摘?要：在金融行業(yè)不斷發(fā)展的過(guò)程中，道德風(fēng)險(xiǎn)成了一種非常普遍的現(xiàn)象，不僅影響了行業(yè)的積極發(fā)展，同時(shí)也造成金融企業(yè)出現(xiàn)各種嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而造成出現(xiàn)企業(yè)倒閉等問(wèn)題，影響了金融行業(yè)的正常秩序。因此，為了保證金融行業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)更好的發(fā)展，當(dāng)前針對(duì)金融行業(yè)中普遍存在的各種道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，需要積極地進(jìn)行分析，制定出有效的解決策略。以此保證金融行業(yè)能夠有效規(guī)避各種道德風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展。

關(guān)鍵詞：金融行業(yè);道德風(fēng)險(xiǎn);防范方法

中圖分類(lèi)號(hào)：F23?????文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A??????doi：10.19311/j.cnki.1672-3198.2021.34.044

隨著各種道德因素的不斷出現(xiàn)，當(dāng)前金融行業(yè)中潛在的風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增加，道德風(fēng)險(xiǎn)是其中最主要的威脅。但是根據(jù)當(dāng)前金融行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)防范情況來(lái)看，相關(guān)部門(mén)、從業(yè)人員以及社會(huì)針對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有給予充分的重視，造成無(wú)法有效的對(duì)其進(jìn)行防范。因此，針對(duì)金融行業(yè)來(lái)說(shuō)，當(dāng)前最重要的是要對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別，制定出針對(duì)性的解決措施，確保能夠準(zhǔn)確地進(jìn)行防范。這不僅是保證金融行業(yè)實(shí)現(xiàn)積極發(fā)展的一種方式，同時(shí)也是規(guī)范金融行業(yè)秩序的一個(gè)重要途徑，對(duì)于社會(huì)實(shí)現(xiàn)更好的發(fā)展有著重要影響。

1?道德風(fēng)險(xiǎn)可能造成的影響

1.1?不良資產(chǎn)比例過(guò)高

以國(guó)有銀行為例，根據(jù)相關(guān)的調(diào)查可以了解到，當(dāng)前在國(guó)有銀行中大概有三分之一左右的資產(chǎn)無(wú)法進(jìn)行回收，這些資產(chǎn)處于呆賬處理的狀態(tài)中。這種不良資產(chǎn)比例過(guò)高的情況，在銀行等具備信貸功能的行業(yè)中相對(duì)比較常見(jiàn)，不僅是造成金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)的重要因素之一，同時(shí)也是造成金融系統(tǒng)出現(xiàn)脆弱面的一個(gè)重要原因。

1.2?滋生金融腐敗現(xiàn)象

在過(guò)去將近10年左右的時(shí)間內(nèi)，中國(guó)金融行業(yè)中高層管理人員被替換的情況涉及人數(shù)眾多、金額數(shù)目非常大。在社會(huì)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的今天，現(xiàn)實(shí)生活中人們對(duì)于物質(zhì)的追求也越來(lái)越強(qiáng)烈，“享受”理念開(kāi)始逐漸被人們接受，一些傳統(tǒng)的美德開(kāi)始被人們遺忘。而金融行業(yè)也是如此，在行業(yè)中很多的管理人員不僅將“有權(quán)不用過(guò)期作廢”等理念作為工作原則，同時(shí)也會(huì)利用各種手段，千方百計(jì)地將手中權(quán)力進(jìn)行充分利用，這也是出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象的根本原因。

1.3?容易引發(fā)金融危機(jī)

金融危機(jī)主要是指一個(gè)國(guó)家、幾個(gè)國(guó)家和地區(qū)中，全部或者是大部分金融指標(biāo)出現(xiàn)了短暫、周期性、急劇的惡化。出現(xiàn)金融危機(jī)的特征是大眾會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)未來(lái)?yè)碛懈酉麡O的預(yù)期，在一定的范圍內(nèi)金錢(qián)會(huì)出現(xiàn)大幅度貶值情況，而如果道德風(fēng)險(xiǎn)造成金融行業(yè)無(wú)法正常運(yùn)行，就會(huì)直接對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)體系完整性產(chǎn)生威脅，進(jìn)而造成金融機(jī)構(gòu)無(wú)法正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

