李欣，高樹(shù)海

（中國(guó)市政工程華北設(shè)計(jì)研究總院有限公司，天津 300074）

1 國(guó)際建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

由于海外建設(shè)項(xiàng)目規(guī)模大、工期長(zhǎng)、自然條件惡劣，所以建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)很大。近年來(lái)，中國(guó)建設(shè)企業(yè)參與海外項(xiàng)目建設(shè)時(shí)多次因東道國(guó)的政治、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和法律環(huán)境等因素變化而造成重大經(jīng)濟(jì)損失。因此，準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并有效應(yīng)對(duì)和持續(xù)控制風(fēng)險(xiǎn)是中國(guó)企業(yè)提高海外投資成功率的重要前提。

風(fēng)險(xiǎn)管理通常可分為3 個(gè)階段：項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃編制與體系設(shè)置、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)價(jià)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)控。下面針對(duì)項(xiàng)目建設(shè)前期的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃編制與體系設(shè)置以及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的問(wèn)題進(jìn)行分析。

2 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃編制與體系設(shè)置

2.1 風(fēng)險(xiǎn)基本概念

風(fēng)險(xiǎn)，在《風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》中定義為：“在給定的情況下和特定的時(shí)間內(nèi)，那些可能發(fā)生的結(jié)果出現(xiàn)差異。如果肯定只有一個(gè)結(jié)果，則差異為零，風(fēng)險(xiǎn)為零；如果有多種可能結(jié)果，則有風(fēng)險(xiǎn)，且差異越大，風(fēng)險(xiǎn)越大?！?/p>

風(fēng)險(xiǎn)的特征：（1）風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性；（2）風(fēng)險(xiǎn)的損失行為包括經(jīng)濟(jì)方面和心理方面。

風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)具體如下：

1）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)造成的不同后果來(lái)分：（1）純粹風(fēng)險(xiǎn)：如不可抗力等；（2）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：如通貨膨脹、匯率變化等。

2）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)是否可以保險(xiǎn)來(lái)分：（1）可保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)；（2）不可保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)，如工期延誤等。

3）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源來(lái)分：（1）項(xiàng)目環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：政治、社會(huì)、自然環(huán)境、法律法規(guī)等；（2）項(xiàng)目自身風(fēng)險(xiǎn)：投標(biāo)決策、設(shè)計(jì)、技術(shù)、現(xiàn)場(chǎng)管理等【1】。

風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)間：在項(xiàng)目建設(shè)的全過(guò)程都可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，只是每一個(gè)階段的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)和內(nèi)容不同。

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則：（1）公平原則；（2）過(guò)錯(cuò)原則：哪一方引起風(fēng)險(xiǎn)，就由該方承擔(dān)責(zé)任；（3）最有控制力原則：哪一方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)最有控制力，就由該方承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)；（4）最低成本原則：哪一方控制或管理風(fēng)險(xiǎn)的成本最低，就由該方承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)；（5）風(fēng)險(xiǎn)與回報(bào)相適應(yīng)原則：任何一方所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度與其所得回報(bào)相適應(yīng)【2】。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)管控計(jì)劃編制

項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控計(jì)劃是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，是對(duì)整個(gè)項(xiàng)目生命周期內(nèi)如何組織和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和監(jiān)督以及風(fēng)險(xiǎn)控制制訂的規(guī)劃。

一般風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃包括以下內(nèi)容：（1）工程概況；（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的目標(biāo)和原則；（3）風(fēng)險(xiǎn)管控體系的建立；（4）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方案，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別組織、方法、流程和識(shí)別成果；（5）風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)方案，包括風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)組織、分析與評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)結(jié)果。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)管控體系設(shè)置

風(fēng)險(xiǎn)管控體系一般包括以下組織：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；（2）風(fēng)險(xiǎn)管理部；（3）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理小組；（4）各類(lèi)專(zhuān)家委員會(huì)；（5）外部專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)。

目前，很多企業(yè)尤其是一些大型建設(shè)企業(yè)均建立了風(fēng)險(xiǎn)管理部，并制定了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控制度，為其管控境外項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)打下了良好的基礎(chǔ)。

3 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

3.1 市場(chǎng)開(kāi)發(fā)與項(xiàng)目選擇階段的風(fēng)險(xiǎn)

