劉向輝

摘要：隨著反洗錢國際地位的不斷提高，反洗錢風(fēng)險管理在銀行業(yè)風(fēng)險管理中占據(jù)了重要地位。我國銀行業(yè)整體風(fēng)險管理水平較高，風(fēng)險管理意識逐步加強，反洗錢風(fēng)險管理受到了越來越多管理者的重視，但在實際發(fā)展的過程中，也存在一定的問題。

關(guān)鍵詞：銀行? 反洗錢? 風(fēng)險管理

目前，商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟社會中扮演著重要角色，我國金融體系龐大但結(jié)構(gòu)明晰、分工明確，金融業(yè)作為高風(fēng)險行業(yè)之一，在經(jīng)濟經(jīng)歷高速增長期后，各銀行對風(fēng)險管理越來越重視，可以說各家銀行風(fēng)險管理水平的高低直接影響了銀行的可持續(xù)性發(fā)展。反洗錢風(fēng)險管理作為銀行風(fēng)險管理中重要的一個環(huán)節(jié)，其重要性已經(jīng)不容忽視，但在實際發(fā)展的過程中，也存在一定的問題。經(jīng)過一定的理論與實踐的研究學(xué)習(xí)，我對銀行目前反洗錢風(fēng)險管理現(xiàn)狀進行了總結(jié)歸納，并提出優(yōu)化風(fēng)險管理的建議。

一、銀行業(yè)反洗錢風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險管理架構(gòu)完整，普遍能做到合規(guī)管理，但在有效地識別、評估洗錢風(fēng)險方式方法上有所欠缺。通過調(diào)研，多數(shù)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)清晰完整，可以滿足合規(guī)的要求，行內(nèi)制定了一定的內(nèi)控制度，能夠在一定程度規(guī)避風(fēng)險，但仍存在一些不足，主要表現(xiàn)為：1、銀行業(yè)反洗錢風(fēng)險管理出發(fā)點即目的，存在一定的偏差，部分僅僅把反洗錢操作的合規(guī)性作為風(fēng)險管理的目標(biāo)，而對于識別和控制洗錢風(fēng)險的重要性認識不夠。2、高管對反對洗錢風(fēng)險的認知和對員工引導(dǎo)不夠。高級管理層作為政策及制度的先行者，若對洗錢風(fēng)險認識不到位，對工作的指導(dǎo)方向就會存在一定的偏差。3、反洗錢工作與其他工作相比，存在資源配置不合理的情況。通過調(diào)查，只有國有大行的反洗錢工作有專門的部門來做，分支機構(gòu)反洗錢業(yè)務(wù)集中由專門部門統(tǒng)一處理，其他銀行機構(gòu)多數(shù)為內(nèi)設(shè)部門兼職反洗錢工作，由于存在崗位變動，會不利于反洗錢工作的有效開展。4、反洗錢工作內(nèi)容未與銀行的合規(guī)文化完全融為一體，部分反洗錢內(nèi)控制度獨立于其他業(yè)務(wù)條線的內(nèi)控制度，員工培訓(xùn)工作未能以提高員工反洗錢水平為出發(fā)點，培訓(xùn)內(nèi)容及深度不夠，如培訓(xùn)側(cè)重操作層面的較多，涉及洗錢風(fēng)險管理、洗錢風(fēng)險評估較少。

（二）對洗錢風(fēng)險的有效識別、評估存在一定問題。根據(jù)《金融機構(gòu)洗錢風(fēng)險和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》，部分銀行未建立測量洗錢風(fēng)險敞口的統(tǒng)計工具，對高風(fēng)險及較高風(fēng)險客戶，無法精準(zhǔn)有效地進行識別與評估。對于業(yè)務(wù)風(fēng)險高的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)種類，對其流程的設(shè)計及產(chǎn)品銷售環(huán)節(jié)的風(fēng)險無法進行有效識別，產(chǎn)品評估及后續(xù)風(fēng)險控制需進一步加強，風(fēng)險評估指標(biāo)需要進一步完善。

（三）風(fēng)險監(jiān)測方面存在不足。部分金融機構(gòu)無法將反洗錢和反恐怖融資黑名單置入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，無法對名單進行實時更新。缺乏內(nèi)部審核監(jiān)督機制或內(nèi)部審計工作流于形式，未能體現(xiàn)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險、控制風(fēng)險的目的。缺乏對客戶開展持續(xù)調(diào)查的工具，沒有創(chuàng)新性的工具，影響了工作效率降低了客戶身份持續(xù)識別的工作效果。銀行系統(tǒng)應(yīng)具有反洗錢和反恐怖融資黑名單，并對名單內(nèi)容進行監(jiān)控，與行內(nèi)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)相結(jié)合，在業(yè)務(wù)受理前或受理中，及時進行比對。

