胡悅欣

DOI：10.16661/j.cnki.1672-3791.2107-5042-5370

摘? 要：我國(guó)作為一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，提升農(nóng)民的安全感、幸福感至關(guān)重要，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)一直以來(lái)都是學(xué)界和政府關(guān)注的重點(diǎn)。該文參考了國(guó)際上多種主流的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，在對(duì)我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展進(jìn)程和現(xiàn)實(shí)情況進(jìn)行總結(jié)的基礎(chǔ)上，結(jié)合實(shí)際國(guó)情指出當(dāng)下新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度面臨的主要問(wèn)題并提出相關(guān)政策建議，以期對(duì)解決廣大農(nóng)民養(yǎng)老問(wèn)題有所助益。

關(guān)鍵詞：人口老齡化? ?養(yǎng)老模式? ?農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)? ?商業(yè)保險(xiǎn)

中圖分類(lèi)號(hào)：D669.6? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1672-3791（2021）08（a）-0174-03

Problems and Countermeasures of Rural Endowment Insurance in the New Era

HU Yuexin

（Guizhou University of Finance and Economics， Guiyang， Guizhou Province， 550025 China）

Abstract： As a large agricultural country， it is very important to improve farmers' sense of security and happiness. Rural endowment insurance has always been the focus of academic circles and the government. This paper refers to a variety of mainstream endowment insurance models in the world. On the basis of summarizing the development process and reality of China's rural endowment insurance system， combined with the actual national conditions， this paper points out the main problems faced by the new rural endowment insurance system， and puts forward relevant policy suggestions， in order to help solve the endowment problems of farmers.

Key Words： Ageing of population; Endowment patterns; Rural endowment insurance; Commercial insurance

根據(jù)第七次全國(guó)人口普查的數(shù)據(jù)，截至2020年末，我國(guó)60歲及以上人口占總?cè)丝诘谋戎貫?8.7%，與2010年相比上升5.44個(gè)百分點(diǎn)。其中，65歲及以上人口的占比為13.50%。對(duì)比國(guó)際普遍公認(rèn)的老齡化社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)的即65歲及以上人口占總?cè)丝诘谋戎爻^(guò)7%即步入老齡化社會(huì)，我國(guó)社會(huì)老齡化程度已是十分嚴(yán)重，這對(duì)人均收入較低、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后的農(nóng)村產(chǎn)生會(huì)深遠(yuǎn)的影響。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，相比2015年的14.3%，2020年底我國(guó)老年撫養(yǎng)比已達(dá)到19.7%，上升了2.5個(gè)百分點(diǎn)，但鄉(xiāng)村就業(yè)人數(shù)卻呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)。由于長(zhǎng)期存在的“養(yǎng)兒防老”“土地防老”觀念，農(nóng)村人口的參保率遠(yuǎn)低于城鎮(zhèn)人口，隨著人均壽命的不斷提升，農(nóng)村人口年齡結(jié)構(gòu)越發(fā)失衡，養(yǎng)老形勢(shì)日趨嚴(yán)峻[1]。

1? 國(guó)際上的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式

文化背景和發(fā)展軌跡的不同使得各國(guó)實(shí)施的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也存在差異，各有千秋，總體而言，目前國(guó)際上常見(jiàn)的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度可以分為以下4種。

1.1 國(guó)家福利型養(yǎng)老保險(xiǎn)

該模式強(qiáng)調(diào)了養(yǎng)老保險(xiǎn)的普適性，只要是該國(guó)國(guó)民且到達(dá)一定的年齡，即可無(wú)條件地從政府領(lǐng)取一定數(shù)額的養(yǎng)老金，對(duì)所有符合條件的國(guó)民一視同仁，代表國(guó)家有英國(guó)、瑞典、加拿大等[2]。在國(guó)家福利型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式下，老年人均可獲得政府提供的基本生活保障，但也由于其覆蓋了全體國(guó)民，過(guò)度強(qiáng)調(diào)公平性，使得單一國(guó)民在這一模式下獲取的養(yǎng)老金數(shù)量有限，并給政府財(cái)政帶來(lái)了較大的負(fù)擔(dān)。同時(shí)，該制度下國(guó)民晚年只能獲得低水平的保障，甚至無(wú)法維持基本生活，因此還必須搭配其他商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)或者提前做好養(yǎng)老儲(chǔ)蓄，才能使晚年無(wú)虞。

1.2 社會(huì)保險(xiǎn)型養(yǎng)老保險(xiǎn)

