邵雷，王劍輝

洗錢，是指將犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，通過金融機(jī)構(gòu)以各種手段掩飾、隱瞞資金的來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為［1］。網(wǎng)絡(luò)洗錢，則是指利用計算機(jī)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)和計算機(jī)數(shù)據(jù)，隱瞞或掩飾犯罪收益所得，并使之成為表面上看來源合法的所有犯罪活動和過程的總稱［2］83-88。與傳統(tǒng)意義上的洗錢相比，網(wǎng)絡(luò)洗錢更為隱蔽、全球化程度更高、成本更低廉。

我國為了推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，防控金融風(fēng)險，完善反洗錢監(jiān)管工作，提高反洗錢工作水平，中國人民銀行于2021 年4 月和6 月先后發(fā)布《金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資監(jiān)督管理辦法》和《中華人民共和國反洗錢法（修訂草案公開征求意見稿）》。由于網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的手段頻頻更新，比如虛擬貨幣的洗錢模式就經(jīng)歷從1.0 到3.0 的三個不同階段，資金的流通環(huán)節(jié)更多、隱匿性更強(qiáng)、追查難度更大，為進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險，切實(shí)維護(hù)國家安全和社會穩(wěn)定，中國人民銀行于2021 年9 月出臺了《為進(jìn)一步防范和處置虛擬貨幣交易炒作風(fēng)險的通知》。為了嚴(yán)厲打擊以高額收益吸引使用個人靜態(tài)收款條碼與賭客“點(diǎn)對點(diǎn)”線上遠(yuǎn)程轉(zhuǎn)移賭資，誘導(dǎo)大量人員參與“跑分平臺”等形式的網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪，2021 年10 月13 日，中國人民銀行官網(wǎng)發(fā)布《中國人民銀行關(guān)于加強(qiáng)支付受理終端及相關(guān)業(yè)務(wù)管理的通知（銀發(fā)〔2021〕259 號）》，禁止個人收款碼用于經(jīng)營性服務(wù)和用于遠(yuǎn)程非面對面收款。

分析網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的步驟、洗錢通道，重點(diǎn)剖析網(wǎng)絡(luò)洗錢的主要模式，掌握犯罪團(tuán)伙利用網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行洗錢的套路和方法，從而加以破解，是有效打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的不二法門。

一、網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的步驟

網(wǎng)絡(luò)洗錢，一般表現(xiàn)為行為人將未獲得合法經(jīng)營資格和以非法犯罪等方式獲得的利潤和收入，通過網(wǎng)絡(luò)以一定的方式混進(jìn)政府允許的金融體系中，并將結(jié)余資金投入正常的社會交易活動中。其過程大致可以分為放置、培育和融合三個階段［3］。

（一）放置階段

放置階段又稱為“處置”階段，是網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的初始時期。在這一階段，犯罪團(tuán)伙將來自犯罪活動的大額傳統(tǒng)貨幣形式如現(xiàn)金，轉(zhuǎn)化為便于控制且不易被發(fā)現(xiàn)的電子貨幣形式如電子現(xiàn)金、虛擬貨幣［4］等，使得“黑錢”從有形變?yōu)闊o形以用于網(wǎng)絡(luò)支付。在此階段行為人把“黑錢”投入到清洗系統(tǒng)中，也就是將“黑錢”初步融入到金融系統(tǒng)里。由于虛擬貨幣具有去中心化、匿名性、無國界等特點(diǎn)［5］，可以不受實(shí)名身份認(rèn)證、外匯管制和交易金額的限制，犯罪資金被查封凍結(jié)的風(fēng)險較低，所以，虛擬貨幣越來越廣泛的被用在洗錢犯罪中，給國家經(jīng)濟(jì)秩序和金融安全造成嚴(yán)重威脅。

