姬柯鑫　黃友鵬?劉艷玲

目前中國(guó)共享陪護(hù)床企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，銀行對(duì)于其采取的決策要考慮其信貸風(fēng)險(xiǎn)，信譽(yù)評(píng)級(jí)，企業(yè)實(shí)力，供求關(guān)系穩(wěn)定性等因素。依據(jù)這些因素建立決策體系，對(duì)于銀行決定是否對(duì)共享陪護(hù)床企業(yè)放貸、放貸額度多少、貸款年利率多少以及貸款期限都會(huì)有重要的影響。為了充分研究銀行對(duì)共享陪護(hù)床企業(yè)的信貸決策的決策因素，首先，本文假設(shè)市面上的共享陪護(hù)床企業(yè)為中小微企業(yè)，且對(duì)中小微企業(yè)信貸決策等級(jí)分為A、B、C、D四級(jí);然后通過(guò)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局等平臺(tái)查找了123家中小微企業(yè)的企業(yè)規(guī)模和擬定的信譽(yù)等級(jí);最后，本文對(duì)其建立了TOPSIS數(shù)學(xué)模型，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，進(jìn)而得出了銀行對(duì)不同等級(jí)的企業(yè)的貸款利率及信貸決策。

企業(yè)的發(fā)展離不開銀行的資金支持，從信貸項(xiàng)目中獲得的資金成了越來(lái)越多的企業(yè)資金鏈條中的重要組成部分，信貸項(xiàng)目的增多帶來(lái)了信貸決策過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)日益顯露。在實(shí)際生活中，由于共享陪護(hù)床企業(yè)成本相對(duì)較高，盈利周期較長(zhǎng)，因此如何建立合適的模型，讓銀行依據(jù)信貸政策、企業(yè)的交易票據(jù)信息和上下游企業(yè)的影響力，對(duì)實(shí)力強(qiáng)、供求關(guān)系穩(wěn)定的企業(yè)提供貸款，并可以對(duì)信譽(yù)高、信貸風(fēng)險(xiǎn)小的共享陪護(hù)床企業(yè)給予利率優(yōu)惠，這是極為重要的。

一、分析對(duì)象及指標(biāo)的選取

（一）對(duì)于現(xiàn)今市面上共享陪護(hù)床的規(guī)模判定，本文假設(shè)為中小微企業(yè)。

（二）對(duì)于是否放貸以信譽(yù)評(píng)級(jí)來(lái)度量，信譽(yù)評(píng)級(jí)分為A，B，C，D四級(jí)。

（三）對(duì)于貸款額度的確定，以信貸風(fēng)險(xiǎn)作為作為衡量指標(biāo)，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的二級(jí)指標(biāo)為企業(yè)實(shí)力和信譽(yù)評(píng)級(jí)。企業(yè)實(shí)力體現(xiàn)了企業(yè)的償還能力，用利潤(rùn)來(lái)表示;信譽(yù)評(píng)級(jí)體現(xiàn)了企業(yè)還款意愿，用A，B，C，D分類。

利潤(rùn)額=銷項(xiàng)價(jià)稅合計(jì)-進(jìn)項(xiàng)價(jià)稅合計(jì)

（四）對(duì)于貸款年利率的確定，依據(jù)不同信譽(yù)等級(jí)的客戶的流失率與貸款年利率的相關(guān)性來(lái)分析。

二、貸款額度的確定

TOPSIS 模型一個(gè)是評(píng)價(jià)類模型。其基本原理是：通過(guò)檢測(cè)評(píng)價(jià)對(duì)象與最優(yōu)解、最劣解的距離來(lái)進(jìn)行排序。若一個(gè)評(píng)價(jià)對(duì)象最靠近最優(yōu)解，同時(shí)又遠(yuǎn)離最劣解，則該評(píng)價(jià)為最優(yōu)。方法如下：

Step1：將原始矩陣正向化

正向化即為將所有指標(biāo)類型統(tǒng)一轉(zhuǎn)化為極大型指標(biāo)，

若X_j為效益型指標(biāo)，則：

X_j=X_ij-MAX

若Xj為成本型指標(biāo)，則：

X_j=MAX-X_ij

Step2： 正向化矩陣標(biāo)準(zhǔn)化

要對(duì)正向化矩陣進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化，目的是消除量綱即消除不同指標(biāo)的單位不同而造成的影響。

Step3： 計(jì)算得分并將得分歸一化

三、貸款利率與客戶流失率的相關(guān)分析

Step 1 正態(tài)QQ圖檢驗(yàn)