在該模式下，個(gè)人退休后領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)量取決于工作期間繳納的金額，繳納得越多，退休后可領(lǐng)取得也越多。養(yǎng)老金費(fèi)用采用員工和雇主共同承擔(dān)、國(guó)家適當(dāng)補(bǔ)助的模式，代表國(guó)家有美國(guó)、法國(guó)、德國(guó)等。社會(huì)保險(xiǎn)型養(yǎng)老保險(xiǎn)最大的特點(diǎn)就是繳納養(yǎng)老金是完全自愿的，強(qiáng)調(diào)權(quán)利與義務(wù)相統(tǒng)一，個(gè)人退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金的多少與之前繳納的等級(jí)掛鉤。該模式最先在城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)中施行，再逐步推廣到農(nóng)村，目前已成為主流的國(guó)際上農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)模式。

1.3 儲(chǔ)蓄積累型養(yǎng)老保險(xiǎn)

該模式通過(guò)建立個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶的方式由國(guó)家規(guī)定強(qiáng)制繳納保險(xiǎn)金，國(guó)民退休時(shí)可以選擇一次性連本帶息取走所有累積的基金，也可選擇分期領(lǐng)取的方式。儲(chǔ)蓄積累型養(yǎng)老保險(xiǎn)主要分為智利模式和新加坡模式。這兩種模式皆實(shí)行完全積累制，強(qiáng)調(diào)自我儲(chǔ)蓄。但兩者也存在不同之處，智利模式主要是強(qiáng)制性儲(chǔ)蓄的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，養(yǎng)老問(wèn)題完全由個(gè)人負(fù)責(zé)，同時(shí)養(yǎng)老金委托給獨(dú)立于政府的基金管理公司進(jìn)行市場(chǎng)化投資。而新加坡實(shí)行中央公積金體系的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，對(duì)象是所有受雇傭的新加坡公民和永久居民。公積金賬戶分為普通賬戶、專(zhuān)門(mén)賬戶和醫(yī)療儲(chǔ)蓄賬戶，累積的公積金可以用于購(gòu)置房屋、支付子女教育費(fèi)用、繳納保險(xiǎn)等。

1.4 國(guó)家型養(yǎng)老保險(xiǎn)

該模式以列寧的國(guó)家保險(xiǎn)理論為基礎(chǔ)，由國(guó)家來(lái)包攬統(tǒng)籌養(yǎng)老保險(xiǎn)活動(dòng)與資金，代表國(guó)家有前蘇聯(lián)、東歐國(guó)家等。國(guó)家型養(yǎng)老保險(xiǎn)模式對(duì)全體勞動(dòng)者實(shí)行同樣的保障水平，由國(guó)家負(fù)擔(dān)所有開(kāi)銷(xiāo)，勞動(dòng)者個(gè)人無(wú)需支付任何費(fèi)用，退休后即可領(lǐng)取退休金。但該模式無(wú)法覆蓋全體國(guó)民，同時(shí)也較為僵化，無(wú)法建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。

2? 我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀及困境

2.1 農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

2009年9月國(guó)務(wù)院印發(fā)相關(guān)文件，新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的試點(diǎn)工作由此展開(kāi)，采用個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼相結(jié)合的模式，不僅保障程度和管理水平大幅提高，也極大地調(diào)動(dòng)了農(nóng)民參保積極性。2020年國(guó)家開(kāi)始在農(nóng)村實(shí)行貸款養(yǎng)老，經(jīng)濟(jì)條件差的農(nóng)民可以申請(qǐng)低息貸款繳納養(yǎng)老金，退休后在領(lǐng)取養(yǎng)老金的同時(shí)需要從養(yǎng)老金里面拿出一部分用來(lái)還貸款。此外，國(guó)家在農(nóng)村新增失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)項(xiàng)目，失去土地的農(nóng)民可以按照比例領(lǐng)取養(yǎng)老補(bǔ)貼，補(bǔ)貼的金額根據(jù)失去土地的面積決定。各項(xiàng)惠民舉措考慮了農(nóng)民在繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)時(shí)會(huì)遇到的種種難題，極大地提升了農(nóng)民的參保意愿。

2.2 當(dāng)下農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨的困境

“新農(nóng)?！钡膶?shí)施惠及廣大農(nóng)村人口，給他們的晚年提供了基本生活保障，能夠真正做到老有所依。但其在實(shí)施過(guò)程中并非一帆風(fēng)順，諸多問(wèn)題與不足暴露出來(lái)，主要面臨以下3個(gè)問(wèn)題。

