劉向鋒

(山東工商學院，山東 煙臺 264005)

一、財商及財商教育

(一)財商的定義

財商(Financial Quotient)一詞最早由美國學者羅伯特·清崎(Robert Kiyosaki)在《富爸爸窮爸爸》一書中提出。他認為,財商是一個人在財務方面的智力,是理財的智慧,其內容主要包括兩方面:一是正確認識金錢及其規(guī)律的能力;二是正確使用金錢的能力。

一般而言，“財商”有狹義和廣義兩種解釋。狹義的“財商”，其本意是“金融智商”，英文縮寫為FQ(Financial Quotient)，它是指個人或集體，認識、創(chuàng)造和管理財富的能力，包括財富觀念、理財行為、金融知識三個方面。包括獲取財富的目的、獲取財富的方式、接受的財商教育等。廣義的“財商”，是指一個人在市場經濟中根據市場規(guī)律，創(chuàng)造財富、管理財富和運用財富的能力。財商的要素主要由市場運行知識、創(chuàng)造財富能力、管理財富能力三個方面構成，具體包括經濟學知識、投融資能力、創(chuàng)造財富能力、風險管理能力等。廣義財商和狹義財商的主要區(qū)別在于：廣義的“財商”，對財富的理解不限于“金錢”，包括所有的財富，甚至國民財富；而狹義的財商，對財富的認識僅限于金融范疇。

(二)財商教育

對財商教育的研究可追溯到上世紀中葉。有研究者梳理了這一研究最初的脈絡：“1958年,英國學者旦茨格(Dancige)通過調查研究發(fā)現:對經濟生活不同領域的理解與孩子們是否有相關的經驗有關”。美國學者安德森(Anderson)于1982年首次科學系統(tǒng)地提出了理財教育的概念。他指出,“理財教育就是能夠讓人們學會如何設立理財目標、認識個人收入基礎、制定詳盡的達到目標的理財計劃、應用理財計劃、調整理財計劃、評價理財目標和理財過程的一系列環(huán)節(jié)”[1]。此概念的提出，為財商教育在美國的進一步提供了理論基礎。

在此基礎上,美國國家經濟教育理事會(NCEE)于2003年指出,公民作為消費者、生產者、工作者、投資者等多重角色,需要有充分的經濟素養(yǎng)去更好地理解世界和對未來做出正確的決策。網絡雜志《EnGauge》在同年發(fā)表的《21世紀數字化時代人們應具備的基本素養(yǎng)》中,把財商素養(yǎng)作為21世紀的重要素養(yǎng)之一。

在國外，英國、美國、日本等國家在財商教育方面已經形成了比較完善的財商教育制度和教育體系。與此同時，財商教育的重要性和積極意義也受到了相關專家和學者的認同及肯定。美國教育學者Maman Daniel對美國的財商教育進行了有效的分析，他認為財商教育的關鍵在于教育的個性化[2]。Jonathan Fox認為財商教育的主體作用在于充分發(fā)揮其社會組織性，政府要進行法律和監(jiān)管等方面的配和[3]。Federieo Triol則認為“財商是指對理財及財務等方面的智力，財商與情商、智商已成為當前社會必不可少的素養(yǎng)和能力。財商教育側重財富觀念教育、財富知識教育、財富心理教育和財富管理行為教育”[4]。

在國內，郭建芬提出財商教育的理念應該是“為學生一生的幸福和發(fā)展奠基”，大學生的財商教育以及財富思維和財商素養(yǎng)的培養(yǎng)對學生的財富觀、道德觀的正確樹立有著重要意義[5]。洪明認為“財富”教育是財商教育的核心，財商教育是學生認識財富、創(chuàng)造財富、使用財富的教育認知活動[6]。潘香君則提出教師在課堂中應該有意識的對學生滲透財商教育，理解和認知關于財商教育的內涵和教育體系，實現學生財商教育模式的建構[7]。在當前的財商教育問題上，黃雯提出財商教育在社會的認可度相對較低，在家庭和學校教育中財商教育被單一化和邊緣化[8]。陳勇在對國外的財商教育進行了有效的研究，他提出了財商教育要實現三位一體的教育體系，即“家庭教育、學校教育和社會教育的有機統(tǒng)一”[9]。

由此可見，財商不僅為財經人士所必需，也是社會各界人士應該掌握的知識技能、態(tài)度、價值觀。財商教育不僅僅是金融教育，也不完全是消費者教育，它包括生活教育、生涯教育、情感教育、思想教育等。財商教育是一種財富管理能力教育，是一種財經素養(yǎng)教育，是財經教育領域的科普教育和通識教育。

