殷 峰，石小帥，張?zhí)炖?，?剛，張軍輝

（國網(wǎng)新疆電力有限公司伊犁供電公司，新疆 伊寧 835000）

0 引言

當(dāng)前，電網(wǎng)技改大修項目具有數(shù)量多、投資大等特點，受項目管理人員流動性強、項目全過程管理規(guī)范性波動大等因素的影響，項目全過程管理存在各種各樣的風(fēng)險，導(dǎo)致技改大修項目存在管理資金執(zhí)行有偏差、結(jié)算取費問題多以及業(yè)務(wù)流程執(zhí)行不規(guī)范等問題［1］。同時，由于管理知識參差不齊、未周期性開展培訓(xùn)，項目管理人員對項目缺乏全過程管理理念，依法治企工作存在風(fēng)險隱患，對電網(wǎng)工程建設(shè)運營管理等都會產(chǎn)生巨大影響［2-3］。

為了減少電網(wǎng)技改大修項目中的風(fēng)險，需要相關(guān)電網(wǎng)企業(yè)給予風(fēng)險因素高度重視，并積極采取合理的風(fēng)險管理方法解決風(fēng)險問題［4］。電網(wǎng)技改大修項目是保障電網(wǎng)安全可靠運行的基礎(chǔ)工作之一，高質(zhì)量的風(fēng)險管理水平對于電網(wǎng)企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展尤為重要。因此，本文結(jié)合電網(wǎng)技改大修項目管理過程及管理特點，系統(tǒng)分析了項目實施全過程各階段的主要風(fēng)險及風(fēng)險要素，并在此基礎(chǔ)上提出了相應(yīng)的風(fēng)險管控措施，以期為電網(wǎng)企業(yè)進一步提高技改大修項目風(fēng)險管理水平、企業(yè)精益化管理水平提供支撐。

1 電網(wǎng)項目全過程管理風(fēng)險分析

技改大修項目全過程管理包含前期決策階段、實施準(zhǔn)備階段、實施階段和結(jié)決算管理階段4 個管理階段。

1.1 前期決策階段風(fēng)險分析

1.1.1 需求提報資料準(zhǔn)確性風(fēng)險

需求提報資料準(zhǔn)確性風(fēng)險主要包括運維人員日常統(tǒng)計的設(shè)備役齡、缺陷及故障等設(shè)備運行狀態(tài)信息統(tǒng)計不規(guī)范、不準(zhǔn)確，未按照規(guī)范要求開展設(shè)備狀態(tài)評價并得出每臺設(shè)備的狀態(tài)評價結(jié)論，無法支撐項目立項決策的正確制定。

1.1.2 勘察設(shè)計質(zhì)量風(fēng)險

勘察設(shè)計質(zhì)量及深度風(fēng)險問題主要包括勘察設(shè)計深度不夠，引發(fā)重大設(shè)計變更，增加工程成本；設(shè)計單位、市經(jīng)濟發(fā)展研究院設(shè)計業(yè)務(wù)能力不足，無法為工程設(shè)計方案的制訂提供必要支撐。

1.1.3 項目建議書（或可行性研究報告）編制質(zhì)量風(fēng)險

項目建議書（或可行性研究報告）編制質(zhì)量風(fēng)險主要包括：項目建議書內(nèi)容深度不達標(biāo)；項目實施必要性論述不充分；未進行項目多方案必選，無法提高項目實施的科學(xué)性；未對項目施工過程中的停電計劃安排進行合理設(shè)計。

1.2 項目實施準(zhǔn)備階段風(fēng)險分析

1.2.1 物資需求上報合理性風(fēng)險

物資需求上報合理性風(fēng)險主要包括運維檢修班組了解設(shè)備技術(shù)參數(shù)，但不了解項目物資申報流程，導(dǎo)致項目物資需求申報不合理，導(dǎo)致招標(biāo)物資不滿足工程實施要求，從而影響項目后續(xù)運行安全。

1.2.2 物資招標(biāo)采購方式合理性風(fēng)險

物資招標(biāo)采購方式合理性風(fēng)險主要包括項目所需物資只能通過國家電網(wǎng)有限公司和各網(wǎng)省公司物資招標(biāo)平臺進行采購，未充分考慮物資需求單位實際情況，導(dǎo)致物資采購成果難以滿足項目實際需求；部分項目采用單一來源招標(biāo)方式，增加了工程成本支出。

