朱湛

防控金融風(fēng)險(xiǎn)是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)內(nèi)容之一，它關(guān)系著經(jīng)濟(jì)社會(huì)大局的穩(wěn)定，?“以人民為中心”發(fā)展思想的貫徹和金融業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的提升。當(dāng)前是新發(fā)展階段打開(kāi)新局面的重要起步期，必須處理好金融發(fā)展、金融穩(wěn)定和金融安全的關(guān)系，穩(wěn)中有進(jìn)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。地方人大監(jiān)督工作需要迅速適應(yīng)新發(fā)展階段的要求，有針對(duì)性地開(kāi)展金融穩(wěn)定監(jiān)督工作，有效幫助政府在有序處理金融存量風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)階段轉(zhuǎn)換、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈調(diào)整等因素帶來(lái)的各類新增金融風(fēng)險(xiǎn)。但當(dāng)前人大對(duì)金融系統(tǒng)的監(jiān)督存在監(jiān)督內(nèi)容不明確、監(jiān)督人員專業(yè)性不強(qiáng)、監(jiān)督方式方法單一、監(jiān)督重點(diǎn)不突出等問(wèn)題，因此，我們需要明確監(jiān)督重點(diǎn)，創(chuàng)新監(jiān)督方法，加大監(jiān)督力度，提升監(jiān)督實(shí)效。

一是要緊盯疫情防控金融政策的銜接與退出。防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)需要保持金融政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。新冠肺炎疫情發(fā)生以來(lái)，全國(guó)和各省出臺(tái)了一系列面向企業(yè)的金融優(yōu)惠政策，為部分受疫情影響較大的企業(yè)辦理了展期、續(xù)貸業(yè)務(wù)，提供了應(yīng)急周轉(zhuǎn)基金支持，同時(shí)還降低了企業(yè)整體貸款利率，減免了部分企業(yè)逾期利息費(fèi)用，極大地緩解了企業(yè)的還款壓力。目前，隨著疫情的遏制，各地經(jīng)濟(jì)指標(biāo)會(huì)逐步恢復(fù)，但受疫情影響較大的民營(yíng)企業(yè)和中小微企業(yè)還需要時(shí)間恢復(fù)元?dú)?，?duì)短期展期和續(xù)貸的償還能力依然較弱，如果各地對(duì)這些金融優(yōu)惠政策的接續(xù)和退出處理不當(dāng)，就會(huì)導(dǎo)致更多企業(yè)出現(xiàn)債務(wù)違約問(wèn)題，引發(fā)新的風(fēng)險(xiǎn)。因此，地方人大需要及時(shí)開(kāi)展疫情防控金融政策銜接與退出調(diào)研，深入了解民營(yíng)企業(yè)和中小微企業(yè)對(duì)債務(wù)的真實(shí)承受能力和對(duì)金融優(yōu)惠政策的現(xiàn)實(shí)需求，及時(shí)提出切實(shí)有效的意見(jiàn)建議，以避免企業(yè)債務(wù)批量性違約的發(fā)生。

二是要緊盯中小企業(yè)融資難、融資貴難題?！吨泄仓醒腙P(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二○三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》中明確指出，要構(gòu)建金融有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的體制機(jī)制，提升金融科技水平，增強(qiáng)金融普惠性。而金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)最突出的難題就是中小企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。在解決融資難、融資貴問(wèn)題過(guò)程中，系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)容易累積并爆發(fā)，如何有效兼顧風(fēng)險(xiǎn)防控，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線，應(yīng)成為地方人大監(jiān)控金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的重點(diǎn)。在2020年甘肅省人大常委會(huì)開(kāi)展的地方金融機(jī)構(gòu)支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，雖然近幾年各商業(yè)銀行針對(duì)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制都進(jìn)行了部分創(chuàng)新，但改進(jìn)和創(chuàng)新步伐依然比較滯后，銀行和企業(yè)間的信息不對(duì)稱問(wèn)題普遍存在，再加上中小企業(yè)自身素質(zhì)普遍不高，存在管理不規(guī)范、誠(chéng)信意識(shí)淡薄、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差等問(wèn)題，致使2019年末甘肅省中小微企業(yè)貸款的不良率為12.55%，不良貸款指標(biāo)遠(yuǎn)高于整體貸款不良率7.86%，增加了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。另外，隨著金融有效支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)的體制機(jī)制逐步完善，當(dāng)大量資金需要從房地產(chǎn)、金融等資本市場(chǎng)退出，并投入實(shí)體經(jīng)濟(jì)時(shí)，如何確保原有資產(chǎn)不會(huì)“雪崩”式下跌，從而引發(fā)嚴(yán)重的系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，這也是需要關(guān)注的重點(diǎn)。為了有效防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，一方面，地方人大要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)發(fā)展和管理、營(yíng)商環(huán)境構(gòu)建、金融服務(wù)等法律法規(guī)的執(zhí)法檢查力度，確保法律法規(guī)的實(shí)施效果，依法推動(dòng)中小企業(yè)健康發(fā)展。另一方面，采用座談會(huì)等形式加大對(duì)中小企業(yè)誠(chéng)信建設(shè)宣講力度，引導(dǎo)幫助中小企業(yè)健全管理制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，增強(qiáng)誠(chéng)信意識(shí)。再者，要充分利用定期經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析制度，要求各相關(guān)部門和金融機(jī)構(gòu)定期向人大報(bào)送日常金融簡(jiǎn)報(bào)和簡(jiǎn)表，以便人大及時(shí)掌握金融機(jī)構(gòu)具體運(yùn)行情況，了解地區(qū)金融穩(wěn)定情況。此外，要督促政府加快建設(shè)綜合性金融服務(wù)平臺(tái)的步伐，加強(qiáng)涉企信息歸集、共享。