2?金融行業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題分析

2.1?人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄

由于從業(yè)人員因素造成的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，具體包含以下方面內(nèi)容：一是金融行業(yè)中一些高級(jí)管理人員在當(dāng)前行業(yè)管理體系下，不具備與職位相關(guān)的權(quán)利，沒(méi)有足夠的經(jīng)濟(jì)能力對(duì)自身職位責(zé)任進(jìn)行負(fù)責(zé)，或者是只能夠承擔(dān)一些比較小的責(zé)任，這是造成高層管理造成道德風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一。二是相關(guān)人員由于專(zhuān)業(yè)素質(zhì)也能力方面的限制，在風(fēng)險(xiǎn)防范方面的意識(shí)相對(duì)比較薄弱，不僅無(wú)法及時(shí)地對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，同時(shí)也無(wú)法規(guī)范自身的行為，非常容易在大量的金融信息中迷失自我。

2.2?行業(yè)監(jiān)督力度不足

行業(yè)監(jiān)督力度不足造成的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，主要體現(xiàn)在以下方面：一是根據(jù)當(dāng)前實(shí)際情況來(lái)看，部分企業(yè)對(duì)于制度重要性的理解，存在一些比較明顯的誤差，忽視了內(nèi)控制度實(shí)際上是一種在事務(wù)運(yùn)行過(guò)程中一種動(dòng)態(tài)監(jiān)督相關(guān)機(jī)制。二是當(dāng)前我國(guó)在監(jiān)管工作上還存在一定的不足，一些企業(yè)負(fù)責(zé)人員會(huì)出現(xiàn)為了實(shí)現(xiàn)利益最大化，不按照相關(guān)的法則處理事務(wù)情況。

3?防范金融行業(yè)的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的方法

3.1?提高人員的綜合素養(yǎng)

金融行業(yè)的從業(yè)要求是從業(yè)人員必須要具備比較好的道德品質(zhì)，忠于職守，從行業(yè)的整體利益出發(fā)，在實(shí)際工作中做到正直、坦率、誠(chéng)實(shí)。由于金融行業(yè)是一個(gè)比較特殊的行業(yè)，會(huì)直接、間接的與資金接觸，具備比較多的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)，隱蔽性比較強(qiáng)并且互相關(guān)聯(lián)性較高，由于個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足、專(zhuān)業(yè)素質(zhì)不高，都可能會(huì)為企業(yè)帶來(lái)比較大的經(jīng)濟(jì)損失，甚至影響整個(gè)行業(yè)的秩序。因此，為了保證通過(guò)加強(qiáng)員工的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)、能力、思想覺(jué)悟，有效的規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)，需要從以下方面入手，提升人員的綜合素養(yǎng)：首先，提升從業(yè)人員的思想道德水平，是從根本上減少行業(yè)中內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)、降低管理人員道德風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方式和手段。同時(shí)，需要將這種思想道德方面的教育成果，傳播到全社會(huì)中，通過(guò)提升全社會(huì)的道德水平，逐漸完善金融行業(yè)信用系統(tǒng)。其次，在加強(qiáng)行業(yè)道德建設(shè)的實(shí)際過(guò)程中，需要有意識(shí)地培養(yǎng)誠(chéng)信、敬業(yè)企業(yè)文化，將“以人為本”的管理理念落實(shí)在實(shí)際管理中。以此保證能夠通過(guò)創(chuàng)建出良好的企業(yè)文化和工作氛圍，提升員工的綜合素質(zhì)，保證員工自覺(jué)性在制度的約束下，規(guī)范自身行為，實(shí)現(xiàn)行為和制度的有機(jī)結(jié)合，防范各種道德風(fēng)險(xiǎn)。