（二）培育階段

這一階段又稱為“掩藏”階段，是網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的關(guān)鍵時期。在這一階段，犯罪團(tuán)伙主要通過復(fù)雜的金融交易編織資金規(guī)模龐大的交易網(wǎng)，讓非法所得與其最初的來源徹底脫鉤，逐步使得收益的真實(shí)性質(zhì)、來源變得模糊。例如犯罪團(tuán)伙利用不同身份在互聯(lián)網(wǎng)不同購物平臺上重復(fù)多次購買商品、保險服務(wù)和金融產(chǎn)品，其網(wǎng)絡(luò)交易能夠在短時間內(nèi)完成，不受地域條件的限制，不容易留下交易的可疑痕跡。并且，“黑錢”經(jīng)過的洗錢通道復(fù)雜，交易筆數(shù)和流通環(huán)節(jié)繁多。這些都給政府相關(guān)職能部門對犯罪資金的審查和追蹤工作帶來了障礙，犯罪團(tuán)伙從而實(shí)現(xiàn)掩飾犯罪收益真實(shí)來源、逃避監(jiān)管的目的。

（三）整合階段

此階段又稱為“融合”或者“甩干”階段，這一階段犯罪團(tuán)伙通過掩飾其非法途徑獲取的“黑錢”，以合法資產(chǎn)的名義轉(zhuǎn)移到與其無明顯聯(lián)系的合法機(jī)構(gòu)或者個人名下，也就是將清洗后的錢款融合于正常經(jīng)濟(jì)體系中［2］83-88。例如犯罪團(tuán)伙從商家A 購買商品后再出售給他人，或者利用虛假交易偽造從商家A 購買商品的假象，采用POS 機(jī)刷卡套現(xiàn)［6］等手段，可將清洗的資金融入合法的經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)。如果犯罪團(tuán)伙順利完成整合階段資金的流轉(zhuǎn)過程，那么“黑錢”已經(jīng)和一般的正常交易資金混同在一起，這進(jìn)一步增加了公安機(jī)關(guān)的查處難度。

二、網(wǎng)絡(luò)洗錢通道

（一）第三方支付通道

第三方支付［8］通道在黑市上又稱為原生通道，是指未經(jīng)過技術(shù)改動直接使用的洗錢通道，是使用時間較早且使用范圍廣泛的一種網(wǎng)絡(luò)洗錢通道。目前最常見的有三種，分別是個人通道、商戶通道、企業(yè)賬戶通道。

1.個人通道

即普通用戶的第三方支付平臺賬戶。非法網(wǎng)站用戶的資金可直接轉(zhuǎn)賬到這類賬戶。個人碼每日收款額度小，洗錢犯罪時需要大量個人賬戶輪換使用。由于國家職能部門加強(qiáng)對第三方支付平臺的風(fēng)控，使用個人通道的成本增加，其在洗錢犯罪中占比有所降低。

2.商戶通道

俗稱商戶碼，是通過營業(yè)執(zhí)照相關(guān)材料注冊的第三方商戶賬號，其收款額度高、不受異地收款和陌生人轉(zhuǎn)賬的風(fēng)控限制。但是，這種通道注冊成本較高，需要營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)材料，所以其售價較高，犯罪行為人使用數(shù)量較少。

3.企業(yè)賬戶通道

利用第三方支付平臺企業(yè)賬號所開通的各種服務(wù)產(chǎn)品，其收款限制少、風(fēng)控低，行為人借此可以進(jìn)行大額交易。企業(yè)賬戶通道是第三方支付平臺面向互聯(lián)網(wǎng)平臺商提供的服務(wù)產(chǎn)品，可以幫助平臺完成各商戶的交易資金處理。企業(yè)賬戶通道的技術(shù)支撐較強(qiáng)，利用此通道單筆收款額度高，單個賬號日收款可達(dá)百萬。大額洗錢通常使用這種通道。

（二）銀聯(lián)和網(wǎng)關(guān)通道

1.云閃付

云閃付是在中國人民銀行指導(dǎo)下，中國銀聯(lián)攜手各商業(yè)銀行、支付機(jī)構(gòu)等多方攜手打造的移動端統(tǒng)一入口。利用云閃付洗錢可直接轉(zhuǎn)賬到銀行卡。與其他第三方支付平臺相似，云閃付中賬戶包括商家賬戶和個人賬戶。通過云閃付轉(zhuǎn)賬到商戶后，需要經(jīng)過正常清算程序，銀行在第二個工作日將款項(xiàng)返給商戶，個人賬戶實(shí)時到賬不受清算影響，犯罪團(tuán)伙需要大批量地使用個人賬戶。