（四）應(yīng)對風(fēng)險的能力有所欠缺。對高風(fēng)險業(yè)務(wù)或產(chǎn)品類型，關(guān)注度不夠，業(yè)務(wù)流程或操作步驟的問題可能導(dǎo)致洗錢后果的發(fā)生。對洗錢典型案例分析不夠，追溯、奢侈、分析、追責(zé)等制度流程未建立齊全。對洗錢案件無預(yù)案，對洗錢風(fēng)險發(fā)生后，是否能妥善應(yīng)對無法保證。內(nèi)、外部溝通機制存在一定的欠缺，對行內(nèi)各部門、各層級之間溝通渠道不暢或溝通不及時均有可能導(dǎo)致信息不對稱，對外溝通時，對監(jiān)管部門應(yīng)建立相應(yīng)的溝通機制，確保監(jiān)管風(fēng)險降到最低。

二、做好反洗錢風(fēng)險管理的建議

（一）自上而下糾正觀念，樹立防控風(fēng)險意識。無論是高級管理層，還是各反洗錢崗位人員，均應(yīng)對反洗錢風(fēng)險管理樹立正確的觀念，將洗錢風(fēng)險控制與行內(nèi)各業(yè)務(wù)、產(chǎn)品風(fēng)險管理相結(jié)合，與企業(yè)合規(guī)文化相結(jié)合，進而引導(dǎo)教育所有金融從業(yè)者在做好合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，加大對洗錢風(fēng)險識別工作

的關(guān)注。

（二）繼續(xù)完善風(fēng)險管理架構(gòu)，完善系統(tǒng)功能。首先，應(yīng)按照《指引》內(nèi)容，從落實風(fēng)險管理的角度對已有的各項工作規(guī)章制度進行梳理，提高對客戶、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品進行風(fēng)險評估的能力。其次，完善系統(tǒng)功能，加大成本投入。建立更加全面、完善的反洗錢系統(tǒng)功能，逐步提高對高風(fēng)險客戶、高風(fēng)險業(yè)務(wù)的監(jiān)測分析水平，同時建立持續(xù)性的監(jiān)測分析技術(shù)手段。最后，合理優(yōu)化反洗錢資源配置，反洗錢工作資源應(yīng)與產(chǎn)品特性及風(fēng)險接納能力、技術(shù)手段相適應(yīng)，建立高效的反洗錢協(xié)作團隊，提高反洗錢工作的效率與質(zhì)量。

（三）優(yōu)化行內(nèi)業(yè)務(wù)流程，提高監(jiān)測能力。首先，應(yīng)提高培訓(xùn)的效率與質(zhì)量。員工反洗錢意識的培養(yǎng)、工作能力的提高離不開高效的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。其次，建立高效地評估機制及完整的指標(biāo)設(shè)計。客戶、產(chǎn)品、業(yè)務(wù)等的風(fēng)險識別與監(jiān)測關(guān)聯(lián)緊密，應(yīng)充分利用工作資源與信息，對客戶進行動態(tài)風(fēng)險評估及管理。最后，系統(tǒng)自動評估與人工監(jiān)測分析相結(jié)合，實現(xiàn)人機互補，建立系統(tǒng)關(guān)聯(lián)性及數(shù)據(jù)的共享性，各業(yè)務(wù)系統(tǒng)與反洗錢系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，客戶交易及其他信息可隨時共享，提高風(fēng)險評估的針對性與準(zhǔn)確性。

（四）增強內(nèi)外部溝通，做到信息共享，防范洗錢風(fēng)險。反洗錢信息的溝通與共享在實際操作中占據(jù)關(guān)鍵的地位，反洗錢信息更新較快，監(jiān)管新制度新辦法層出不窮，我們應(yīng)建立內(nèi)外部溝通機制，建立典型案例追溯、審查、分析、追責(zé)的制度流程，與外部監(jiān)管部門及時報告重要反洗錢事項，提高轄區(qū)內(nèi)反洗錢風(fēng)險控制能力。

三、結(jié)合自身談反洗錢風(fēng)險管理

通過在金融機構(gòu)幾年的工作實際，我對反洗錢工作及反洗錢管理工作有了一定的認識與了解。行內(nèi)完整有效的反洗錢內(nèi)控制度為機構(gòu)反洗錢的合規(guī)操作奠定了基礎(chǔ)，管理架構(gòu)及各部門明確的分工為提高反洗錢管理工作的有效性保駕護航。然而如何提高對洗錢風(fēng)險的有效識別能力，提高對風(fēng)險的評估能力及應(yīng)對能力是值得我們持續(xù)探索的。如何提高反洗錢意識和工作水平，是我們各層級需共同關(guān)注的問題。

（一）關(guān)注時事動態(tài)，了解監(jiān)管方向

2021年2月5日，央行開出2021年第一號罰單，中信銀行因未履行客戶身份識別義務(wù)等四項原因被處罰款2890萬元，14名相關(guān)責(zé)任人也一并處罰。處罰原因一是未按規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù);二是未按規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄;三是未按規(guī)定報送大額交易報告和可疑交易報告;四是與身份不明的客戶進行交易，以上四項違法事由都是踩了《反洗錢法》的紅線。近年來反洗錢監(jiān)管力度不減，央行此前披露的反洗錢工作成績單顯示，2019年處罰機構(gòu)525家、罰款2.02億元;2020年，民生銀行、光大銀行等金融機構(gòu)也因反洗錢工作不力，被處千萬級罰單;今年初，支付機構(gòu)國通星驛被罰沒近7000萬元。從處罰結(jié)果可以看出，“單位+個人”雙罰制已經(jīng)體現(xiàn)明顯，2021年中信銀行罰款中涉及14名責(zé)任人，罰款金額在2.5萬至8萬元不等。

