高小宇

（晉商銀行股份有限公司授信審查部，山西太原030006）

近年來，黨中央、國務(wù)院高度重視小微企業(yè)的發(fā)展，對金融企業(yè)特別是地方銀行助推小微企業(yè)發(fā)展提出了明確而具體的要求。黨的十九大報告明確要求，深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力。中國銀行保險監(jiān)督管理委員會主席郭樹清也曾強(qiáng)調(diào)，“未來銀行業(yè)要繼續(xù)做好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)工作，重點支持普惠金融、小微企業(yè)融資、三農(nóng)融資以及脫貧攻堅方面的融資?！保?］未來幾年，以內(nèi)循環(huán)為主、國際國內(nèi)互相推進(jìn)的雙循環(huán)格局將進(jìn)一步形成。面對新的形勢，銀行業(yè)在深化改革加快發(fā)展模式由外延擴(kuò)張向內(nèi)涵提升轉(zhuǎn)變的同時，如何更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)，合理減費讓利，與企業(yè)特別是小微企業(yè)攜手共渡難關(guān)、共生共榮、平衡發(fā)展的任務(wù)更為緊迫。本文以晉商銀行為例，考察地方銀行服務(wù)小微企業(yè)發(fā)展的實踐，分析存在的問題及其原因，進(jìn)而提出破解困境的對策以就教于方家。

一、地方銀行服務(wù)推小微企業(yè)的主要困境

近年來，山西省委、省政府大力推動山西經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，全省正處于轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換增長動力的轉(zhuǎn)型攻關(guān)期，省委、省政府著力打造信創(chuàng)、大數(shù)據(jù)、半導(dǎo)體等14個戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集群。在此經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下，山西新的就業(yè)形態(tài)（如：電商、外賣、快遞、網(wǎng)約車、互聯(lián)網(wǎng)、在線醫(yī)療、在線教育培訓(xùn)、在線娛樂等）逐步形成，據(jù)不完全統(tǒng)計，2020年全省共有電子商務(wù)自建網(wǎng)站經(jīng)營戶10.8萬戶，網(wǎng)約車平臺公司156個。新業(yè)態(tài)的形成對銀行支持服務(wù)小微企業(yè)提出了更為迫切的要求，同時也提供了大展身手的舞臺。形勢逼人，時不我待，晉商銀行作為山西最大的地方銀行之一，做好小微企業(yè)金融服務(wù)義不容辭，責(zé)無旁貸。近年來，晉商銀行積極響應(yīng)黨中央、國務(wù)院和山西省委、省政府的號召，出臺了一系列扶持助力小微企業(yè)發(fā)展的政策措施，積極進(jìn)行了有益的探索實踐，取得了不小的成績，但還存在著一些不足和需要改進(jìn)的地方。這些問題和不足主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）扶持小微企業(yè)政策宣傳工作不到位

近年來，晉商銀行出臺了一系列扶持小微企業(yè)的政策措施，譬如《晉商銀行2019年進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)效工作方案》《晉商銀行應(yīng)對疫情支持中小微企業(yè)共渡難關(guān)相關(guān)政策落實方案》《晉商銀行中小微企業(yè)金融服務(wù)能力提升方案》《晉商銀行加大小微企業(yè)信用貸款支持力度實施方案》等一系列文件規(guī)定，但這些政策規(guī)定除在行內(nèi)網(wǎng)站上予以公示外，并未得到很好的宣傳落實，基本上僅供具體業(yè)務(wù)人員案頭審核、審批時所用，甚至銀行內(nèi)部不從事信貸業(yè)務(wù)的人員也不甚明了。政策宣傳不力必然導(dǎo)致小微剛需客戶與銀行信貸業(yè)務(wù)員雙方關(guān)系的嚴(yán)重脫節(jié)。