二、財商教育的意義

實踐證明，青年如能在早期形成良好的財經習慣，樹立正確的財富觀和價值觀，那么面對未來生活的挑戰(zhàn)，尤其是自我管理、時間管理、金錢管理、社會交往等方面的挑戰(zhàn)，他們將有能力和智慧積極應對。

(一)促進學生全面發(fā)展的需要

財商教育的目標，就是為我國經濟社會發(fā)展培養(yǎng)具有基礎財經知識、理財能力、財富道德與堅定信仰的社會主義勞動者。財商教育不僅關注思想道德教育、還關注生活教育、情感教育、心理教育等。青年階段是財商教育的最佳時期，良好的財商教育能養(yǎng)成學生良好生活態(tài)度、樹立的正確價值觀念、形成優(yōu)良的品格、積淀文化素養(yǎng)和培養(yǎng)責任意識等。培育青年形成健康的財富觀，幫助他們掌握必要的金融知識、理財知識和理財技能，是幫助學生成長成才的重要途徑。

(二)加強學校素質教育的需要

有證據表明，在青年成長成才過程中，學習成績并不是影響個人成長的最重要因素，而個人綜合素質已成為影響個人成長的最關鍵因素。綜合素質包含很多方面，財商素質無疑是重要的構成要素。對青年進行財商教育，提升其正確獲得、使用和保管金錢的能力，改變其不善于理財保值的行為，有利于提高自我管理、自我約束和自我發(fā)展的能力。把財商教育納入學校教育體系，成為素質教育的重要內容，將有利于提升學生的理財技能、豐富學生的理財知識、樹立正確的財富觀念、堅定人生理想信念，將獲得不一樣的人生體驗。

(三)推動社會健康發(fā)展的需要

在經濟全球化背景下，社會總財富不斷增加，青年的財富觀和財商教育狀況將成為影響我國未來經濟社會發(fā)展的重要因素。樹立正確財富觀，對于個人、家庭、社會都非常重要。在國外的財富觀中有句經典名言令人深思：“盡你所能的賺錢，盡你所能的省錢，盡你所能的捐錢”。作為社會主義事業(yè)建設者和接班人，青年應該學會勤奮工作，盡力賺錢。不僅能通過自食其力改善生活品質，也能為社會創(chuàng)造更多財富。但有錢也不能浪費，應使其效益發(fā)揮最大化。人類居住的地球資源十分有限，學會節(jié)省，盡量省錢，就是為人類節(jié)省資源。我們每個人的財富都是來自于社會，也應該回報于社會。推動青年財商教育是經濟社會發(fā)展的必然要求，更是推動經濟社會健康發(fā)展的重要穩(wěn)定器。

(四)保障國家經濟安全的需要

青年肩負著建設中國特色社會主義和實現中華民族偉大復興的歷史使命，同時也是國家安全意識教育的關鍵對象與承載者，因此，注重培養(yǎng)青年的國家安全意識，增強國家安全觀念已經日益成為青年教育的重要內容。2018年，為落實“將國家安全教育納入國民教育體系”的法定要求，教育部印發(fā)《關于加強大中小學國家安全教育的實施意見》，明確了構建完善國家安全教育內容體系。體系中包含了財商教育所涵蓋的國家經濟安全的重要內容：“培養(yǎng)青年的經濟安全意識，讓青年能夠認識到當前本國經濟安全的內容和特點，以及經濟發(fā)展中存在的安全隱患，從而掌握維護國家經濟安全的必要知識和方法，在遇到安全威脅時，能夠做到保護本國經濟安全”。具體而言，在財商教育中應讓青年意識到經濟實力的較量是當前各國爭奪的重點，意識到我國經濟安全面臨的各方面挑戰(zhàn)，意識到維護國家主權、安全、發(fā)展等核心利益的斗爭從未間斷。切實認識到在應對美國挑起的貿易摩擦以及維護海外利益安全等方面，黨和政府有力地捍衛(wèi)了國家的核心利益，推動實現了區(qū)域乃至全球的戰(zhàn)略穩(wěn)定。

三、西方國家高度重視財商教育

西方國家的財商教育萌芽于20世紀初的經濟危機時期，經濟的衰退使人們特別關注自身財富的保值增值狀況。從國際比較看，越是發(fā)達國家，越重視財商教育，并從事關國家核心競爭力的戰(zhàn)略高度予以對待。

