20日之前，當(dāng)事人請求適用當(dāng)時(shí)的司法解釋計(jì)算自合同成立到2020年8月19日的利息部分的，人民法院應(yīng)予支持;對于自2020年8月20日到借款返還之日的利息部分，適用起訴時(shí)本規(guī)定的利率保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算?！钡囊?guī)定，人民法院在審理民間借貸應(yīng)分情況予以處理：

1.對于2020年8月20日之前受理的民間借貸類案件，適用當(dāng)時(shí)生效的法律規(guī)定;

2.對于2020年8月20日之后受理的一審民間借貸類案件，如果借貸合同成立于2020年8月20日以前，則應(yīng)當(dāng)分段確定利息保護(hù)上限：

（1）2015年9月1日之前的利息保護(hù)上限，按照銀行同類貸款利率的四倍確定。即超過銀行同類貸款利率的四倍部分的利息不予支持，但對于當(dāng)事方已經(jīng)支付的超額利息部分，不予退還;

（2）2015年9月1日至2020年8月20日期間的利息保護(hù)上限，按照“兩線三區(qū)”確定。即對于年利率不超過24%的利息予以保護(hù)，并對年利率超過24%但不超過36%部分的自然債務(wù)利息予以確認(rèn)。超過年利率36%的利息部分，予以退還或折抵本金。

（3）對于2020年8月20日之后產(chǎn)生的利息保護(hù)上限，按照中國人民銀行授權(quán)全國銀行間同業(yè)拆借中心每月20日發(fā)布的一年期貸款市場報(bào)價(jià)利率（LPR）的四倍確定。超過LPR四倍部分的利息應(yīng)當(dāng)折抵本金。

參考文獻(xiàn)：

[1]說古|中國古代的民間借貸，陳忠海，《中國發(fā)展觀察》雜志2018年第22期;

[2]《杜萬華就《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》答記者問》，中國法院網(wǎng);

[3]民間借貸利率的前世今生，郭 帥 曲建婷，人民法院報(bào)。