應(yīng)及時關(guān)注與反洗錢有關(guān)的時事動態(tài)，了解監(jiān)管方向，有利于提高銀行員工的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，有利于加強反洗錢內(nèi)部監(jiān)督管理，進而有效防控監(jiān)管風(fēng)險。

（二）嚴格執(zhí)行反洗錢制度相關(guān)規(guī)定

應(yīng)熟練掌握人行反洗錢相關(guān)制度，努力提升員工的職業(yè)素養(yǎng)，將制度有效地應(yīng)用于實際業(yè)務(wù)中。如客戶身份識別工作，應(yīng)遵循“了解你的客戶”的原則，在開戶或變更環(huán)節(jié)執(zhí)行嚴格的身份識別制度。對身份存疑的客戶可以采取靈活多樣的身份識別措施，如為核實異地客戶開立賬戶及網(wǎng)銀的用途，可以要求其提供工作證明、在本地的水電費繳費憑據(jù)等資料，對聯(lián)網(wǎng)核查存在異常的，要求提供輔助證件、公安局出具的戶籍證明等。

（三）具備職業(yè)敏感性，關(guān)注風(fēng)險事件

為做好反洗錢風(fēng)險管理，相關(guān)人員應(yīng)具備一定的職業(yè)敏感性。比如日常在使用手機關(guān)注一些公檢法部門的微信公眾號、官方微博、頭條新聞等信息時，出于職業(yè)的敏感性，如果遇到“通緝”、“涉案”等字眼時，應(yīng)留心看看發(fā)布的單位或個人名稱是否在本機構(gòu)開戶。若發(fā)現(xiàn)在本機構(gòu)開立賬戶的，應(yīng)及時開展進一步的盡職調(diào)查。同時在柜面身份識別過程中，如遇身份可疑，或具備疑似電信詐騙行為特征的，應(yīng)妥善進行處置，必要時報警處理。公安機關(guān)很可能會因為銀行提供的重要線索而抓獲犯罪嫌疑人，銀行也可以為公安機關(guān)的破案做出貢獻。因此，具備一定的職業(yè)敏感性，具備敏銳的觀察力及洞察力有利于做好反洗錢風(fēng)險管理工作，善于發(fā)現(xiàn)身邊或網(wǎng)絡(luò)上一些可能與反洗錢有關(guān)的“特殊”事件，充分開動腦筋，發(fā)揮主觀能動性，會使得反洗錢風(fēng)險管理工作輕松

而有趣。

（四）提高崗位人員責(zé)任意識，增強履職能力

提高崗位責(zé)任意識，應(yīng)做到“耳聽八方，眼觀六路”，隨時撲捉銀行各業(yè)務(wù)條線、各崗位遇到的異?？蛻粜畔?，做到有效發(fā)現(xiàn)、識別、控制風(fēng)險。提高崗位人員的履職能力還應(yīng)做到細心、耐心，如我們在整理每一份賬戶的檔案時都要仔細審核信息要素是否齊全。只有不斷提高崗位人員責(zé)任意識，增強履職能力，才能有效識別風(fēng)險，進而控

制風(fēng)險。

隨著反洗錢國際地位的不斷提高，反洗錢風(fēng)險管理在銀行業(yè)風(fēng)險管理中占據(jù)了重要地位。我國銀行業(yè)整體風(fēng)險管理水平較高，風(fēng)險管理意識逐步加強，反洗錢風(fēng)險管理受到了越來越多管理者的重視，相信在所有銀行人的共同努力下，反洗錢風(fēng)險管理水平會更上一層樓。

（作者單位：滄州銀行股份有限公司邯鄲分行）

參考文獻：

[1]羅靜媚.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理的研究與實踐[J].今日財富，2020（10）：73-74.

[2]蔡寧偉，李峰.金融機構(gòu)反洗錢最新監(jiān)管規(guī)定對標(biāo)研究——基于人民銀行《法人金融機構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險管理指引（試行）》與銀保監(jiān)會《銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》對比的視角[J].金融理論與教學(xué)，2019（06）：7-11.

[3]劉亞軍，劉晨晨.我國銀行業(yè)洗錢風(fēng)險管理體系框架及機制構(gòu)建研究——基于巴塞爾協(xié)議風(fēng)險監(jiān)管框架分析[J].西部金融，2019（04）：60-63.

[4]張玉，張宏.銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析[J].河北金融，2015（05）：64-66.

[5]文潔. 商業(yè)銀行國際貿(mào)易結(jié)算方式反洗錢風(fēng)險管理研究[D].華東理工大學(xué)，2014.

[6]王明禮.銀行業(yè)金融機構(gòu)反洗錢客戶風(fēng)險分類管理工作探析[J].黑龍江金融，2012（11）：45-46.