3.1.1 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)又稱(chēng)政治風(fēng)險(xiǎn)，是指由于東道國(guó)政府在政權(quán)、政策、法律等政治環(huán)境方面的異常變化而給國(guó)際承包活動(dòng)造成經(jīng)濟(jì)損失的可能性。內(nèi)容包括政變、政府更迭、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)有化風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)等。

由于國(guó)家政治風(fēng)險(xiǎn)涉及的評(píng)測(cè)因數(shù)屬于極具專(zhuān)業(yè)的范疇，一般單位不具備評(píng)估能力，所以，想?yún)⑴c海外項(xiàng)目建設(shè)的企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注一些國(guó)際知名風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)機(jī)構(gòu)公布的國(guó)家主權(quán)評(píng)級(jí)及國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，以及中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

3.1.2 安保風(fēng)險(xiǎn)

安保風(fēng)險(xiǎn)涉及恐怖襲擊、綁架、搶劫、槍擊等。

3.1.3 經(jīng)濟(jì)與金融風(fēng)險(xiǎn)

經(jīng)濟(jì)與金融風(fēng)險(xiǎn)指項(xiàng)目所在國(guó)（地）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化包括經(jīng)濟(jì)危機(jī)、金融市場(chǎng)動(dòng)蕩、主權(quán)債務(wù)危機(jī)、通貨膨脹、利率匯率變動(dòng)等。

3.1.4 法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

合同關(guān)系是建立在法律法規(guī)基礎(chǔ)上的，對(duì)于國(guó)際建設(shè)項(xiàng)目而言，在實(shí)施過(guò)程中各方面的行為必須符合項(xiàng)目所在國(guó)法律法規(guī)的規(guī)定（因?yàn)橐坏┏霈F(xiàn)合同糾紛時(shí)，通常也以項(xiàng)目所在國(guó)法律作為適用的法律），否則，將存在很大程度的法律法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

3.1.5 自然環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)

自然條件包括工程場(chǎng)地的地理位置、交通運(yùn)輸條件、場(chǎng)地地形、地貌、海拔、氣象水文、工程地質(zhì)、自然條件限制、自然災(zāi)害、各種流行病等要素。這些要素在很大程度上制約著項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)程。如由于氣候因素，部分熱帶及亞熱帶濕熱地區(qū)多存在病毒、病菌、瘧疾等；如突發(fā)性自然災(zāi)害：地震、火山爆發(fā)、泥石流、海嘯、臺(tái)風(fēng)、洪水、颶風(fēng)等。以上這些都會(huì)造成許多在建項(xiàng)目被迫停工而造成工期延誤、財(cái)產(chǎn)損失等多種風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 招投標(biāo)階段的風(fēng)險(xiǎn)

3.2.1 招標(biāo)主體風(fēng)險(xiǎn)

主要表現(xiàn)為業(yè)主的支付出現(xiàn)問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)，這將直接影響項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)成果。國(guó)際建設(shè)項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

1）國(guó)際金融機(jī)構(gòu)出資的項(xiàng)目。建設(shè)企業(yè)應(yīng)注意在項(xiàng)目建設(shè)后期可能存在的所在國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)際金融機(jī)構(gòu)政策的影響，以及項(xiàng)目其他應(yīng)由當(dāng)?shù)貥I(yè)主的配套資金支付部分的風(fēng)險(xiǎn)。

2）對(duì)于業(yè)主出資的項(xiàng)目。如業(yè)主是政府機(jī)構(gòu)或公營(yíng)公司，建設(shè)企業(yè)應(yīng)著重分析所在國(guó)的政策穩(wěn)定性和經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，對(duì)業(yè)主的支付能力進(jìn)行合理的評(píng)估。

3）業(yè)主是私營(yíng)機(jī)構(gòu)。對(duì)建設(shè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，這將意味著更大的收款風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)更引起充分重視，并采取以下措施，盡量規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)的存在：（1）應(yīng)對(duì)業(yè)主的經(jīng)濟(jì)狀況、財(cái)務(wù)能力進(jìn)行全面的分析和評(píng)估，以確定風(fēng)險(xiǎn)的程度及控制方法；（2）在與國(guó)外業(yè)主談判時(shí)，根據(jù)業(yè)主背景的不同，選擇不同的談判策略。

3.2.2 合同風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)際項(xiàng)目招投標(biāo)過(guò)程中，業(yè)主作為合同文件的起草者同時(shí)也掌握著中標(biāo)者的選擇權(quán)和決定權(quán)，地位的不平等直接導(dǎo)致招投標(biāo)雙方的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則也不盡公平。