1.2.3 施工組織設(shè)計編制規(guī)范性風(fēng)險

施工組織設(shè)計編制規(guī)范性風(fēng)險主要包括施工單位未按照規(guī)范要求及時編制工程施工組織設(shè)計；施工組織設(shè)計內(nèi)容深度不滿足規(guī)范要求。

1.3 項目實施階段管理風(fēng)險分析

1.3.1 項目進度管控風(fēng)險

項目進度管控風(fēng)險主要包括設(shè)備材料到貨時間滯后于合同規(guī)定時間；施工單位承載力不足導(dǎo)致工程施工進度滯后；項目建設(shè)管理單位由于人員配置不足，無法對項目進度進行有效管控。

1.3.2 項目質(zhì)量管控風(fēng)險

項目質(zhì)量管控風(fēng)險主要包括建設(shè)管理單位人員配置不足，無法指派專業(yè)人員對施工尤其是隱蔽工程施工進行全過程跟蹤和監(jiān)督，工程存在一定的質(zhì)量隱患。

1.3.3 項目安全管理風(fēng)險

項目安全管理風(fēng)險主要包括安全監(jiān)督工作不到位，主要依靠施工單位的自覺性；安全保障措施落實不到位。

1.3.4 項目檔案資料歸檔規(guī)范性風(fēng)險

項目檔案資料歸檔規(guī)范性風(fēng)險主要包括項目施工單位未按照規(guī)范要求及時、完整地提交工程施工資料，導(dǎo)致項目歸檔資料缺失或歸檔不及時。

1.4 結(jié)決算階段風(fēng)險分析

1.4.1 結(jié)算準(zhǔn)確性風(fēng)險

結(jié)算準(zhǔn)確性風(fēng)險問題主要包括結(jié)算費用中存在虛列內(nèi)容、虛報工程量和不合理費用；審定的工程量、物資結(jié)算量與竣工圖不符；結(jié)算費用的工程量計算規(guī)則和計價原則與招標(biāo)文件、合同條款、清單規(guī)范等不一致；合同約定不明確或不嚴(yán)謹(jǐn)，多結(jié)算工程款；委托乙方采購結(jié)算價格計列不合理；違反相關(guān)規(guī)定，超范圍、超限額支出項目法人管理費；未經(jīng)風(fēng)險評估、專題分析、評審等程序支出工程保險費；甲供物資結(jié)算依據(jù)不充分、結(jié)算不準(zhǔn)確；委托乙方采購結(jié)算價格不合理；全費用結(jié)算報告漏項或重復(fù)列項；工程運輸運距計算不準(zhǔn)確；工程進度款支付不規(guī)范，結(jié)算金額與實際不符。

1.4.2 結(jié)算及時性風(fēng)險

結(jié)算及時性風(fēng)險問題主要包括結(jié)算資料送審不及時、未按時結(jié)算，這些違規(guī)行為影響工程結(jié)算質(zhì)量或影響財務(wù)決算速度。

1.4.3 竣工決算規(guī)范性合理性風(fēng)險

竣工決算規(guī)范性合理性風(fēng)險問題主要包括決算時間未在規(guī)定范圍內(nèi)；決算報告內(nèi)容不完整；決算流程不符合規(guī)定；甲供物資賬實不符；決算材料不完整，缺少簽字蓋章，決算編制超出規(guī)定時間。

2 電網(wǎng)技改大修項目全過程管理風(fēng)險管控策略

2.1 前期決策階段風(fēng)險管控策略

2.1.1 規(guī)范開展基礎(chǔ)資料收集和存儲工作，提高項目需求提報質(zhì)量

建議項目建設(shè)管理單位加強項目基礎(chǔ)資料的收集和存儲工作，規(guī)范生產(chǎn)管理系統(tǒng)（Power Production Management System，PMS），增強錄入信息的準(zhǔn)確性和及時性；同時加強資料的審查工作，保障基礎(chǔ)資料的準(zhǔn)確性。