目前，銀聯(lián)已經(jīng)覆蓋了超過數(shù)十個國家，云閃付擁有豐富的網(wǎng)絡(luò)資金交易渠道。犯罪團(tuán)伙可以在境外直接使用云閃付收款并自動轉(zhuǎn)換成外匯，在境外實(shí)體店及電商平臺購買商品再退款獲得外匯或者現(xiàn)金，犯罪團(tuán)伙僅使用一個平臺就能完成多次洗錢。

2.網(wǎng)關(guān)支付

這是指銀行通過金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)之間的接口，將互聯(lián)網(wǎng)上傳輸?shù)臄?shù)據(jù)轉(zhuǎn)換為金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部數(shù)據(jù)，確保交易在互聯(lián)網(wǎng)用戶和商家之間安全、無縫的傳遞，或者由指派的第三方支付平臺處理商家和用戶的支付指令。網(wǎng)關(guān)支付直連多家銀行，系統(tǒng)可自動監(jiān)控賬戶的收款，自動完成交易。

利用網(wǎng)關(guān)通道洗錢需要多個企業(yè)賬戶和個人賬戶。這些賬戶是“一次性”的，每次有“新客戶”時洗錢團(tuán)伙就需要使用新的賬戶。犯罪團(tuán)伙為了保障自身安全會頻繁更換賬戶，需要其購買大量四件套和八件套。高額的手續(xù)費(fèi)等問題使得利用網(wǎng)關(guān)支付通道洗錢在黑市上的最低合作門檻是80 萬元，甚至更高。

（三）第四方支付平臺

由于第三方支付軟件之間互不相通，聚合多個第三方支付平臺的第四方支付平臺應(yīng)運(yùn)而生［8］。第四方支付平臺本身不具備國家正規(guī)頒發(fā)的支付牌照，也沒有資金結(jié)算資格，商戶的準(zhǔn)入門檻較低、無行業(yè)限制，符合部分犯罪團(tuán)伙的需求。其特點(diǎn)主要是：搭建好系統(tǒng)、接入通道就可以進(jìn)行資金交易操作；犯罪成本低、上線速度快，可以隨時提取洗白的資金；交易手續(xù)費(fèi)在3%～6%左右，高額利潤極具誘惑。這些特點(diǎn)使得第四方交易平臺在黑產(chǎn)中迅速發(fā)展。此類平臺包括的通道有聚合通道、網(wǎng)購商城通道、話費(fèi)通道和跑分通道等。

1.聚合通道

第四方支付平臺其本身的聚合屬性為用戶和商家?guī)砹吮憷?，但?dāng)其被利用到洗錢犯罪活動中時，聚合屬性便成為了洗錢團(tuán)伙躲避監(jiān)管的重要手段［9］。洗錢團(tuán)伙將代付訂單、個人收款碼、商家收款碼等接口做成一個二維碼，用戶只需掃碼即可跳轉(zhuǎn)到相應(yīng)的平臺轉(zhuǎn)賬。當(dāng)某個第三方支付平臺監(jiān)管加強(qiáng)時，洗錢團(tuán)伙便使用其他的第三方支付平臺賬戶繼續(xù)進(jìn)行洗錢活動。

2.網(wǎng)購?fù)ǖ?/p>

目前，最常見的有以下三種。一是代付訂單通道：行為人在非法網(wǎng)站充值頁面選擇該支付方式并輸入金額后，生成在某商城平臺購買商品的H5 頁面，直接支付商品金額至商城商戶，多以游戲點(diǎn)卡、游戲幣等虛擬商品為主。二是商城轉(zhuǎn)賬通道：行為人在非法網(wǎng)站充值頁面選擇該支付方式并輸入金額后，生成附有某正規(guī)平臺跳轉(zhuǎn)鏈接的H5 頁面，點(diǎn)擊后跳轉(zhuǎn)至平臺APP 內(nèi)的轉(zhuǎn)賬功能，可手動輸入轉(zhuǎn)賬金額或者系統(tǒng)自動輸入相應(yīng)的金額。三是卡密通道：“卡密”是指帶卡號密碼的手機(jī)充值卡、汽車加油卡等虛擬物品，在卡密通道模式中，洗錢團(tuán)伙通常不會直接代替犯罪團(tuán)伙收款，從受害人手中非法獲取的資金需要犯罪團(tuán)伙自己接收，然后將“黑錢”轉(zhuǎn)到洗錢團(tuán)伙指定的網(wǎng)店購物，這樣的資金也被稱作“二道資金”。洗錢團(tuán)伙所提供的卡密比正常充值卡價值更高，比如價值100 元的充值卡犯罪團(tuán)伙購買時需要付費(fèi)105 元，多出的費(fèi)用可看作是洗錢團(tuán)伙所收取的手續(xù)費(fèi)，犯罪團(tuán)伙購買充值卡后，再到其他平臺拋售充值卡完成提現(xiàn)。