2.2.1 參保熱情不高，地區(qū)差異大

依據(jù)我國(guó)規(guī)定，農(nóng)村人口退休后可領(lǐng)取的保險(xiǎn)金與其實(shí)際繳納的數(shù)額正相關(guān)。而我國(guó)城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡，地區(qū)差距大的現(xiàn)象一直存在。在東部沿海地區(qū)，鄉(xiāng)村建設(shè)更為現(xiàn)代化，農(nóng)民有較多致富的機(jī)會(huì)，因而總體而言收入較高且觀念更為開(kāi)明，農(nóng)民往往會(huì)主動(dòng)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)且繳納的級(jí)別較高，退休后可以領(lǐng)取的養(yǎng)老保險(xiǎn)的金額也會(huì)更為可觀。而在一些西部山區(qū)，農(nóng)民受自然條件限制收入較低，僅能維持日常生活，無(wú)法承擔(dān)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的負(fù)擔(dān)[3]。同時(shí)，“養(yǎng)兒防老”“土地防老”的傳統(tǒng)思想已經(jīng)根深蒂固，使得這些地區(qū)參保熱情不高，而他們卻是更需要穩(wěn)定持續(xù)的養(yǎng)老保障的人群。此外，這些欠發(fā)達(dá)地區(qū)政府往往財(cái)政負(fù)擔(dān)較重，這也在一定程度上限制了“新農(nóng)?！钡耐茝V與進(jìn)一步發(fā)展。

2.2.2 基金管理存在困境，增值壓力大

目前，國(guó)家暫時(shí)缺乏養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營(yíng)的相關(guān)優(yōu)惠政策，為了保證安全性，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶資金通常只進(jìn)行存入銀行或購(gòu)買(mǎi)國(guó)債這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)極低的投資，管理方式單一，資金利用效率低。但風(fēng)險(xiǎn)與收益并存，若想通過(guò)市場(chǎng)手段例如投入股市、債市等提高養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收益，會(huì)在一定程度上危及其安全。而安全是養(yǎng)老保險(xiǎn)管理的重中之重，事關(guān)千千萬(wàn)萬(wàn)農(nóng)民的切身利益。在“新農(nóng)?！睆V泛普及的今天，養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶沉積了大量資金，卻缺乏安全有效的保值增值渠道[4]。此外，我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金由地方政府管理，各地的管理水平參差不齊，且缺乏經(jīng)驗(yàn)豐富的專(zhuān)業(yè)投資團(tuán)隊(duì)，這也在無(wú)形中給養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的增值添加了難度。

2.2.3 相關(guān)法律法規(guī)缺失，法律監(jiān)管意識(shí)淡薄

“新農(nóng)保”在農(nóng)村施行已有12年，但其本質(zhì)上屬于國(guó)家的惠農(nóng)政策，截至今日尚未頒布相關(guān)法律，使得該制度在推行過(guò)程中會(huì)面臨無(wú)法可依的困境。尤其在遇到矛盾或爭(zhēng)議點(diǎn)時(shí)，相關(guān)法律法規(guī)的缺失會(huì)給“新農(nóng)?！钡耐菩袔?lái)諸多困難，也加重了基層執(zhí)行人員的工作負(fù)擔(dān)。同時(shí)，相關(guān)法律法規(guī)的缺失也使得監(jiān)管主體不明確，缺乏統(tǒng)一的監(jiān)督指導(dǎo)。由于缺乏國(guó)家層面統(tǒng)一的法律規(guī)范，各地對(duì)“新農(nóng)?！本唧w政策的執(zhí)行具有較大的自主權(quán)，因而存在明顯的地區(qū)差異，這也使得不少非法違規(guī)操作、鉆空子行為等時(shí)有發(fā)生，影響了該政策在廣大群眾心中的形象。

3? 關(guān)于新時(shí)代農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革的建議

目前，中國(guó)老年人口數(shù)量居全球首位，并且在未來(lái)50～60年均會(huì)維持這一狀態(tài)。根據(jù)第七次人口普查結(jié)果，截至2020年，鄉(xiāng)村人口為50 979萬(wàn)人，占總?cè)丝诘?6.11%，與2010年相比，減少了16 436萬(wàn)人。逐漸減少的鄉(xiāng)村人口、持續(xù)走低的生育率使得提高農(nóng)村人口收入、持續(xù)推進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革迫在眉睫[5]。根據(jù)上述研究，提出如下4點(diǎn)建議。

3.1 因地制宜加強(qiáng)有效宣傳，提升農(nóng)民參保意愿

現(xiàn)階段，農(nóng)民對(duì)于“新農(nóng)保”的了解高度依賴當(dāng)?shù)卣拇罅π麄骱头e極引導(dǎo)，因此各級(jí)政府應(yīng)當(dāng)因地制宜采取多種多樣的推廣方式，不僅需要將“新農(nóng)?！钡母鞣N細(xì)則及優(yōu)惠措施深入淺出地為農(nóng)民講解，也需逐步打破他們心中對(duì)保險(xiǎn)的疑慮，逐步提升參保意愿[6]。以往的宣傳活動(dòng)主要采取制作宣傳日歷、發(fā)放宣傳單等單一手段，效果十分有限，可以將“新農(nóng)?！钡男麄髋c傳統(tǒng)節(jié)日例如重陽(yáng)節(jié)活動(dòng)相結(jié)合，逐步提升農(nóng)民對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知，樹(shù)立現(xiàn)代化的養(yǎng)老意識(shí)。

