梁艷芳

摘要：近些年來，我國(guó)社會(huì)的改革，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)得到了改善，在金融創(chuàng)新背景下，商業(yè)銀行的發(fā)展環(huán)境變得復(fù)雜，風(fēng)險(xiǎn)增加。為了在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占有優(yōu)勢(shì)，適應(yīng)現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，需要金融創(chuàng)新。面對(duì)復(fù)雜的金融創(chuàng)新環(huán)境，商業(yè)銀行如何控制風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為一個(gè)熱點(diǎn)問題，不僅關(guān)系到商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，而且對(duì)商業(yè)銀行的命運(yùn)起著決定性作用。在此基礎(chǔ)上，本文將在金融創(chuàng)新的背景下對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行初步研究，期待在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

關(guān)鍵詞：金融創(chuàng)新;商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理

前言

我國(guó)金融行業(yè)的快速發(fā)展，使得商業(yè)銀行面臨著很多挑戰(zhàn)，加快創(chuàng)新、提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力是我國(guó)商業(yè)銀行在惡劣環(huán)境中生存和發(fā)展的必經(jīng)之路，很多銀行致力于金融創(chuàng)新和商業(yè)銀行的發(fā)展，但是我們必須意識(shí)，商業(yè)銀行進(jìn)行金融創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)兼顧風(fēng)險(xiǎn)和收益，不單方面追求收益，不重視風(fēng)險(xiǎn)控制，在可能招致巨額損失的金融創(chuàng)新的大背景下，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要意義。

一、金融創(chuàng)新發(fā)展特點(diǎn)

金融革新是什么，通過調(diào)查相關(guān)文獻(xiàn)，可以很容易地發(fā)現(xiàn)金融創(chuàng)新來源于承載者的創(chuàng)新理論?；趧?chuàng)新理論，金融創(chuàng)新應(yīng)包括組織創(chuàng)新和技術(shù)創(chuàng)新。很多科學(xué)家認(rèn)為，金融創(chuàng)新應(yīng)遵循以下基本原則：理性原則、誠(chéng)實(shí)原則和金融市場(chǎng)公平維護(hù)原則，這樣才能最大限度地滿足金融消費(fèi)者的需求，得到金融消費(fèi)者的更多支持，有效地保護(hù)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的利益。筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行應(yīng)該優(yōu)化金融資源，尋求金融資產(chǎn)的多樣化，提高金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)于金融消費(fèi)者來說，金融創(chuàng)新有可能損害他們的利益。因此，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新確保金融商品創(chuàng)新的透明性，提高金融消費(fèi)者的金融創(chuàng)新意識(shí)是很重要的。金融創(chuàng)新是金融市場(chǎng)不斷發(fā)展的產(chǎn)物，金融創(chuàng)新特點(diǎn)主要有以下三點(diǎn)：一是從單一的產(chǎn)品類型逐漸發(fā)展到綜合與交叉。在金融創(chuàng)新背景下，中國(guó)金融業(yè)有著急速增長(zhǎng)的傾向，不僅構(gòu)筑了將來混合經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)，還帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。第二，那就是逐漸成為合作性專業(yè)性的傾向。在不同的金融機(jī)構(gòu)之間締結(jié)合作和金融持股合同的情況下，金融合作和合并可以在確保金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效率的同時(shí)實(shí)現(xiàn)資本積累，從服務(wù)方向性的觀點(diǎn)出發(fā)，向特定的顧客提供實(shí)用的專業(yè)的業(yè)務(wù)服務(wù)。市場(chǎng)。第三，個(gè)人對(duì)創(chuàng)新金融產(chǎn)品的需求正在增加。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)成因

上世紀(jì)60年代以后，金融創(chuàng)新不斷發(fā)生，金融市場(chǎng)、金融業(yè)和經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，通過各種方式的變革，推動(dòng)了金融領(lǐng)域各要素的再優(yōu)化和各種資源的再分配。金融創(chuàng)新在回避風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也帶來了新的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是由于各種不確定性的影響而無法事先預(yù)測(cè)的，意味著經(jīng)營(yíng)者的實(shí)際收益有可能偏離預(yù)期收益，更有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，排除特定技術(shù)手段造成的潛在損失的不確定性，實(shí)現(xiàn)回報(bào)。