(一)美國建立比較完善的財商教育體系

美國是較早將財商教育納入常規(guī)教育體系的國家。據初步觀察，20世紀50年代后，可稱之為“試水期”，在這一時期，許多州政府在大學和中學試點開設經濟學、金融學、管理學等相關課程。20世紀70年代，美國財商教育逐漸形成，針對青少年成長不同階段財商教育發(fā)展的需要摸索出了一些規(guī)律，體現在具體的制度安排上，就是在青年不同階段設立了不同的教育目標。20世紀80年代后，美國財商教育進入深化階段，財商教育理論和實踐得到長足發(fā)展。20世紀90年代，羅伯特·清崎《富爸爸窮爸爸》一書出版書中最先提出“財商”概念。這之后，美國財商教育理論和實踐逐步成熟，并向多樣化的方向發(fā)展。特別在國家教育政策層面得到了越來越多的重視，典型的事例如：1994年通過《聯(lián)邦中小學教育法案修正案》，標志著政府正式將財商教育納入學校課程體系。進入21世紀對財商教育的重視幾乎成為美國的國策。從2001年起，美國3 000所中小學參加了美國教育部資助的“為美國而儲蓄”計劃，大力普及和深化財商教育。2003年頒布的《金融掃盲與教育促進條例》，正式把全民的金融教育納入國家法案，把財商教育列為小學、中學12年學校教育必修課程。經過幾十年的發(fā)展美國財商教育已經從理論到實踐，從國家戰(zhàn)略到社會生活，得到了體系化的發(fā)展。逐步形成以學校財商教育為主，社區(qū)、家庭和財商教育機構聯(lián)動的多層面、全方位的教育模式。

(二)英國政府大力支持財商教育

英國財商教育也起步很早，至少在2009年議會跨黨派小組(APPG)調查提出，個人財商教育應作為學生學校課程的必修內容。英國政府推動青年財商教育的進行主要是通過蘇格蘭、威爾士和北愛爾蘭的地方政府來實現的。研究者指出：“蘇格蘭政府要求將個人財商教育融入現有課程中。課程在關鍵目標中指出，青年理財能力的培養(yǎng)包含于每個孩子的通識教育內容中，學校應把財商教育內容融入數學計算的教學中”。在這些政策影響下，多地財商教育實踐幾乎同步鋪開。如“2007年，北愛爾蘭引進了適用于7至16歲學生的修訂版課程，在這課程中理財素養(yǎng)被定為法定素養(yǎng)”?！?008年，威爾士金融教育部門(WFEU)成立，WFEU 在國家學習網(NGFL)經營者提供的教學資源的支持下，引導和建設財商教育網站促進財商教育知識在社會的傳播，支持青年財商教育的區(qū)域數據庫也在同步開發(fā)當中”。同時，支持中小學跨學科財商教育的項目計劃和相關教材的編寫也在有序進行[10]。

(三)日本政府高度重視財商教育

在日本，素來就有重視財商教育的傳統(tǒng)，從政府層面到民間社會無不如此。從實踐角度說，日本政府認為學校應承擔起青年財商教育的主要任務，應該讓孩子們從兒童時期就開始在實踐中學習金融知識與技能。日本的中小學校普遍進行正確認識金錢的啟蒙教育。東京證券交易所編撰的名為《股票學習游戲》的教材，已被上千所中小學采用。20世紀90年代，日本政府更將對財商教育的重視上升到立法層面，制定了一系列法規(guī)來推動青年財商教育的發(fā)展。日本議會在充分肯定加強財商教育的基礎上通過了《消費者教育促進法》。要求在高校甚至中小學開展消費者教育，幫助學生制定具有前瞻性的人生規(guī)劃，并提高他們社會真實生存能力與解決問題的能力。

(四)其他國家也積極推動財商教育

澳大利亞2005年出臺的《消費者和財經素養(yǎng)的國家框架》中，財商教育覆蓋的學段從幼兒園到十年級；俄羅斯形成了教育內容貼近學生學習和社會生活實際的財經教育特色，注重培養(yǎng)學生實際運用經濟知識的能力；加拿大、新加坡等50多個國家也都相繼制定了財經素養(yǎng)國家戰(zhàn)略；2012年聯(lián)合國經濟合作與發(fā)展組織(OECD)國際學生評估計劃(PISA)首次評估了15歲學生的財商素養(yǎng)，為財商教育在全球推廣掀開了新的篇章。

四、我國財商教育的現狀

相對于歐美發(fā)達國家的財商教育，我國財商教育起步較晚。目前青年常見的理財誤區(qū)有四個：守財囤積、大手大腳、炫富攀比、無欲無求。針對上述問題，應引導他們學會消費，學會節(jié)約，學會儲蓄，學會記賬。近年來，我國先后頒布了《關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》《推進普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016-2020年)》等重要文件，并將金融知識普惠納入國民教育體系，切實提高國民財經素養(yǎng)。