三是要緊盯地方國(guó)有企業(yè)債券違約風(fēng)險(xiǎn)。地方國(guó)有企業(yè)多為當(dāng)?shù)貒?guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱產(chǎn)業(yè)，一般信用評(píng)級(jí)都較高。高評(píng)級(jí)的地方國(guó)有企業(yè)債券違約，對(duì)市場(chǎng)和輿情都會(huì)造成較大影響。再加上民眾對(duì)國(guó)有企業(yè)的信用普遍有“剛兌”的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，認(rèn)為政府一定會(huì)為監(jiān)管企業(yè)的違約行為兜底，導(dǎo)致地方國(guó)有企業(yè)違約行為處置不當(dāng)極易引發(fā)對(duì)政府的信任危機(jī)。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)惠譽(yù)（Fitch）2020年底在一份報(bào)告中表示，在中國(guó)融資條件可能收緊的背景下，國(guó)企違約數(shù)量可能在2021年“小幅上升”。因此，我們必須深刻認(rèn)識(shí)到地方國(guó)有企業(yè)債券違約的金融風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮地方人大國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管職能，進(jìn)一步完善國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度，要求政府在每年提交的國(guó)有資產(chǎn)管理情況的綜合報(bào)告（書面）中對(duì)所監(jiān)管國(guó)有企業(yè)債券違約風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行分析，并對(duì)舉債規(guī)模較大、負(fù)債率較高的企業(yè)給予風(fēng)險(xiǎn)警示，進(jìn)一步督導(dǎo)政府和企業(yè)把握舉債規(guī)模與資源資產(chǎn)相匹配的風(fēng)險(xiǎn)管控目標(biāo)，強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債約束。要利用國(guó)有資產(chǎn)管理情況調(diào)研的時(shí)機(jī)，對(duì)近期受市場(chǎng)影響大、盈利能力弱、發(fā)展受限的重點(diǎn)領(lǐng)域和企業(yè)進(jìn)行督查，掌握地方國(guó)有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)，提出行之有效的意見(jiàn)建議，為預(yù)防化解各類安全風(fēng)險(xiǎn)、確保地方國(guó)有企業(yè)安全穩(wěn)定運(yùn)行打下基礎(chǔ)。

四是要緊盯地方性銀行金融風(fēng)險(xiǎn)。地方性商業(yè)銀行在我國(guó)金融體系中的地位越來(lái)越重要，根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2019年底，100余家地方性商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模已超37萬(wàn)億元，在地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)、中小企業(yè)扶持、城鄉(xiāng)金融體系中都發(fā)揮著不可替代的作用。但在其快速發(fā)展的20多年間，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)也在迅速積累，如果不能有預(yù)見(jiàn)性的提升風(fēng)險(xiǎn)的承受和管制能力，易導(dǎo)致區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，對(duì)銀行業(yè)鏈條、資金市場(chǎng)等都將產(chǎn)生較大傷害。從甘肅省人大常委會(huì)對(duì)地方金融機(jī)構(gòu)調(diào)研中發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)階段甘肅省地方銀行業(yè)資產(chǎn)配置以“貸款+債券”為主體，近幾年資產(chǎn)規(guī)模的增加也主要集中在貸款和債券投資上，資產(chǎn)形式較為單一，資產(chǎn)固化嚴(yán)重，變現(xiàn)能力較差，致使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大。此外，由于業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力較弱，貸款收益仍然是經(jīng)營(yíng)收益的主體，中間業(yè)務(wù)收益占比較小，在資本回報(bào)率逐年降低的大環(huán)境下，盈利能力面臨考驗(yàn)，流動(dòng)性補(bǔ)充能力受到制約，加劇了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。另?yè)?jù)調(diào)研數(shù)據(jù)和甘肅省銀保監(jiān)局披露數(shù)據(jù)顯示，2017年第三季度到2020年第二季度末的三年里，甘肅省銀行業(yè)不良率從2.79%激升至7.71%，雖然其中有新冠肺炎疫情的影響，但信用風(fēng)險(xiǎn)更需高度關(guān)注。面對(duì)逐步積累疊加的風(fēng)險(xiǎn)，地方人大應(yīng)通過(guò)監(jiān)督進(jìn)一步促進(jìn)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控，建立并完善長(zhǎng)效風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。應(yīng)建議并督促政府加快地方金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管平臺(tái)建設(shè)或積極與權(quán)威第三方平臺(tái)開(kāi)展合作，通過(guò)對(duì)金融安全全息大數(shù)據(jù)分析，加強(qiáng)銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及輿情風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和監(jiān)測(cè)預(yù)警，提升地方金融監(jiān)管能力，保障金融業(yè)務(wù)安全，防控金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。應(yīng)建立并完善金融穩(wěn)定監(jiān)督機(jī)制，在加強(qiáng)與金融監(jiān)管部門及金融機(jī)構(gòu)溝通交流的基礎(chǔ)上，有計(jì)劃地安排聽(tīng)取和審議地方性商業(yè)銀行金融穩(wěn)定專項(xiàng)工作報(bào)告。應(yīng)充分借助審計(jì)力量延伸人大金融監(jiān)督，注重對(duì)審計(jì)工作報(bào)告中查找出的金融風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題開(kāi)展跟蹤監(jiān)督，并利用審議審計(jì)整改情況報(bào)告的機(jī)會(huì)，對(duì)部分整改不到位的問(wèn)題開(kāi)展專題詢問(wèn)，進(jìn)一步提升監(jiān)督實(shí)效。

（作者單位：甘肅省人大常委會(huì)財(cái)經(jīng)預(yù)算工作委員會(huì)）