盡管?chē)?guó)際項(xiàng)目招投標(biāo)中一些業(yè)主會(huì)選擇FIDIC 合同條件作為招標(biāo)文件的基礎(chǔ)，但他們往往會(huì)利用自己的控制地位通過(guò)刪減或修改通用合同條件、增加專(zhuān)用合同條件的方式，將合同范本中規(guī)定的本來(lái)由業(yè)主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商，達(dá)到業(yè)主期望的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移目的，進(jìn)而也增加了承包商的風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.3 報(bào)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)價(jià)本身的風(fēng)險(xiǎn)也需要承包商提前給予重視，包括：（1）功效誤差引起的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；（2）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研不全面風(fēng)險(xiǎn)；（3）由不平衡報(bào)價(jià)引起的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；（4）調(diào)價(jià)公式不合理引起的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；（5）對(duì)保險(xiǎn)的考慮不周也容易引起價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

4 實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)

4.1 進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)

4.1.1 開(kāi)工日期起算風(fēng)險(xiǎn)

開(kāi)工日期通常標(biāo)志著合同施工期限正式開(kāi)始計(jì)算，以及合同各方在合同執(zhí)行期間有關(guān)責(zé)任和義務(wù)的啟動(dòng)。FIDIC 施工合同條件事實(shí)上并沒(méi)有確定承包商應(yīng)該開(kāi)工的日期，而是提供了一個(gè)7d 的通知期。所以，如何理解并判斷“開(kāi)工日期”的起始點(diǎn)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。

4.1.2 工期進(jìn)度計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)論項(xiàng)目金額大小或者難易程度差異如何，良好和充分的計(jì)劃是項(xiàng)目成功實(shí)施的關(guān)鍵。建設(shè)企業(yè)要結(jié)合項(xiàng)目要求、自身資源、實(shí)施戰(zhàn)略以及計(jì)劃階段可以獲取的其他有效信息，制定整個(gè)項(xiàng)目的施工計(jì)劃，以期按照合同要求在約定工期內(nèi)完成。否則，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題和差異都將導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，造成趕工增加費(fèi)用或延期賠付的風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一般來(lái)講，國(guó)際建設(shè)項(xiàng)目商務(wù)工作包括以下內(nèi)容：（1）參與有關(guān)考察和合同談判；（2）合同管理；（3）工程索賠和反索賠；（4）合同變更；（5）工程量確認(rèn)；（6）工程結(jié)算；（7）分包商、供貨商管理；（8）法律糾紛等。

以上任何一部分出現(xiàn)問(wèn)題或建設(shè)項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中與合同條款存在的差異，都將在很大程度上產(chǎn)生商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，直接影響項(xiàng)目目標(biāo)以及預(yù)期利潤(rùn)目標(biāo)的達(dá)成。

4.3 實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)

4.3.1 現(xiàn)場(chǎng)移交風(fēng)險(xiǎn)

移交場(chǎng)地是指業(yè)主所應(yīng)該提供建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)的占有和使用權(quán)，不僅僅包括地表的占有權(quán)，還應(yīng)該包括地下設(shè)施的占有權(quán)，例如，需要拆除的水管、電纜、管線(xiàn)等地下設(shè)施。此類(lèi)地下設(shè)施的占有權(quán)往往是其他市政部門(mén)，如果業(yè)主協(xié)調(diào)不力或不及時(shí)，都會(huì)造成此類(lèi)地下設(shè)施占有的延遲，隨后造成建設(shè)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)施工延誤，這是建設(shè)企業(yè)在具體公共作業(yè)中比較常見(jiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4.3.2 施工質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

在國(guó)際建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，除了一些商務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之外，工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)較為突出。工程質(zhì)量代表著企業(yè)及國(guó)家形象以及企業(yè)的誠(chéng)信度，直接影響著企業(yè)及國(guó)家在某一國(guó)際市場(chǎng)的生存與發(fā)展?fàn)顩r。所以，國(guó)際建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)該是在保證項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)綜合效益最大化。

5 結(jié)語(yǔ)

隨著海外建設(shè)項(xiàng)目數(shù)量逐漸增多，同時(shí)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大。本文從風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃編制與體系設(shè)置到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別等方面進(jìn)行了闡述，希望在實(shí)際工程中將風(fēng)險(xiǎn)降到最低或者防止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。