（二）小微企業(yè)信用評級體系可操作性低

目前，晉商銀行雖然建立了一套比較規(guī)范的信用評級體系，但是實事求是地講該體系確定的評級指標(biāo)、業(yè)務(wù)流程大多失之空泛，對于小微企業(yè)信貸工作針對性不強(qiáng)，可操作性較差。大多數(shù)小微企業(yè)貸款剛需集中在企業(yè)發(fā)展的初始階段，而這時企業(yè)往往面臨著資金底子薄、業(yè)務(wù)規(guī)模小、經(jīng)營時間短、企業(yè)信譽尚未形成等諸多困難，自身發(fā)展有一定的脆弱性。這種狀況下，其信用評級體系評估難有較高的信用等級，也就難以順利完成信貸業(yè)務(wù)流程，自然而然加大了小微企業(yè)融資的難度。

（三）地方銀行發(fā)展的局限性影響較大

就全國而言，大多數(shù)的地方銀行和晉商銀行相類似是在原城市商業(yè)銀行的基礎(chǔ)上發(fā)展而來的，其傳統(tǒng)的營業(yè)網(wǎng)點布局主要集中于城市中心城區(qū)。近幾年晉商銀行雖然在臨汾、大同、長治、呂梁等區(qū)域中心城市開設(shè)了分行，但縣域網(wǎng)點設(shè)置仍然較少，金融支持縣域經(jīng)濟(jì)和鄉(xiāng)村振興的基礎(chǔ)條件嚴(yán)重不足。此外，與同業(yè)相比晉商銀行科技基礎(chǔ)較為薄弱，無論其人才儲備還是技術(shù)設(shè)備利用現(xiàn)代科技開展小微企業(yè)金融服務(wù)的創(chuàng)新能力嚴(yán)重不足，推進(jìn)金融服務(wù)科技轉(zhuǎn)型依然任重而道遠(yuǎn)。

（四）銀行內(nèi)部管理問責(zé)制與小微企業(yè)先天還貸信譽不足的矛盾突出

近年來為強(qiáng)化信貸風(fēng)險控制，晉商銀行制定了嚴(yán)格的問責(zé)制度，出臺了《違規(guī)行為問責(zé)管理辦法》，加強(qiáng)了對信貸行為的日常管控。但是，小微企業(yè)還貸信譽先天不足，銀行工作人員在處理小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時如履薄冰顧慮重重，這在很大程度上挫傷了小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)人員工作的積極性。2019年晉商銀行全行因為小微企業(yè)辦理授信業(yè)務(wù)而被問責(zé)的人員就有50人，其中絕大多數(shù)是因為小微企業(yè)貸款回收難所致，從整體信貸業(yè)務(wù)問責(zé)人數(shù)來看，其占比明顯高于平均水平。

二、破解金融服務(wù)小微企業(yè)困境的對策分析

（一）把服務(wù)小微企業(yè)作為地方銀行長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略來布局

“實體經(jīng)濟(jì)是金融發(fā)展的根基，服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)是金融的根本使命?！保?］地方銀行業(yè)的發(fā)展必須緊密融入當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會的大局之中。我們知道，任何一家企業(yè)都有一個從小到大的發(fā)展過程，銀行只有在對小微企業(yè)扶持成長的過程中，才會逐步增強(qiáng)銀企之間的黏性，建立起與企業(yè)之間的密切合作關(guān)系。而地方法人銀行相較工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、交通銀行、建設(shè)銀行等大的同業(yè)銀行而言，業(yè)務(wù)起步晚，資金底子薄，網(wǎng)點布局少，與各大中型企業(yè)關(guān)系淺，但同時也應(yīng)看到自身的優(yōu)勢所在：相對于同業(yè)大行而言地方銀行具有管理層次少、決策鏈條短、信息反饋靈活、人脈資源深厚的天然優(yōu)勢和“服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)最直接、體現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)最明顯”的特色和優(yōu)勢。因此，服務(wù)中小微企業(yè)不僅僅是為完成銀保監(jiān)會“兩增兩控”目標(biāo)任務(wù)的要求，也不僅僅是單純完成服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政治任務(wù)，而是地方銀行自身發(fā)展戰(zhàn)略的必然要求。