3.話費(fèi)通道

犯罪團(tuán)伙通過非法渠道獲取話費(fèi)充值渠道商正常用戶的充值訂單信息，利用技術(shù)手段將洗錢充值訂單與話費(fèi)充值訂單匹配，最終掩蓋犯罪資金（比如網(wǎng)絡(luò)賭博的賭資）充值的流水，讓參與犯罪人員（比如賭客）為正常用戶完成話費(fèi)充值，并且攔截正常用戶支付的話費(fèi)資金用來結(jié)算給洗錢平臺［10］。話費(fèi)通道多為賭博平臺所使用，通常話費(fèi)通道充值的金額均為固定金額。同時，犯罪團(tuán)伙為降低風(fēng)控，充值額度會根據(jù)話費(fèi)充值的時間曲線變化，比如每月月初和月末時充值額度較大，而每月月中時充值額度較小。

（四）虛擬貨幣通道

虛擬貨幣具有去中心化和匿名化的特點(diǎn)，并且難以受到金融管制。近年來虛擬貨幣被頻繁利用到網(wǎng)絡(luò)犯罪與洗錢活動中，有逐漸發(fā)展成為未來主要洗錢通道的趨勢。目前，虛擬貨幣中的主流貨幣包括比特幣（BTC）、以太坊（ETH）、泰達(dá)幣（USDT）、瑞波幣（XRP）等［11］。在洗錢活動中被使用最廣泛的為USDT。相比其他虛擬貨幣，USDT 市場波動較小，對使用虛擬貨幣洗錢的團(tuán)伙風(fēng)險較小。

買賣虛擬貨幣主要分為場內(nèi)交易、場外交易、法幣交易、幣幣交易等模式，OTC 交易所能夠向用戶提供主流虛擬資產(chǎn)的現(xiàn)貨和衍生品交易服務(wù)。圖1 是犯罪團(tuán)伙與洗錢團(tuán)伙之間相互勾結(jié)，利用買賣虛擬貨幣完成洗錢的資金交易流程。首先，受害人將現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬給犯罪團(tuán)伙或者直接提供給洗錢團(tuán)伙，洗錢團(tuán)伙采用擔(dān)保、押金、同臺合作等方式保證洗錢交易的安全性，避免“黑吃黑”。其次，洗錢團(tuán)伙負(fù)責(zé)將“黑錢”洗白，抽取手續(xù)費(fèi)后將等值的虛擬貨幣交給犯罪團(tuán)伙。最后，犯罪團(tuán)伙再通過直接發(fā)起出售訂單、私下場外交易或者再次通過OTC 交易所將虛擬貨幣兌換成現(xiàn)金。

圖1 利用虛擬貨幣通道洗錢的交易流程

（五）洗錢通道和涉網(wǎng)犯罪的關(guān)系

每種犯罪類型洗錢通道不盡相同。一般情況下，電信網(wǎng)絡(luò)詐騙通常使用虛擬貨幣洗錢通道。由于國家對平臺監(jiān)管日趨嚴(yán)厲，利用第三方通道洗錢風(fēng)險提升，受害人在被騙后會迅速報警，并向轉(zhuǎn)賬所使用的第三方支付平臺發(fā)起投訴，而投訴率過高會導(dǎo)致支付通道被封禁，這給洗錢團(tuán)伙帶來巨大的風(fēng)險，所以電信網(wǎng)絡(luò)詐騙幾乎不使用網(wǎng)購?fù)ǖ馈⒃捹M(fèi)通道和聚合通道。網(wǎng)絡(luò)賭博通常使用第三方支付、銀聯(lián)和網(wǎng)關(guān)、聚合通道、虛擬貨幣和跑分平臺［12］，有時也會用到話費(fèi)通道和網(wǎng)購?fù)ǖ?。色情犯罪通常使用聚合通道、話費(fèi)通道、跑分平臺和網(wǎng)購?fù)ǖ馈?/p>