3.2?健全行業(yè)管理的制度

行業(yè)中落實(shí)的行業(yè)規(guī)范、行業(yè)制度、行業(yè)行為標(biāo)準(zhǔn)等，都是對(duì)一個(gè)行業(yè)中各項(xiàng)行為進(jìn)行規(guī)范的重要內(nèi)容，同時(shí)也是規(guī)范從業(yè)人員的一種重要工具。因此，為了保證從制度上對(duì)從業(yè)人員的行為進(jìn)行約束，有效防范道德風(fēng)險(xiǎn)，需要從行業(yè)制度進(jìn)行完善。首先，由于當(dāng)前我國(guó)缺少對(duì)金融從業(yè)人員進(jìn)行道德約束的相關(guān)制度，加上在金融法律法規(guī)中，預(yù)防、懲罰從業(yè)人員道德行為方面存在比較明顯的不足，需要國(guó)家相關(guān)部門(mén)對(duì)于現(xiàn)有的金融行業(yè)制度、規(guī)范給予充分重視，建立和完善對(duì)于從業(yè)人員道德方面的懲罰、限制制度，有效防范從業(yè)人員出現(xiàn)各種道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。其次，預(yù)防人員出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)問(wèn)題，最重要的就要是建立完善的內(nèi)部控制體系，如在企業(yè)中建立獨(dú)立的檢查、核對(duì)以及內(nèi)審等部門(mén);將一些重要的崗位作為風(fēng)險(xiǎn)防范重要突破口，樹(shù)立起“橫向到邊、縱向到頂”的全新內(nèi)控系統(tǒng)，確保從業(yè)人員能夠一直在制度的約束下，履行自身的職責(zé);完善在處罰方面的相關(guān)制度，增加具體的處罰方;樹(shù)立正確的內(nèi)部授權(quán)相關(guān)制度，提升授權(quán)工作的透明度，處理好發(fā)展、標(biāo)準(zhǔn)之間的聯(lián)系，堅(jiān)持在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)開(kāi)展各項(xiàng)工作。同時(shí)，需要將重要崗位“輪崗”制度以及管理人員“強(qiáng)制休假”制度落實(shí)在實(shí)處，并且做好先關(guān)的離任審計(jì)工作。最后，在當(dāng)前的金融環(huán)境中，處理風(fēng)險(xiǎn)重要主體不僅僅是金融機(jī)構(gòu)自身，也需要國(guó)家、地方政府進(jìn)行支持和配合，才能夠保證制度更加有效的落實(shí)。因此，針對(duì)金融行業(yè)來(lái)說(shuō)，可以對(duì)“存款保險(xiǎn)”相關(guān)制度進(jìn)行完善，保證在處理各種危機(jī)過(guò)程中，能夠更加科學(xué)、合理。

3.3?加大防范的監(jiān)督力度

出現(xiàn)金融危機(jī)大部分情況下與管理人員都有著非常直接的關(guān)系，如果高級(jí)管理人員沒(méi)有及時(shí)對(duì)自身行為進(jìn)行約束和要求，無(wú)法嚴(yán)格按照崗位職責(zé)承擔(dān)各項(xiàng)責(zé)任，或者是行業(yè)中沒(méi)有建立完整的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，無(wú)法發(fā)揮出有效的內(nèi)控作用，都容易造成監(jiān)督工作無(wú)法發(fā)揮出應(yīng)有的作用，出現(xiàn)各種道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，需要加強(qiáng)在監(jiān)督和管理方面的實(shí)際力度，首先，針對(duì)當(dāng)前的行業(yè)法律體系健全工作來(lái)說(shuō)，制定和完善相關(guān)法律過(guò)程中，需要對(duì)行業(yè)中的高層管理人員進(jìn)行有效約束，通過(guò)建立系統(tǒng)、規(guī)范、聯(lián)系、完整的監(jiān)管制度，保證其能夠更加有效的落實(shí)各項(xiàng)行為、履行自身的職責(zé)。如針對(duì)一名高級(jí)管理人員來(lái)說(shuō)，不僅需要在入職情況下，對(duì)其具備的任職資格進(jìn)行嚴(yán)格審核，同時(shí)也要對(duì)其在經(jīng)營(yíng)管理中發(fā)生的各種行為、管理績(jī)效等實(shí)施動(dòng)態(tài)控制，加大對(duì)于從業(yè)人員道德水平、專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的監(jiān)管力度。其次，金融道德不僅需要從業(yè)人員的積極參與，同時(shí)也需要全社會(huì)人們的共同努力，因此可以通過(guò)建立協(xié)會(huì)等社會(huì)組織的形式，對(duì)從業(yè)人員的行為進(jìn)行有效限制，加強(qiáng)在道德方面的監(jiān)管工作。一旦發(fā)現(xiàn)從業(yè)人員出現(xiàn)了違規(guī)的行為，要及時(shí)地進(jìn)行阻止和糾正，加強(qiáng)懲處的力度，建立嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，保證監(jiān)管工作能夠真正發(fā)揮出應(yīng)有的作用。

4?結(jié)束語(yǔ)

隨著金融道德風(fēng)險(xiǎn)不斷加劇的背景下，為了確保金融行業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)更好的發(fā)展，當(dāng)前不僅相關(guān)人員需要對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的具體原因給予充分重視，對(duì)其造成的影響進(jìn)行深入研究和分析，國(guó)家也需要積極地提出對(duì)應(yīng)政策，確保能夠積極地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理。只有這樣才能夠盡量減少道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題出現(xiàn)的幾率，對(duì)金融行業(yè)的秩序進(jìn)行有效規(guī)范，促使金融行業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)更好的發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：阮小成（1986-），男，漢族，陜西商洛人，研究生，研究方向：中國(guó)傳統(tǒng)文化、思想政治教育。