(一)我國財商教育還處于起步階段

由于種種原因，我國財商教育起步較晚，發(fā)展也很不均衡。夏義勇等人指出，20世紀90年代后，隨著社會主義市場經濟的建立和西方理財教育思想的傳入，理財理念才為人所關注。我國接觸并深入研究財商教育，是從《富爸爸窮爸爸》系列書籍的引進之后開始的。但對財商教育的概念、意義、目標、內容及途徑的研究還處于起步階段，廣度和深度還明顯不夠。教育界對財商教育的關注，主要集中在小學階段，對中學財商教育研究較少。2014年10月，中國教育學會財商教育中心成立，表明我國財商教育邁出實質性步伐。2015年9月起，廣州市36所中小學在國內首批試點開設金融理財地方課程，財商教育進入學校課堂。2016年6月，全國第一批財商教育實踐基地設立，為加強青年財商教育發(fā)揮了積極作用[11]。2016年5月，清華大學首次發(fā)布了針對中國90后大學生的《中國青年財商認知與行為調查報告》。2018年1月，中國教育科學研究院、中國教育科學研究院高等教育研究所、中國財經素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心首次正式發(fā)布了從幼兒園到大學階段的《中國財經素養(yǎng)教育標準框架》。這是國內第一份系統(tǒng)的、學段相對完整的財經素養(yǎng)教育標準框架。該標準框架從收入與消費、儲蓄與投資、風險與保險、制度與環(huán)境和財富與人生5個維度及13個結構全面闡述了不同學段學生應該達到的素質和能力。該標準框架充分考慮了不同學段學生身心發(fā)展特點和發(fā)展目標，兼顧了學生認知發(fā)展規(guī)律和教育教學規(guī)律，具有很強的可操作性。

(二)家庭財商教育意識匱乏

家庭在青年的理財教育中起著舉足輕重的作用。但在實際生活中，很多家長缺乏這種意識，家長關注的重點是孩子的健康和學習。從小到大，除了保證孩子身體健康以外，就是讓孩子參加各種各樣的早教班、輔導班、課外興趣班，對于財商教育認識偏頗和理解錯位。仍有部分家庭認為孩子唯一的任務就是取得優(yōu)異成績，其他都不重要。同時，部分家庭對孩子過于寵溺，缺少基本的家庭理財意識教育和人文關懷。他們甚至認為自己那一代人并沒受過財商教育也自然而然學會“理財”，因而輕視理財教育。諸如此類陳舊落后的投資理財意識和教育觀念，嚴重影響了對青年管理財富能力和創(chuàng)造財富能力的培養(yǎng)。

(三)學校財商教育邊緣化

目前，財商教育在我國教育體系中還是處于一片空白。盡管素質教育不斷得到加強，但受中國傳統(tǒng)重義輕利文化的影響，財商教育一直沒能受到應有的重視。學校教育還是以應試教育為主，理財教育內容比較缺乏。學校教育中與理財有關的內容，只是零星地散見于部分課程中。雖然在經濟、教育相對發(fā)達的廣州等東部沿海地區(qū)，青年財商教育已經引起重視，但還是一種碎片化的學習，缺乏系統(tǒng)化、全面化、科學化的財商教育?，F行教育體系對財商教育的缺失，導致學校和老師對財商教育不重視，嚴重阻礙了財商教育的發(fā)展。同時，許多學校缺乏理財師資，不能開設面向所有學生的財商教育課程，財商教育走向教育體系的中心仍需努力。

(四)國家、社會層面的財商教育形式單一

我國傳統(tǒng)的育人理念中對“財”持有鄙視與不屑的態(tài)度?！叭f般皆下品，唯有讀書高”“視金錢如糞土”“君子喻于義，小人喻于利”等封建教育觀念遺存在一定程度上導致我國現行教育體系和教育內容對理財教育的忽視。此外，在青年財商教育上，我國在國家戰(zhàn)略上以及政府引導上都缺乏有指導意義的戰(zhàn)略規(guī)劃，缺乏理財教育方案等相關政策的支持。同時，我國各種社會組織開展的理財教育活動還相對較少，財商教育缺乏有效的實踐平臺。盡管隨著經濟社會的不斷發(fā)展，人們的財富觀也有所轉變，但社會層面對青年的財商教育重視程度不夠，導致部分青年走上社會后容易掉進“金融陷阱”，甚至出現因無力還債而走上絕路的現象，令人痛惜。