三、網(wǎng)絡(luò)洗錢模式

網(wǎng)絡(luò)洗錢模式是指犯罪團(tuán)伙借助網(wǎng)絡(luò)，利用能夠掩飾、隱瞞其非法經(jīng)濟(jì)來源與性質(zhì)的通道，把“黑錢洗白”使“非法財產(chǎn)”合法化的洗錢行為方式。網(wǎng)絡(luò)洗錢模式主要有以下四種：

在語文教學(xué)課堂中，教師應(yīng)打破傳統(tǒng)提問方式的束縛，不斷創(chuàng)新課堂提問形式。教師可以采取激疑式的提問方式，增加學(xué)生對問題的敏感度。鼓勵學(xué)生秉持著懷疑的態(tài)度進(jìn)行閱讀，重要的不是問題的標(biāo)準(zhǔn)答案，而是教會學(xué)生去主動提出問題，并帶著這些問題進(jìn)行深入思考。同時，教師也應(yīng)該積極使用矛盾式的提問方法，從矛盾出發(fā)去進(jìn)行問題的設(shè)計，在學(xué)生的認(rèn)知范圍內(nèi)引發(fā)沖突，從而激發(fā)其對問題的探究意識，促進(jìn)思維碰撞的發(fā)生，進(jìn)而培養(yǎng)學(xué)生的辯證思維。

（一）直付通洗錢模式

直付通洗錢模式是洗錢行為人利用企業(yè)賬戶通道進(jìn)行洗錢的方式。其中，第三方支付平臺以直付通業(yè)務(wù)形式為企業(yè)提供代理服務(wù)。比如企業(yè)搭建網(wǎng)上商城購物平臺，但是其沒有支付系統(tǒng)和支付牌照，就需要憑借企業(yè)注冊登記資質(zhì)與第三方支付平臺對接，也就是企業(yè)把資金結(jié)算業(yè)務(wù)外包給第三方支付平臺，其他商戶就可以通過直付通進(jìn)行收款。

該模式具體洗錢流程（如圖2 所示）如下。首先，用戶在第三方平臺進(jìn)行充值。其次，第三方支付平臺以T+1（交易后間隔一天）或者T+2（交易后間隔兩天）的形式將資金結(jié)算給二級賬戶，開設(shè)網(wǎng)上商城的企業(yè)相當(dāng)于第三方平臺的總代理，在與第三方支付平臺進(jìn)行資金結(jié)算時對商城中的二級賬戶抽取傭金。其中，二級賬戶通常在虛擬貨幣交易平臺購買虛擬貨幣幫助犯罪團(tuán)伙洗錢，以賺取手續(xù)費(fèi)。最后，洗錢團(tuán)伙抽取傭金后，將剩余款項(xiàng)下發(fā)給到犯罪團(tuán)伙賬戶。

圖2 直付通洗錢模式流程

（二）跑分平臺模式

跑分平臺作為第四方支付的延伸，主要面向個人參與者，在繳納相應(yīng)的保證金后，個人跑分參與者即可開始接單，跑分平臺利用大量個人賬戶為非法平臺收款，從而降低洗錢成本，分散洗錢團(tuán)伙的風(fēng)險。犯罪團(tuán)伙所使用的收款賬戶主要是個人銀行賬戶以及個人第三方賬戶。跑分參與者除了在平臺上進(jìn)行接單外，也私下約定進(jìn)行代收的跑分業(yè)務(wù)。