2.1.2 嚴(yán)格落實項目建議書（可行性研究報告）審查制度，提升項目前期決策質(zhì)量

編制項目建議書（可行性研究報告）是技改大修項目實施的基本前提，建議項目建設(shè)管理單位在項目儲備階段充分調(diào)研，保證信息完善及信息準(zhǔn)確；嚴(yán)格按照技改大修項目建議書（可行性研究報告）設(shè)計內(nèi)容規(guī)定，加強項目建議書審查，提升前期設(shè)計質(zhì)量。

2.2 項目實施準(zhǔn)備階段風(fēng)險管控策略

2.2.1 嚴(yán)格落實公司招標(biāo)采購制度，提高設(shè)備招標(biāo)采購質(zhì)量

建議項目建設(shè)管理單位嚴(yán)格落實公司招標(biāo)采購管理制度，任何單位和個人不得將招標(biāo)的項目化整為零或者以其他任何方式規(guī)避招標(biāo)。同時，可充分利用設(shè)計單位進行物資選型，設(shè)計選型完成后，項目管理人員安排會議進行審核，從而提高設(shè)備招標(biāo)采購質(zhì)量。

2.2.2 加強施工組織設(shè)計管理，為工程建設(shè)實施奠定基礎(chǔ)

建議項目建設(shè)管理單位項目儲備、實施前充分考慮項目實施情況及完工后的作用，結(jié)合工程建設(shè)特點，做好組織設(shè)計審查工作，提升施工組織設(shè)計質(zhì)量；同時，在施工過程中，項目建設(shè)管理單位應(yīng)定期召開項目推進會，聽取項目參與各方意見，及時對施工組織設(shè)計進行調(diào)整，保障施工各項工作順利進行。

2.3 項目實施階段管理風(fēng)險管控策略

2.3.1 加強施工過程質(zhì)量、安全和進度管理，保障工程實施目標(biāo)順利實現(xiàn)

建議項目管理單位根據(jù)相關(guān)制度規(guī)范，建立健全項目經(jīng)理制，項目經(jīng)理全程參與項目實施，對項目質(zhì)量、安全和進度負責(zé)，一旦出現(xiàn)問題就要嚴(yán)肅追責(zé)；采取對施工單位關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)考核措施，督促施工單位嚴(yán)格遵守業(yè)主單位相關(guān)要求；開展技改大修工程土建項目、隱蔽工程持卡驗收培訓(xùn)，確保驗收人員熟練掌握驗收卡中內(nèi)容，從而保障項目實施質(zhì)量和各項目標(biāo)順利實現(xiàn)。

2.3.2 嚴(yán)格落實檔案管理制度，保障檔案資料及時、完整歸檔

建議項目管理單位按照“誰主管、誰負責(zé)、誰形成、誰整理”的原則開展檔案管理工作，按照“一項目一檔案”要求，及時督促施工單位、監(jiān)理單位等相關(guān)單位及時提報驗收申請，按計劃開展工作并留存相關(guān)資料匯總至資料員處，保障技改大修項目資料及時、完整歸檔。

2.4 項目結(jié)決算階段風(fēng)險管控策略

2.4.1 加強結(jié)算資料規(guī)范性、準(zhǔn)確性管理

項目建設(shè)管理單位要加強對結(jié)算附件資料的審核把關(guān)，確保結(jié)算資料完整、規(guī)范，對于不符合要求的附件資料，不納入結(jié)算；熟練掌握各定額子目包含的工作內(nèi)容和工程量計算規(guī)則，加強結(jié)算內(nèi)部審查校核，提高結(jié)算工程量的準(zhǔn)確性；項目建設(shè)管理單位要加強結(jié)算工程量抽查，對于出現(xiàn)工程計量錯誤的咨詢單位應(yīng)客觀真實評價。

2.4.2 嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)范制度要求，及時規(guī)范開展竣工結(jié)算和決算

項目竣工結(jié)算后，在項目關(guān)閉前，要保證所有費用完成入賬，入賬資金與結(jié)算費用保持一致，如有不一致，項目單位的財務(wù)部門要及時進行調(diào)賬，確保賬、卡、物一致。

3 結(jié)語

本文系統(tǒng)梳理了電網(wǎng)技改大修項目全過程管理各階段存在的主要風(fēng)險，并結(jié)合電網(wǎng)技改大修項目管理特點，提出了相應(yīng)的管控措施建議，為電網(wǎng)企業(yè)規(guī)避風(fēng)險、提高技改大修項目管理水平提供參考。