五、加強財商教育的路徑

近年來，財商和智商、情商一起列入了青年“三商”教育的重要內容，開展財商教育也成為我國素質教育的必然要求。為更好的加強青年財商教育，政府、家庭、學校、社會應共同努力，打造“四位一體”財商教育模式，切實提高青年認識、創(chuàng)造和管理財富的能力。

(一)政府主導是財商教育的關鍵所在

扎根中國大地辦教育，就要逐步建立具有中國特色的青年財商教育體系，形成政府主導、學校參與、社會協(xié)同、家庭支持的合力，把財商教育納入國家教育體系，在政府層面予以引導和推動。教育主管部門要同有關部門盡快研究和制定具有中國特色的財商教育總體規(guī)劃，及相應的實施措施，如教育目標、課程內容、學習形式、教育計劃、教育標準等，把加強財商教育納入國家教育發(fā)展戰(zhàn)略中，編寫財商教育規(guī)劃教材，作為社會公民財商教育的重要內容。政府要引導搭建網絡教育平臺，針對學生、家長、教育工作者等不同群體開放課程，鼓勵分享，努力實現合作共贏的教育目標。

(二)家庭教育是財商教育的邏輯起點

家庭是青年成長和發(fā)展的主要場所，父母的言行對子女的學習、生活、工作等會產生重要影響。父母對待世界和人生的態(tài)度，尤其對待財富的態(tài)度會影響孩子的一生。在成長過程中，青年會學習和模仿父母的態(tài)度與行為，從而內化成個人的素質和習慣。在關系和諧、親密民主的家庭環(huán)境里，青年對待財富的觀念和態(tài)度積極健康，并善于、樂于理財實踐，效果良好。在充滿溺愛、冷漠和封閉的家庭環(huán)境中，青年則對生活和學習喪失信心，對周圍的事物漠不關心，對理財實踐缺乏情感認同和積極嘗試，效果較差。加強青年財商教育，應彌補家庭財商教育的缺失，父母以身作則，合理消費，不讓超前消費、攀比消費、享樂消費等不良消費習慣和觀念影響子女。適時通過有計劃地消費幫助子女建立正確的消費觀和良好的消費習慣，改善其不良消費行為。同時，可讓孩子知曉家庭的經濟情況，并參與到家庭的理財計劃中，潛移默化地加深子女對理財行為的認識和理解，以及對儲蓄、投資的正確認知，不斷提升其財商水平和理財能力。

(三)學校教育是財商教育的主要陣地

學校教育是學生接受一系列系統(tǒng)知識教育的主要陣地，是全面提升學生智商、情商和財商的重要場所。財商教育需要全面納入學校教育教學體系，才能體現其核心素養(yǎng)教育的基本職能。當前，我國地區(qū)經濟發(fā)展水平不一，學校發(fā)展情況各異，對財商教育的重視程度也不盡相同。學校相關師資力量、教學條件差異很大，學生的財商教育水平也參差不齊。因此，需要通過改革教育模式，制定青年財商教育總體規(guī)劃，把財商教育納入到青年教育體系中，并將其作為評定學生綜合素養(yǎng)的重要指標。建立培養(yǎng)學生財商意識的長效機制，根據不同學段學生確定不同的財商教育目標，使學校財商教育具有連續(xù)性、系統(tǒng)性和科學性。進行資源整合，調整現行教學大綱，針對青年的特點，認真編寫財商教育教材，把財商教育作為一門獨立的課程進行教授。積極培訓相關師資，提高財商教育的能力和水平。

(四)社會支持是財商教育的重要保障

提升青年的財商教育應納入國民教育計劃中，其實施有賴于社會支持系統(tǒng)。國家是財商教育的頂層設計者，應從宏觀層面進行調控，制定國民財商教育計劃及財商教育標準框架，出臺相關法律和政策，為財商教育指明方向、指明路徑。社會各方應積極達成共識。明確職責，通力合作，在政府的宏觀政策指導下，發(fā)揮各自功能和優(yōu)勢，為青年財商教育的發(fā)展做出應有的貢獻。金融機構如銀行、證券公司等可組織青年參觀學習，并開發(fā)針對青年的金融理財產品及服務；專家學者、專業(yè)組織如經濟學會、全國各種教育組織、經濟學家應對青年財商教育提供強有力的指導和幫助。要借助互聯(lián)網、新媒體等途徑，積極傳播健康的財富觀、消費觀和理財觀，提升社會大眾對財商教育的重視程度，為財商教育健康發(fā)展營造良好氛圍。