3.2 建立健全相關(guān)法律法規(guī)，拓寬基金增值渠道

政府應(yīng)加快建立健全“新農(nóng)保”相關(guān)法律體系，使得各部門(mén)在執(zhí)行時(shí)有法可依，運(yùn)用法律武器為其全面推行和進(jìn)一步優(yōu)化保駕護(hù)航。國(guó)家應(yīng)當(dāng)以出臺(tái)法律法規(guī)的形式嚴(yán)格明確“新農(nóng)?！蓖菩羞^(guò)程中各部門(mén)的職責(zé)，對(duì)當(dāng)前各地推行過(guò)程中遇到的爭(zhēng)議進(jìn)行官方解釋?zhuān)髁罡鞅O(jiān)察主體進(jìn)行有效監(jiān)督，從根源上阻止各種違規(guī)操作的發(fā)生[7]。政府應(yīng)根據(jù)各地的養(yǎng)老風(fēng)俗、財(cái)政狀況等實(shí)際條件對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)營(yíng)出臺(tái)相關(guān)的優(yōu)惠政策，在確?；鸢踩€(wěn)定的基礎(chǔ)上拓寬增值渠道。同時(shí)借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，聘用經(jīng)驗(yàn)豐富的投資理財(cái)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行專(zhuān)業(yè)化管理，正確把握養(yǎng)老金資金的性質(zhì)，揚(yáng)長(zhǎng)補(bǔ)短，合理發(fā)揮長(zhǎng)期性資金的屬性，對(duì)資金進(jìn)行多元化的配置，從而實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的長(zhǎng)期穩(wěn)定升值。

3.3 構(gòu)建多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，鼓勵(lì)購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)

我國(guó)幅員遼闊，各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在差距導(dǎo)致農(nóng)民的實(shí)際收入情況參差不齊，無(wú)法適用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，而應(yīng)根據(jù)各地參保能力的不同建立多元化、多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。對(duì)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村人口給予更多的財(cái)政補(bǔ)貼從而提高參保率，更好地發(fā)揮收入再分配的作用。當(dāng)前“新農(nóng)保”給農(nóng)村人口晚年帶來(lái)的保障有限，僅能滿足最基本的溫飽需求，因而在繼續(xù)推廣“新農(nóng)?！钡幕A(chǔ)上也要鼓勵(lì)農(nóng)民購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)作為補(bǔ)充[8]。隨著脫貧攻堅(jiān)的順利完成以及鄉(xiāng)村振興的蓬勃開(kāi)展，農(nóng)民的生活品質(zhì)逐步提升，商業(yè)保險(xiǎn)能為農(nóng)村居民提供更多元化、個(gè)性化的選擇以滿足不同的需求，給農(nóng)村居民帶來(lái)更豐富全面的保障，使得他們能夠安享晚年。

參考文獻(xiàn)

[1] 柳晨.農(nóng)民參與新農(nóng)保的影響因素[J].西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2017，17（4）：114-120.

[2] 張李娟.國(guó)際農(nóng)村養(yǎng)老模式的經(jīng)驗(yàn)借鑒[J].改革與戰(zhàn)略，2017（10）：191-194.

[3] 金曉陽(yáng)，劉偉忠.我國(guó)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題及對(duì)策研究[J].南方農(nóng)機(jī)，2020，51（4）：219.

[4] 祁芹.我國(guó)農(nóng)村養(yǎng)老存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].農(nóng)村經(jīng)濟(jì)與科技，2020，31（14）：178-179.

[5] 尹薇子.基于系統(tǒng)模型的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)政策執(zhí)行有效性分析[J].鄉(xiāng)村科技，2020，11（23）：14，17.

[6] 褚宏健.老齡化背景下的農(nóng)村養(yǎng)老：現(xiàn)狀、問(wèn)題及對(duì)策[J].內(nèi)蒙古科技與經(jīng)濟(jì)，2020（21）：8-10，14.

[7] 袁珂.農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度問(wèn)題探討[J].現(xiàn)代農(nóng)業(yè)研究，2020，26（11）：127-128.

[8] 胡明清，徐載娟.商業(yè)保險(xiǎn)參與農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)的研究[J].農(nóng)家參謀，2020（22）：33-34.