（二）將服務(wù)小微企業(yè)的措施真正落到實處

明確的理念、良好的布局，需要可行的政策措施來貫徹落實。事實上，對于小微企業(yè)的金融服務(wù)并不是一個的新課題。近年來全國各地銀行同業(yè)對此均進(jìn)行了有益的探索，一些行之有效的管理方式、政策措施也取得了明顯的成效。概括地講主要有：

1.銀稅互動

“銀稅互動”是銀保監(jiān)會與國家稅務(wù)總局共同開展的助力中小微企業(yè)發(fā)展的活動。在銀行和稅務(wù)部門協(xié)作的框架下，銀行可根據(jù)中小微企業(yè)的納稅記錄信息，為誠信納稅的中小微企業(yè)提供信用貸款，以解決中小微企業(yè)缺乏貸款擔(dān)保的問題，同時也有效降低了銀行中小微企業(yè)信貸的風(fēng)險。

2.投貸聯(lián)動

“投貸聯(lián)動”方式更多地適用于科創(chuàng)企業(yè)。在小微企業(yè)中，科創(chuàng)類企業(yè)更貼近經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵節(jié)點，企業(yè)的成長性更強(qiáng)。但是，初創(chuàng)時期的科創(chuàng)企業(yè)大多沒有可供抵押的固定資產(chǎn)，而技術(shù)專利、知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)占比較大。針對這類企業(yè)的實際情況，銀行可采取與專業(yè)投資機(jī)構(gòu)合作的模式，聘請專門的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行無形資產(chǎn)評估，實行投貸聯(lián)動。為此，晉商銀行于2021年3月下發(fā)了《晉商銀行知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)實施細(xì)則》，這一舉措有效解決了科創(chuàng)類小微企業(yè)的融資難題，降低了銀行信用風(fēng)險，在很大程度上破解了銀行面對科創(chuàng)類小微企業(yè)“不敢貸”的難題。

3.創(chuàng)新金融產(chǎn)品

不同類型小微企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身資產(chǎn)構(gòu)成和業(yè)務(wù)特點有針對性地創(chuàng)新金融產(chǎn)品。比如，針對部分小微企業(yè)有房產(chǎn)可做抵押，而房產(chǎn)價格又有持續(xù)走高趨勢的實際，晉商銀行結(jié)合企業(yè)資金需求和企業(yè)發(fā)展?jié)摿ν瞥隽恕昂喲嚎熨J”金融產(chǎn)品。這一做法立足于區(qū)域小微企業(yè)抗風(fēng)險能力弱的實際，照顧到了企業(yè)經(jīng)營者的借款意愿，簡化了信貸審批流程，強(qiáng)化了風(fēng)控措施。再如，針對在省市醫(yī)保中心有一年以上記錄的醫(yī)保定點機(jī)構(gòu)，晉商銀行設(shè)計了“醫(yī)保兌”金融產(chǎn)品，以其在醫(yī)保中心的結(jié)算回款作為主要還款來源。這一做法既解決了這類小微企業(yè)貸款難的問題，又強(qiáng)化了銀行小微貸款風(fēng)險控制，有效解決了“不敢貸”的問題。針對中標(biāo)（成交）政府采購項目的小微企業(yè)，晉商銀行以政府采購為平臺，以中標(biāo)（成交）通知書和政府采購合同為基礎(chǔ)，設(shè)計了“政采貸”金融產(chǎn)品，在有效降低信貸風(fēng)險的同時，及時解決了此類小微企業(yè)流動資金缺乏的問題。針對資金實力雄厚、信譽度較高核心企業(yè)推薦的上游小微企業(yè)，晉商銀行以核心企業(yè)未付其應(yīng)收賬款為主要還款來源而設(shè)計了“核心上游信用貸款”產(chǎn)品。針對信譽度較高核心企業(yè)推薦的下游小微企業(yè)經(jīng)銷商，晉商銀行設(shè)計了“核心下游信用貸款”產(chǎn)品，用于其向核心企業(yè)支付預(yù)付貨款采購貨物的流動資金貸款業(yè)務(wù)。這些量身定做的金融產(chǎn)品，兼顧了區(qū)域小微企業(yè)和地方銀行雙方的利益，在解決區(qū)域小微企業(yè)貸款難的問題的同時，有效地拓展了地方銀行業(yè)務(wù)，促進(jìn)了地方銀行的發(fā)展。