該模式具體洗錢流程（如圖3 所示）如下。首先，參與非法活動的用戶（賭客）從網(wǎng)絡(luò)非法平臺（網(wǎng)絡(luò)賭博平臺［13］）發(fā)起充值請求，網(wǎng)絡(luò)非法平臺再向跑分平臺發(fā)起請求，跑分平臺將洗錢任務(wù)下發(fā)給個人跑分參與者，個人跑分者需要繳納押金并且提供自己的二維碼（第三方支付二維碼或銀聯(lián)碼等），用戶（賭客）將資金充入跑分參與者的個人賬戶。其次，個人跑分參與者完成洗錢任務(wù)后，與跑分平臺進(jìn)行資金結(jié)算從而獲得傭金。最后，跑分平臺按照事先與網(wǎng)絡(luò)非法平臺約定的抽傭比例扣除傭金后，將剩余的資金下發(fā)給非法網(wǎng)絡(luò)平臺。

圖3 跑分平臺洗錢模式流程

（三）跑分平臺與第四方支付平臺相結(jié)合模式

跑分平臺與第四方支付相結(jié)合模式是網(wǎng)絡(luò)非法平臺（網(wǎng)絡(luò)賭博平臺）和跑分平臺中間增加了第四方支付平臺。這使“黑錢”在各平臺之間流轉(zhuǎn)的次數(shù)比單純跑分平臺更多，交易環(huán)節(jié)更加復(fù)雜，資金流向的掩飾性更高，最終導(dǎo)致資金的追查難度更大。網(wǎng)絡(luò)非法平臺、跑分平臺和第四方平臺以及參與跑分個人之間都存在繳納押金的情況，涉及的資金賬戶數(shù)量眾多且關(guān)系繁雜，中間存在多次資金的匯聚和分散，給涉案資金的追蹤和分析工作帶來很大困難。跑分平臺與第四方支付平臺相結(jié)合是目前犯罪團(tuán)伙使用較多的模式。

該模式具體洗錢流程（如圖4 所示）如下。首先，用戶（賭客）向網(wǎng)絡(luò)非法平臺（網(wǎng)絡(luò)賭博平臺）發(fā)起充值請求，網(wǎng)絡(luò)非法平臺向第四方支付平臺發(fā)起收款任務(wù)。其次，第四方支付平臺向跑分平臺發(fā)起收款任務(wù)，跑分平臺單獨(dú)或者與碼商合作提供各類收款二維碼，用戶資金充入跑分平臺。再次，“黑錢”經(jīng)過多次轉(zhuǎn)移，完成若干次匯聚和分散，經(jīng)過復(fù)雜的資金流轉(zhuǎn)以逃避追蹤。最后，各平臺之間扣除押金和收取傭金后，將洗白的資金轉(zhuǎn)移給犯罪團(tuán)伙。

圖4 跑分平臺與第四方支付相結(jié)合洗錢模式流程

（四）跑分平臺、第四方支付平臺和虛擬貨幣相結(jié)合模式

圖5 跑分平臺、第四方支付和虛擬貨幣相結(jié)合洗錢模式流程

虛擬貨幣洗錢模式的發(fā)展主要經(jīng)歷了以下三個階段。第一個階段（虛擬貨幣洗錢1.0）是被害人資金直接在虛擬貨幣平臺購買比如USDT 等虛擬貨幣，然后提幣給犯罪團(tuán)伙。第二個階段（虛擬貨幣洗錢2.0）是洗錢團(tuán)伙通過網(wǎng)絡(luò)渠道招募“搬磚員”和承兌商，指導(dǎo)其注冊O(shè)TC 交易所賬戶并且持續(xù)購買虛擬貨幣，最終將虛擬貨幣從平臺直接提現(xiàn)至錢包。第三個階段（虛擬貨幣洗錢3.0）是洗錢團(tuán)伙開始搭建包裝洗錢承兌平臺，通過網(wǎng)絡(luò)平臺以“搬磚套利”的形式吸引用戶注冊，并誘導(dǎo)其從其他平臺購買虛擬數(shù)字貨幣，然后直接提幣至承兌平臺高價賣出，其具體做法是：洗錢承兌平臺一般通過社交媒體軟件以類似傳銷的形式宣傳注冊信息；注冊時必須填寫邀請碼，采用不開放注冊的模式；平臺上采用單邊交易模式，只有賣幣信息卻沒有買幣信息；賣幣價格相對固定，掛單價格一般由平臺指定且比整個OTC 交易所平臺價格要高。