（1）金融創(chuàng)新導(dǎo)致通貨膨脹，商業(yè)銀行在進(jìn)行創(chuàng)新時(shí)，擴(kuò)大貨幣流通，加快銀行資產(chǎn)的使用，這部分資產(chǎn)也成為商業(yè)手段在一定程度上增加了流動(dòng)性宏觀控制的難度（2）系統(tǒng)缺乏穩(wěn)定性，在金融創(chuàng)新背景下，商業(yè)銀行服務(wù)與結(jié)構(gòu)發(fā)生了很大變化，給商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了新的機(jī)會(huì)，加深了不同金融機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。但是，由于該合作是融資伙伴關(guān)系，所以可能會(huì)產(chǎn)生影響其他部門，其結(jié)果是，金融系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)增大，有可能導(dǎo)致嚴(yán)重的不穩(wěn)定。（3）隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展和人們需求的多樣化，不同商業(yè)銀行的創(chuàng)新性金融商品層出不窮，同時(shí)，金融市場(chǎng)限制的范圍也在擴(kuò)大。另外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)部門也在增加，金融市場(chǎng)的監(jiān)管難度也在增加。（4）金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)正在增大，金融創(chuàng)新提供的金融商品一般應(yīng)對(duì)各種水平的投資者的需求，但是，在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中，金融創(chuàng)新并不是同樣的商品，這些產(chǎn)品不創(chuàng)新，因?yàn)檫^度競(jìng)爭(zhēng)而抑制了市場(chǎng)空間。在金融機(jī)構(gòu)中，即使存在與潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)、使金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大的風(fēng)險(xiǎn)金融方法，也可以利用各種可能性來填補(bǔ)市場(chǎng)的空白。金融機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展所進(jìn)行的大膽創(chuàng)新給經(jīng)濟(jì)帶來了一些創(chuàng)新的想法，金融創(chuàng)新在沒有約束的情況下無限實(shí)施必然導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)的增加。

三、金融創(chuàng)新背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

金融創(chuàng)新的風(fēng)險(xiǎn)管理只是降低風(fēng)險(xiǎn)，不能徹底消除風(fēng)險(xiǎn)。一方面，金融創(chuàng)新加快了商業(yè)銀行的資本轉(zhuǎn)移，加大了金融風(fēng)險(xiǎn)，另一方面，新的金融資產(chǎn)給金融行業(yè)帶來新的風(fēng)險(xiǎn)，出現(xiàn)難以測(cè)量金融風(fēng)險(xiǎn)的情況。目前，商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)主要分為以下幾個(gè)：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

金融創(chuàng)新的出現(xiàn)，打破了以往金融市場(chǎng)的信用系統(tǒng)，受到部分缺乏監(jiān)督交易的影響，交易者不能提供及時(shí)的服務(wù)。在不履行債務(wù)的情況下，銀行和債權(quán)人會(huì)遭受某種經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)于商業(yè)銀行來說，信用是銀行存續(xù)的關(guān)鍵，失去信用，銀行可能無法生存，商業(yè)銀行出售的金融資產(chǎn)都與銀行信用密切相關(guān)。與傳統(tǒng)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)相比，金融創(chuàng)新商品的信用風(fēng)險(xiǎn)明顯較高，尤其是杠桿率高、創(chuàng)新自由度高、透明度低、交易部分抵消的商品。在規(guī)章制度不均衡的商業(yè)銀行，信息的不對(duì)稱性問題一般存在，同時(shí)，這些創(chuàng)新性商品的有效限制還不夠，由于限制不夠充分，對(duì)商業(yè)銀行的生存造成了重大威脅。

（二）技術(shù)與操作風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)在，計(jì)算機(jī)技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)被商業(yè)銀行廣泛應(yīng)用，這些可以說有效地促進(jìn)了商業(yè)銀行的信息化和數(shù)字化，很多金融創(chuàng)新商品很大程度上依賴于這些技術(shù)，很多情況下，失去了對(duì)這些技術(shù)的依賴，金融創(chuàng)新商品無法正常生存。但是，必須認(rèn)識(shí)到這些技術(shù)正在快速發(fā)展，不成熟，有可能轉(zhuǎn)移到金融部門的安全問題上。第一，這些技術(shù)本質(zhì)上不完整，有缺陷，風(fēng)險(xiǎn)高;第二，這些技術(shù)正在更新和發(fā)展，新舊技術(shù)之間有摩擦問題的可能性很高，也有產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性;第三，在許多情況下，這些技術(shù)可能導(dǎo)致信息失真、適時(shí)性、不完整性等問題。最后，由于這些技術(shù)應(yīng)用存在問題，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)存在風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)人必須迅速掌握信息技術(shù)，如果不能熟練應(yīng)用，銀行會(huì)因?yàn)槔眠@些技術(shù)而受到風(fēng)險(xiǎn)的威脅。

