王夢迪

摘要：授信業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中主要盈利來源，其中對公業(yè)務(wù)由于其金額大、主體情況復(fù)雜、受經(jīng)濟周期波動較大，是商業(yè)銀行風險管理的難點之一。隨著金融支持實體經(jīng)濟不斷深入，商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)深入民營經(jīng)濟、中小微企業(yè)，風險管理開始面臨更大的挑戰(zhàn)。本文主要聚焦信用風險管理，分析當前我國商業(yè)銀行對公授信風險管理存在的一些問題，并根據(jù)問題探索了提升商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)風險管理水平的手段。

關(guān)鍵詞：對公授信;信用風險管理

商業(yè)銀行對公授信指銀行對企業(yè)直接提供資金支持或者對企業(yè)客戶在經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的活動。隨著國家供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、節(jié)能減排、綠色經(jīng)濟發(fā)展等政策的實施，傳統(tǒng)企業(yè)不斷轉(zhuǎn)型升級，伴隨業(yè)務(wù)規(guī)模增長，企業(yè)的資金需求也不斷增長。為解決企業(yè)融資問題，國家近年來出臺了大量金融支持實體經(jīng)濟相關(guān)政策，要求商業(yè)銀行加大對實體企業(yè)支持力度，滿足實體企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展的資金需求。在政策引導(dǎo)下商業(yè)銀行對公授信規(guī)模不斷增加，授信產(chǎn)品日益豐富，特別是針對民營企業(yè)、中小企業(yè)授信支持力度不斷提升，這對商業(yè)銀行的對公授信風險管理體系提出了更高的要求。部分民營與中小企業(yè)存在財務(wù)不規(guī)范、信息不對稱等問題，給商業(yè)銀行信用風險的識別與管理帶來了挑戰(zhàn)。與此同時，商業(yè)銀行當前的對公授信業(yè)務(wù)普遍存在授信各風險控制環(huán)節(jié)相互割裂、授信業(yè)務(wù)信用風險識別度量準確性和時效性低、風險預(yù)警體系不到位等問題，導(dǎo)致銀行公司信貸資產(chǎn)質(zhì)量存在風險隱患，進而影響商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展。

一、商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)信用風險管理存在的問題

（一）授信各風險控制環(huán)節(jié)相互割裂

隨著我國金融市場逐步完善，商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)在監(jiān)管指導(dǎo)及自身發(fā)展過程中形成了一套以“貸前調(diào)查-貸中審查-貸后管理”多環(huán)節(jié)管理的授信流程和操作規(guī)范。在這套行業(yè)中較為通用的授信風險管理框架中，“貸前調(diào)查”是指在貸款申報前由銀行客戶經(jīng)理調(diào)查整理授信業(yè)務(wù)需要收集的貸款申請人的信息和材料?！百J中審查”是指在授信材料收集上報后，由貸款審查專業(yè)人員對授信主體及業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風險性進行審查并按授權(quán)決策?！百J后管理”是指貸款發(fā)放后由貸后管理人員定期對企業(yè)經(jīng)營情況、抵押物等授信業(yè)務(wù)相關(guān)情況進行檢查。以往商業(yè)銀行公司授信業(yè)務(wù)的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理各環(huán)節(jié)的工作往往分屬于不同職能部門不同崗位人員，各環(huán)節(jié)間信息傳遞不充分、反饋不及時，風險管理效果大打折扣。

（二）授信業(yè)務(wù)信用風險識別度量準確性和時效性低

授信業(yè)務(wù)風險管理的前提是基于充分識別、準確度量授信業(yè)務(wù)的各類風險。高效的風險識別和度量建立在銀行對授信業(yè)務(wù)及相關(guān)受信主體的信息充分、迅速掌握和快速處理的基礎(chǔ)上。傳統(tǒng)手段下，人為收集信息及處理信息的速度和頻次效率較低，信息收集數(shù)量和精確性難以滿足準確度量及幫助決策的需要。