上述三個階段的相同環(huán)節(jié)是提幣和將虛擬貨幣兌現(xiàn)成法幣，偵查時要重點(diǎn)查看提幣記錄，根據(jù)提幣地址到虛擬貨幣交易所進(jìn)行調(diào)證，獲取案件相關(guān)線索，實(shí)現(xiàn)偵查落地破案。

四、網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪套路的破解對策

面對網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的嚴(yán)峻形勢，我們應(yīng)從重點(diǎn)行業(yè)領(lǐng)域監(jiān)管、高危群體宣教、虛擬資產(chǎn)追蹤溯源、共享反洗錢情報和構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)反洗錢法律體系等方面著手，全面加強(qiáng)對網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的風(fēng)險防控，精細(xì)化破解網(wǎng)絡(luò)洗錢套路。

（一）多部門協(xié)同，持續(xù)加強(qiáng)對金融行業(yè)、電信通訊等領(lǐng)域的監(jiān)管

目前，“斷卡”行動已取得階段性成果，個人銀行卡和企業(yè)對公賬戶價格大幅上漲，洗錢鏈條各個環(huán)節(jié)成本不斷升高，有效遏制了網(wǎng)絡(luò)洗錢及其上游犯罪（如電信網(wǎng)絡(luò)詐騙）等案件的發(fā)案數(shù)量。但是，公安部、工信部、人民銀行等部門仍不可掉以輕心，對各銀行網(wǎng)點(diǎn)、第三方支付機(jī)構(gòu)、以及移動、聯(lián)通、電信三大運(yùn)營商，通信虛擬運(yùn)營商，也包括他們的代理渠道、線上銷售渠道等重點(diǎn)行業(yè)要持續(xù)加強(qiáng)監(jiān)督和管理，針對犯罪形勢的新變化和出現(xiàn)的新問題不斷調(diào)整防控策略，及時出臺相關(guān)文件，堅(jiān)決遏制網(wǎng)絡(luò)洗錢及其上游犯罪。

（二）對高危幫信群體進(jìn)行普法宣傳教育和重點(diǎn)管控

“斷卡”行動使得網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪成本高漲，高校學(xué)生、無業(yè)人員、兼職工作者、落后地區(qū)無固定收入人員等將成為未來黑灰產(chǎn)市場為犯罪嫌疑人提供銀行卡、電話卡等犯罪工具的高危人群。其中不少人對相關(guān)法律不甚了解，對犯罪手段和方式缺乏認(rèn)知，對個人隱私信息的保護(hù)意識不強(qiáng)，容易被犯罪嫌疑人所利用。對此，可利用開源情報、人工智能等科技手段，通過搜索引擎、短視頻和兼職招聘平臺精準(zhǔn)識別高危幫信群體，進(jìn)而采用群發(fā)短信、面對面走訪等方式實(shí)施精準(zhǔn)普法宣傳教育，達(dá)到防控高危人群幫助和參與犯罪的目的。

（三）加強(qiáng)對虛擬貨幣平臺的監(jiān)管

由于“斷卡行動”、跨境支付資本管制和反洗錢合規(guī)性要求等對網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的限制，加之虛擬貨幣具有去中心化記賬、匿名性、無國界等特點(diǎn)，虛擬貨幣逐漸成為非法集資、網(wǎng)絡(luò)傳銷、網(wǎng)絡(luò)賭博、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等非法金融活動的便利工具，所以，利用虛擬貨幣洗錢也將成為主流趨勢。對此，需要加強(qiáng)對虛擬貨幣交易的監(jiān)測分析，利用區(qū)塊鏈相關(guān)技術(shù)提升對虛擬貨幣資金流向的追蹤能力，增強(qiáng)虛擬貨幣轉(zhuǎn)移渠道的識別能力，將虛擬貨幣OTC 交易平臺和商戶列為重點(diǎn)監(jiān)管對象，建立和完善虛擬貨幣交易涉嫌違法犯罪的實(shí)時預(yù)警機(jī)制。