（三）管理風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行擁有很多的金融創(chuàng)新機(jī)會(huì)，同時(shí)也面臨著很多問題。當(dāng)前，商業(yè)銀行在創(chuàng)新過程中缺少完善的監(jiān)督與反饋機(jī)制，內(nèi)部控制制度不合理，經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)不健全，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大。金融創(chuàng)新的實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理提出了更高的要求。如果商業(yè)銀行沒有健全的監(jiān)督機(jī)制，銀行的金融創(chuàng)新成功的可能性低，其任務(wù)也不可能完成。但是，現(xiàn)實(shí)中，很多商業(yè)銀行的選擇仍然是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)，這些問題給商業(yè)銀行帶來巨大風(fēng)險(xiǎn)，不利于商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。

（四）項(xiàng)目開發(fā)失敗風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行對(duì)金融市場(chǎng)的金融創(chuàng)新認(rèn)識(shí)不足，對(duì)金融項(xiàng)目本身的可行性認(rèn)證不足，因此項(xiàng)目失敗的可能性很高。另外，金融創(chuàng)新項(xiàng)目缺乏市場(chǎng)知識(shí)，如果沒有相關(guān)的開發(fā)和管理經(jīng)驗(yàn)，很難實(shí)現(xiàn)金融創(chuàng)新項(xiàng)目。如果金融創(chuàng)新項(xiàng)目的開發(fā)失敗，商業(yè)銀行的資源就會(huì)被浪費(fèi)，商業(yè)銀行的發(fā)展能力會(huì)進(jìn)一步減弱。

四、金融創(chuàng)新背景下的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)策略

（一）確立規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理組織

（1）商業(yè)銀行為了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，防止金融風(fēng)險(xiǎn)，必須完善自身的組織體制，明確職務(wù)和權(quán)限，實(shí)施適當(dāng)?shù)姆止?。為了建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體制，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門需要對(duì)高層決策產(chǎn)生重大影響，并擁有對(duì)其他部門的行動(dòng)產(chǎn)生影響的實(shí)際權(quán)限，商業(yè)銀行必須向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供一定的激勵(lì)。另外，商業(yè)銀行應(yīng)積極建立現(xiàn)代企業(yè)制度，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定和要求設(shè)立兩會(huì)。其中，風(fēng)險(xiǎn)控制的核心是董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)控金融風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)管理部門將糾正利用金融創(chuàng)新的行為，避免損害商業(yè)銀行的利益。（2）加快風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法轉(zhuǎn)變，目前，我國(guó)很多商業(yè)銀行已經(jīng)建立了相對(duì)完整的金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)系統(tǒng)，這些模型通常包括財(cái)務(wù)分析和企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，但是，這種狀態(tài)模式的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在不恰當(dāng)?shù)膯栴}，這也引起了商業(yè)銀行的重視，加快了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法的轉(zhuǎn)換，提高了信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)收集能力，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性，金融風(fēng)險(xiǎn)的量化是商業(yè)銀行實(shí)施金融創(chuàng)新時(shí)應(yīng)該考慮的重要問題。（3）商業(yè)銀行在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中為了尋求生存和發(fā)展而進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí)，也給商業(yè)銀行帶來了巨大的金融風(fēng)險(xiǎn)，不容忽視。美國(guó)次貸危機(jī)給我們帶來了金融風(fēng)險(xiǎn)的傳染和破壞，我國(guó)商業(yè)銀行在進(jìn)行金融創(chuàng)新的同時(shí)，制定相關(guān)制度，實(shí)施良好的管理措施，實(shí)行嚴(yán)格慎重的經(jīng)營(yíng)原則，堅(jiān)持效率和安全的結(jié)合，防止了商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)梳理