QQ圖正態(tài)性檢驗(yàn)：QQ圖是一種通過(guò)比較兩個(gè)概率分布的分位數(shù)對(duì)這兩個(gè)概率分布進(jìn)行比較的概率圖方法。適用于數(shù)據(jù)量非常大的情況。要檢驗(yàn)的隨機(jī)變量是正態(tài)分布，那么QQ圖就是一條直線。

由QQ圖線可以看到，變量均分布在一條直線的附近，所以均符合正態(tài)性的特征。

Step2 線性檢驗(yàn)

通過(guò)繪制散點(diǎn)圖，觀察散點(diǎn)圖的趨勢(shì)是否為一條直線即可確定兩變量是否具有線性關(guān)系。

Step3 Pearson相關(guān)系數(shù)

Pearson相關(guān)系數(shù)用來(lái)描述符合正態(tài)性、線性連續(xù)變化的變量之間相關(guān)關(guān)系的描述，其計(jì)算公式為：

Step4顯著性檢驗(yàn)

顯著性檢驗(yàn)采用SPSS進(jìn)行，SPSS采用的是P值判別法。

四、模型求解

（一）TOPSIS模型結(jié)果

通過(guò)MATLAB編程求得各企業(yè)信貸具體得分?jǐn)?shù)據(jù)。將數(shù)據(jù)結(jié)果以散點(diǎn)圖的形式呈現(xiàn)?？梢钥吹?，大部分企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)得分在【0.5，0.6】。信貸風(fēng)險(xiǎn)是極小型指標(biāo)，因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)總分越大，表示信貸風(fēng)險(xiǎn)越小;反之越大。

在貸款總額固定的情況下，銀行可以給予信貸風(fēng)險(xiǎn)小的企業(yè)更多的貸款額;給予信貸風(fēng)險(xiǎn)大的企業(yè)少額的貸款額。但單個(gè)企業(yè)的貸款額度為10000-100000。

（二）相關(guān)結(jié)果分析

用SPSS進(jìn)行相關(guān)性分析，計(jì)算Pearson相關(guān)系數(shù)

由SPSS給出的結(jié)果顯著性水平（即P值）為0，P<0.01，說(shuō)明在99%的置信水平上拒絕原假設(shè)。

說(shuō)明客戶流失率和信貸評(píng)級(jí)有強(qiáng)相關(guān)性而且相關(guān)性顯著。

從信譽(yù)等級(jí)與流失率散點(diǎn)圖來(lái)看，信譽(yù)等級(jí)與流失率成正相關(guān)，即貸款年利率越高，客戶流失率越高。貸款流失率的取值范圍為【0，1】，將貸款流失率記為γ，γ≤0.5，客戶流失;γ>0.5，客戶不會(huì)流失。

通過(guò)觀察圖中數(shù)據(jù)，得知信譽(yù)評(píng)級(jí)A、B、C三種類型的顧客流失與不流失的貸款年利率閾值分別為0.07，0.075，0.08。

對(duì)于有信貸記錄的客戶，銀行對(duì)于不同信譽(yù)評(píng)級(jí)的客戶采取的利率優(yōu)惠也是不一樣的。對(duì)于同一個(gè)貸款利率，信譽(yù)等級(jí)越高的客戶，越容易流失。銀行對(duì)于信譽(yù)等級(jí)高的客戶，不能輕易調(diào)高貸款利率，應(yīng)該對(duì)于老客戶中信譽(yù)等級(jí)好的企業(yè)給予適當(dāng)?shù)膬?yōu)惠。

五、結(jié)語(yǔ)

本文采用了TOPSIS模型優(yōu)劣解距離法，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。有效處理了龐雜的數(shù)據(jù)，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)價(jià)。對(duì)于貸款年利率，采用了相關(guān)分析，并通過(guò)散點(diǎn)圖觀察到了客戶流失率的閾值。定量的給出了年利率與客戶流失率的相關(guān)關(guān)系。然而，TOPSIS進(jìn)行權(quán)重分配時(shí)，采用了專家打分法，專家打分法具有一定的主觀性。在確定銀行貸款政策時(shí)，銀行貸款額度的分析采取了定性分析法，由于時(shí)間關(guān)系，對(duì)于定量分析還有待考慮。

（作者單位：成都理工大學(xué) 機(jī)電工程學(xué)院）

基金項(xiàng)目：國(guó)家級(jí)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目（項(xiàng)目編號(hào)：202010616021）。