（三）運用金融科技成果有效平衡小微企業(yè)金融風(fēng)險

破解小微企業(yè)融資難問題的關(guān)鍵是如何有效防控小微企業(yè)的信貸風(fēng)險。小微企業(yè)數(shù)量多、經(jīng)營點分散、業(yè)務(wù)模式參差不齊，因此小微金融絕對不能依賴于過去的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和僵化模式。創(chuàng)新小微企業(yè)融資模式首先要解決信息不對稱的難題。破解這一難題，必須借助于大數(shù)據(jù)有效地轉(zhuǎn)化和運用金融科技創(chuàng)新成果。大數(shù)據(jù)的出現(xiàn)可有效地綜合各個方面的有效資料，幫助銀行獲得更多真實可靠的信息，對信貸風(fēng)險做出較為精準(zhǔn)的判斷。

首先，要建立客戶建檔自動化引入平臺，通過客戶外部大數(shù)據(jù)一鍵獲取、客戶外部風(fēng)險信息視圖、客戶關(guān)聯(lián)信息知識圖譜等功能，增強(qiáng)客戶信息準(zhǔn)確性，提高客戶經(jīng)理的工作效率。

其次，建立大數(shù)據(jù)風(fēng)險規(guī)則模型，主動進(jìn)行風(fēng)險攔截或風(fēng)險提示，提供客戶準(zhǔn)入安檢門、貸前風(fēng)險漏斗攔截；通過反欺詐模型對小微企業(yè)和個人的基本信息進(jìn)行比對，及時發(fā)現(xiàn)客戶的欺詐行為，有效防止失信客戶的介入。

再次，建立貸后風(fēng)險預(yù)警管理機(jī)制，利用大數(shù)據(jù)動態(tài)風(fēng)險分析，由系統(tǒng)實時智能完成風(fēng)險識別、風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險處置的全流程線上化管理。

最后，建立關(guān)聯(lián)關(guān)系挖掘機(jī)制，由系統(tǒng)智能完成客戶關(guān)系圖譜工作。

（四）針對小微金融特點完善盡職免責(zé)制度

做小微金融成本比較高，風(fēng)險也相對大，如果對小微業(yè)務(wù)人員實施同樣的考核標(biāo)準(zhǔn)顯然失之公允，有必要針對小微金融業(yè)務(wù)建立盡職免責(zé)制度和容錯糾錯機(jī)制，進(jìn)一步將授信盡職免責(zé)與不良貸款容忍制度有機(jī)結(jié)合起來。譬如，晉商銀行于2020年專門下發(fā)《小微授信業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作實施細(xì)則》，并修訂了《違規(guī)行為問責(zé)管理辦法》，擴(kuò)大了對小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)從業(yè)人員盡職免責(zé)相關(guān)內(nèi)容。2020年1月至2020年7月31日，全行根據(jù)相關(guān)問責(zé)免責(zé)辦法對公司不良資產(chǎn)問責(zé)免責(zé)40人次，小企業(yè)不良資產(chǎn)問責(zé)免責(zé)就有28人次，有效地解除了小微從業(yè)人員的心理負(fù)擔(dān)，調(diào)動了他們的工作積極性。2020年小微企業(yè)發(fā)放貸款139.54億元，比上年提高31.12%。

概括而言，盡管各地同業(yè)銀行在小微金融服務(wù)方面進(jìn)行了積極而有益的探索實踐，但是，解決小微企業(yè)融資難的問題仍然在路上。可以預(yù)見的是，對于小微金融來說，從貸款“硬擔(dān)保”向“無抵押”“免擔(dān)?！蹦Ｊ睫D(zhuǎn)變，將是其發(fā)展的必經(jīng)之路；金融科技的發(fā)展特別是大數(shù)據(jù)應(yīng)用的推廣，必將為小微金融難題的破解提供前所未有的重大機(jī)遇。