（四）加強(qiáng)網(wǎng)絡(luò)反洗錢情報共享與合作

為了更加有效地打擊網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪，應(yīng)當(dāng)建立中國人民銀行、全國金融機(jī)構(gòu)（銀行、證券和保險）、政府部門（公安機(jī)關(guān)、市場監(jiān)管總局）之間的情報信息共享機(jī)制。要保證反洗錢情報數(shù)據(jù)分析報告的質(zhì)量，報告內(nèi)容能夠準(zhǔn)確體現(xiàn)金融客戶的姓名、職業(yè)、聯(lián)系方式、實(shí)際住址、登錄網(wǎng)銀系統(tǒng)時的IP 地址和MAC 地址等信息［14］。從而堵住規(guī)避資金監(jiān)管的風(fēng)險隱患。要精簡反洗錢情報工作流程，減少不必要的審批環(huán)節(jié)，加快情報信息在同單位不同業(yè)務(wù)部門以及不同業(yè)務(wù)職能單位間的流轉(zhuǎn)速度，提高反洗錢情報工作效率。要充分利用情報融合、大數(shù)據(jù)分析和區(qū)塊鏈等高科技手段，對犯罪嫌疑人利用虛擬貨幣、暗網(wǎng)轉(zhuǎn)移非法資金的行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊。要加強(qiáng)國際情報信息共享與合作，提高對虛擬貨幣資金追蹤溯源的能力，將虛擬賬戶與現(xiàn)實(shí)身份準(zhǔn)確關(guān)聯(lián)核驗(yàn)。

（五）強(qiáng)化反網(wǎng)絡(luò)洗錢法律監(jiān)管

目前，網(wǎng)絡(luò)洗錢適用的相關(guān)罪名主要有：洗錢罪，幫助網(wǎng)絡(luò)信息犯罪活動罪，掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪等。從事網(wǎng)絡(luò)賭博、色情、電信網(wǎng)絡(luò)詐騙等犯罪團(tuán)伙、第四方支付平臺、跑分平臺、一級卡主等適用洗錢罪。非法網(wǎng)站開發(fā)人員、維護(hù)人員，網(wǎng)絡(luò)平臺搭建人員、卡商、跑分參與者、車手等適用幫助網(wǎng)絡(luò)信息犯罪活動罪。虛擬貨幣OTC 商戶、跑分平臺及其代理和跑分個人參與者、一級卡農(nóng)、第四方平臺及其代理等適用于掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。與網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的相關(guān)的罪名還有非法經(jīng)營罪、侵犯公民個人信息罪、妨害信用卡管理罪、開設(shè)賭場罪、詐騙罪等。

隨著互聯(lián)網(wǎng)洗錢的日益復(fù)雜化，要對網(wǎng)絡(luò)反洗錢法律法規(guī)進(jìn)一步細(xì)化，縮短立法周期，加快網(wǎng)絡(luò)立法監(jiān)管進(jìn)程，切實(shí)解決網(wǎng)絡(luò)法律滯后性問題。針對網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪手段更新變化快的現(xiàn)象，要動態(tài)調(diào)整監(jiān)管防控策略，制定科學(xué)合理的法律制度，比如以司法解釋等形式及時填補(bǔ)法律漏洞，堅(jiān)決遏制網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪的多發(fā)高發(fā)態(tài)勢。

五、結(jié)語

互聯(lián)網(wǎng)、人工智能、區(qū)塊鏈、大數(shù)據(jù)等技術(shù)日新月異，網(wǎng)絡(luò)金融也在不斷地發(fā)展，洗錢犯罪團(tuán)伙持續(xù)更新洗錢通道，升級網(wǎng)絡(luò)洗錢模式，未來網(wǎng)絡(luò)洗錢將會向“暗網(wǎng)+第四方支付平臺+跑分平臺+虛擬貨幣”的模式發(fā)展。面對網(wǎng)絡(luò)洗錢日益復(fù)雜化，“黑錢”資金流向追蹤難度加大的嚴(yán)峻態(tài)勢，只有不斷完善網(wǎng)絡(luò)反洗錢法律體系、共享情報信息、多元協(xié)同共治，提升利用暗網(wǎng)和區(qū)塊鏈技術(shù)偵辦案件的能力，拓展高危易受害群體宣教高度和深度，多管齊下管控網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪風(fēng)險，形成合力才能有效化解網(wǎng)絡(luò)洗錢套路，確保國家金融秩序和網(wǎng)絡(luò)安全，切實(shí)維護(hù)國家安全和社會穩(wěn)定。