（三）商業(yè)銀行風險預(yù)警體系不完善

為了對突發(fā)風險進行及時防控，商業(yè)銀行普遍建立風險預(yù)警體系，但并不完善。一方面，商業(yè)銀行的風險預(yù)警信息搜集主要依賴公開信息，但大部分中小型企業(yè)、非上市企業(yè)缺乏公開信息，因此導(dǎo)致銀行風險預(yù)警體系對此類企業(yè)預(yù)警不及時。另一方面，銀行風險預(yù)警體系中應(yīng)對機制不夠健全，一旦發(fā)現(xiàn)突發(fā)風險，后續(xù)應(yīng)對措施不及時，相關(guān)人員權(quán)責利不清晰，導(dǎo)致無法及時就突發(fā)風險進行排查、處置。

二、商業(yè)銀行對公授信信用風險管理措施

（一）完善對公授信業(yè)務(wù)全體系全流程管理框架

在對公授信業(yè)務(wù)全面發(fā)展的今天，商業(yè)銀行對某個公司或集團客戶授信業(yè)務(wù)往往涉及多個條線、多種業(yè)務(wù)，相應(yīng)的信用風險管理必須從傳統(tǒng)單筆業(yè)務(wù)視角轉(zhuǎn)向客戶統(tǒng)一授信視角。具體來說，信用風險管理首先應(yīng)當破除業(yè)務(wù)種類藩籬，所有業(yè)務(wù)穿透至最終信用風險承載主體，所有涉及該主體的相關(guān)崗位人員均有共同的風險管理責任，構(gòu)建全體系共同管理的風控框架。其次，信用風險管理不應(yīng)局限于原有授信業(yè)務(wù)風控體系簡單的線性流程，除時間維度外，可增加各類事件觸發(fā)管理任務(wù)，并將銀行內(nèi)部涉及該信用風險承載主體的相關(guān)管理措施梳理整合，形成觸發(fā)、識別、分析度量、反饋決策的閉環(huán)，構(gòu)建全流程管理風控框架。

（二）加快授信風險管理的數(shù)字化進程

商業(yè)銀行傳統(tǒng)對公授信風險管理存在識別度量準確性和時效性低等問題，隨著數(shù)字化技術(shù)在風險管理中逐漸運用，給這些問題的解決帶來了希望。金融業(yè)是數(shù)據(jù)密集型行業(yè)，授信過程中需要充分搜集客戶數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)開展過程中產(chǎn)生了海量數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)發(fā)生后需要隨時掌握客戶的最新數(shù)據(jù)。近年來，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理線上化水平快速提高，儲蓄、結(jié)算、標準化授信、貿(mào)易融資等業(yè)務(wù)均不同程度實現(xiàn)線上化辦理，業(yè)務(wù)線上化的同時使銀行收集到了海量的用戶行為數(shù)據(jù)。如果能對以上數(shù)據(jù)進行有效處理，匹配各種渠道采集到的外部數(shù)據(jù)，將對信用風險管理帶來巨大幫助。因此，商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)信用風險管理需要進一步加快數(shù)字化進程，暢通有效數(shù)據(jù)獲取路徑，規(guī)范數(shù)據(jù)建模的管理和應(yīng)用，進而重塑信用風險管理體系，提升風險識別與度量的準確性和時效性。

（三）優(yōu)化對公授信風險預(yù)警體系

商業(yè)銀行要進一步完善對公授信風險預(yù)警系統(tǒng)，改善風險管理的滯后性。首先是利用數(shù)字化技術(shù)，完善商業(yè)銀行授信風險預(yù)警系統(tǒng)，暢通風險管理部門與經(jīng)營機構(gòu)等內(nèi)部之間的信息流共享，對搜集到的風險事件及時預(yù)警，及時采取措施。其次，應(yīng)豐富有效的外部數(shù)據(jù)來源，如公開披露數(shù)據(jù)、信用數(shù)據(jù)、政務(wù)數(shù)據(jù)、訴訟信息等，為決策提供參考。

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