（1）重視風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)的收集和整理。目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的分析主要基于管理者和專家的經(jīng)驗(yàn)和分析，經(jīng)營(yíng)者和專家的經(jīng)驗(yàn)和分析是主觀的，需要改善，因此需要構(gòu)筑風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，將近事件詳細(xì)記錄在風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中，有助于預(yù)測(cè)未來的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。另外，歐洲、美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家也有同樣的可能性，構(gòu)建法人和自然人相關(guān)的信用信息數(shù)據(jù)庫，限制法人和自然人的信用行動(dòng)，對(duì)監(jiān)視企業(yè)整體的信用秩序有利。（2）重點(diǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)累積通道。首先，要組織金融創(chuàng)新的業(yè)務(wù)流程，盡量明確地提取整個(gè)金融創(chuàng)新過程，然后組織和回顧各細(xì)化階段的過程，分析由此產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。此外，需要在風(fēng)險(xiǎn)吸收和性能方面總結(jié)其他部門的風(fēng)險(xiǎn)特性，盡可能地獲得定量信號(hào)指標(biāo)。其次，商業(yè)銀行可以比較和整合相關(guān)的歷史數(shù)據(jù)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)信息，以應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，總結(jié)分析各監(jiān)測(cè)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的有效性和重要性。（3）強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自我管理。金融風(fēng)險(xiǎn)不僅是外部市場(chǎng)環(huán)境，也是金融機(jī)構(gòu)自身造成的客觀因素，因此，為了防止和回避金融風(fēng)險(xiǎn)，更多的金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理是很重要的。首先，金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)金融創(chuàng)新的認(rèn)識(shí)，充分認(rèn)識(shí)金融創(chuàng)新的好處和壞處，美國(guó)的次級(jí)貸款危機(jī)給了我們深刻的教訓(xùn)。因此，在金融創(chuàng)新的過程中，必須確立金融風(fēng)險(xiǎn)管理的理念，按照金融市場(chǎng)的法則進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)。其次，為了更好地防止和控制金融機(jī)構(gòu)的金融風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該建立金融風(fēng)險(xiǎn)防止體制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)指標(biāo)體制，根據(jù)自己的實(shí)際情況和金融市場(chǎng)的動(dòng)向來實(shí)施。最后，在金融創(chuàng)新過程中，必須遵循市場(chǎng)發(fā)展規(guī)律和原則，全面調(diào)整和分析市場(chǎng)，不能盲目行動(dòng)。

（三）金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防范舉措

（1）為了加速信息信道的構(gòu)建，商業(yè)銀行只有有效地構(gòu)建信息信道，才能有效地避免風(fēng)險(xiǎn)，有必要活用信息網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建，積極構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)信息數(shù)據(jù)庫。通常，為了構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防止系統(tǒng)，需要編程、數(shù)據(jù)收集和信息處理這三個(gè)方面，數(shù)據(jù)收集是最基本和最重要的步驟。另外，現(xiàn)在的風(fēng)險(xiǎn)管理需要強(qiáng)大的信息網(wǎng)絡(luò)來收集、檢索原信息，如果新原始信息可用，通常會(huì)立即添加到數(shù)據(jù)庫中。商業(yè)銀行的相關(guān)部門還應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)點(diǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和性能信息的來源，在許多情況下，考慮到風(fēng)險(xiǎn)管理的成本和效率，風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn)的設(shè)置不需要覆蓋所有數(shù)據(jù)源，但是重點(diǎn)覆蓋即可。（2）加快風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制的開發(fā)。首先，綜合評(píng)估金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)超過安全值時(shí)，通常可以基于歷史數(shù)據(jù)來檢測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的存在，并確定警告的初始值，表示超過正常值有風(fēng)險(xiǎn)，為了防止風(fēng)險(xiǎn)，需要適當(dāng)?shù)墓芾砣藛T。下一步驟是改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的識(shí)別，但是，識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)通常需要豐富的經(jīng)驗(yàn)、可靠的判斷、明確的識(shí)別方法。在我國(guó)，商業(yè)銀行為了更好地認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。最后，確定風(fēng)險(xiǎn)并包含在初期評(píng)價(jià)中，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視系統(tǒng)可以自動(dòng)地對(duì)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)行分類，并輸入到風(fēng)險(xiǎn)管理過程中。另一方面，發(fā)生新的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視系統(tǒng)必須失去原本的功能，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視負(fù)責(zé)人必須手動(dòng)應(yīng)對(duì)。（3）加快建立風(fēng)險(xiǎn)反饋機(jī)制，通過建立風(fēng)險(xiǎn)反饋機(jī)制有效保證信息質(zhì)量，不僅促進(jìn)信息資源共享，還提高了商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。反饋機(jī)制是銀行內(nèi)部和外部的信息交換系統(tǒng)，員工和管理層，客戶和銀行可以進(jìn)行各種形式的溝通，有助于系統(tǒng)維護(hù)部門解決某些問題，這也是從數(shù)據(jù)識(shí)別的觀點(diǎn)來解決問題。另外，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)該致力于最新的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和手法的研究，在商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的背景下，有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的最新規(guī)章制度，真正促進(jìn)商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。

結(jié)語

總之，在新的市場(chǎng)環(huán)境下，我國(guó)商業(yè)銀行的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式已經(jīng)不能適應(yīng)新時(shí)期銀行業(yè)的發(fā)展，在這種情況下，商業(yè)銀行需要進(jìn)行金融革新以獲得新的開發(fā)機(jī)會(huì)。同時(shí)，應(yīng)妥善對(duì)以金融創(chuàng)新為背景的商業(yè)銀行的主動(dòng)、被動(dòng)業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)防止機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平。