■ 中國農(nóng)業(yè)銀行上海市分行 宋漢莘
習(xí)近平總書記指出,當(dāng)前,我國經(jīng)濟(jì)面臨周期性因素和結(jié)構(gòu)性因素疊加,短期問題和長期問題交織,外部沖擊和新冠肺炎疫情沖擊等多重影響,但長期以來,我國積累的雄厚物質(zhì)基礎(chǔ)、豐富人力資源、完整產(chǎn)業(yè)體系、強(qiáng)大科技實(shí)力以及我國全球最大最有潛力的市場,是我們推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和抵御外部風(fēng)險(xiǎn)的根本依托。我國經(jīng)濟(jì)長期向好的基本面沒有改變,但仍面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力。因此,金融不確定性增多,并傳導(dǎo)滲透到銀行內(nèi)部,形成新的合規(guī)隱患。在此背景下,銀行機(jī)構(gòu)辨識(shí)后疫情時(shí)代的金融監(jiān)管新形勢,推行創(chuàng)新舉措,具有重要意義。
從國際看,2022年以來主要經(jīng)濟(jì)體的監(jiān)管政策由松轉(zhuǎn)緊,美歐針對(duì)銀行的監(jiān)管舉措頻出,全方位監(jiān)管時(shí)代來臨。從國內(nèi)看,2022年4月發(fā)布的《中華人民共和國金融穩(wěn)定法》征求意見稿,標(biāo)志著金融風(fēng)險(xiǎn)的防范、化解、處置將有全局性法律依據(jù),金融監(jiān)管理念也從重程序性的形式合規(guī)轉(zhuǎn)向更重風(fēng)險(xiǎn)性的實(shí)質(zhì)合規(guī),執(zhí)行操作從合規(guī)為本轉(zhuǎn)向風(fēng)險(xiǎn)為本,“強(qiáng)監(jiān)管、嚴(yán)執(zhí)法、重處罰”正在向縱深推進(jìn),金融監(jiān)管呈現(xiàn)出“三個(gè)并重”的特征:
從目標(biāo)來看,宏觀審慎管理著眼于防范整個(gè)金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn),以減少金融危機(jī)對(duì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定的影響為目標(biāo);微觀行為監(jiān)管著眼于防范金融機(jī)構(gòu)的個(gè)體性風(fēng)險(xiǎn),以保護(hù)消費(fèi)者為目標(biāo)。2019年,習(xí)近平總書記就提出“堅(jiān)持宏觀審慎管理和微觀行為監(jiān)管兩手抓、兩手都硬、兩手協(xié)調(diào)配合?!便y保監(jiān)會(huì)在解讀完善現(xiàn)代金融監(jiān)管體系時(shí)也指出,“金融監(jiān)管作為整體,應(yīng)當(dāng)始終具備宏觀審慎視野,以微觀審慎為基礎(chǔ),以行為監(jiān)管為支撐。”
法律制裁和合規(guī)體系建設(shè)并重具體表現(xiàn)在:一是建立銀行整改承諾機(jī)制。2020年10月《中華人民共和國商業(yè)銀行法(修改建議稿)》中首次提出存在違法違規(guī)行為的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管同意可以提出書面整改承諾,按期整改完成可依法減輕、從輕處罰,逾期未完成整改將依法從重處罰。二是建立企業(yè)從寬第三方監(jiān)評(píng)機(jī)制。2021年6月《關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的指導(dǎo)意見(試行)》明確涉案企業(yè)如果能完成合規(guī)承諾,將作為依法處理案件的重要參考。三是“個(gè)人信息保護(hù)”成為監(jiān)管硬約束。2021年11月起施行的《個(gè)人信息保護(hù)法》將使銀行在個(gè)人信息查詢、信息來源合法性證明、信息使用范圍等領(lǐng)域面臨更嚴(yán)苛的合規(guī)監(jiān)管硬約束。
2021年,銀保監(jiān)會(huì)在啟動(dòng)“內(nèi)控合規(guī)建設(shè)年”活動(dòng)時(shí)強(qiáng)調(diào),“各銀行機(jī)構(gòu)不得以誡勉談話、扣減積分、經(jīng)濟(jì)處理等方式替代紀(jì)律處分”,要嚴(yán)肅內(nèi)部問責(zé),切實(shí)增強(qiáng)懲戒震懾效果。2022年初至今,在銀保監(jiān)系統(tǒng)披露的罰單中,除罰款、警告、責(zé)令改正及給予紀(jì)律處分外,還出現(xiàn)了禁止從事銀行業(yè)(1年至終生)、取消任職資格(3年至終生)等較嚴(yán)厲的處罰。
從銀行內(nèi)部管理來看,政策合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能滿足國家金融監(jiān)管要求而受到處罰的風(fēng)險(xiǎn)。從國家金融監(jiān)管的大視角來看,政策合規(guī)就是銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)行要遵循國家宏觀政策導(dǎo)向,符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的根本要求。國有銀行更應(yīng)把貫徹落實(shí)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和金融監(jiān)管要求作為職責(zé)與擔(dān)當(dāng)。
近年來,法律、規(guī)則和準(zhǔn)則及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)曾多次強(qiáng)調(diào)政策合規(guī)。一是《中華人民共和國審計(jì)法》新增第二十六條“根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃安排,審計(jì)機(jī)關(guān)可以對(duì)被審計(jì)單位貫徹落實(shí)國家重大經(jīng)濟(jì)社會(huì)政策措施情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督”。二是《“十四五”國家審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃》中將政策落實(shí)跟蹤審計(jì)放在突出位置,從審計(jì)內(nèi)容上明確政策落實(shí)跟蹤的審計(jì)定位,強(qiáng)化宏觀政策研究,加大對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的宏觀分析。三是2021年11月,銀保監(jiān)會(huì)在《關(guān)于持續(xù)深入做好銀行機(jī)構(gòu)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”有關(guān)工作的通知》中明確要求商業(yè)銀行“堅(jiān)守主責(zé)主業(yè),堅(jiān)定貫徹落實(shí)中央重大決策部署”。這就對(duì)政策合規(guī)監(jiān)管作出了明確定位。在后疫情時(shí)代,堅(jiān)持政策合規(guī)為統(tǒng)領(lǐng),有利于銀行緊跟經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢,將國家戰(zhàn)略與自身發(fā)展有機(jī)結(jié)合,落實(shí)國家宏觀政策。
強(qiáng)化政策合規(guī)監(jiān)管,絕不意味著要銀行機(jī)構(gòu)“躺平”,而要在政策合規(guī)的框架下把握監(jiān)管思路、積極作為。政策合規(guī)的內(nèi)涵至少包括以下幾個(gè)方面:一是打造“人民滿意的銀行”。高質(zhì)量推進(jìn)服務(wù)效率高、體驗(yàn)佳、口碑好的銀行建設(shè)。二是回歸本源、專注主業(yè)。服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展,大力支持科技創(chuàng)新和新興產(chǎn)業(yè),精準(zhǔn)護(hù)航小微企業(yè)健康發(fā)展。三是大力發(fā)展綠色金融、推動(dòng)低碳生態(tài)發(fā)展,保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益,積極履行社會(huì)責(zé)任。四是契合國家金融安全戰(zhàn)略要求,著力于當(dāng)下監(jiān)管熱點(diǎn),比如促進(jìn)房地產(chǎn)市場平穩(wěn)發(fā)展、“保交樓穩(wěn)民生”以及銀行服務(wù)收費(fèi)質(zhì)價(jià)相符等。
2022年6月22日,中央全面深化改革委員會(huì)第二十六次會(huì)議再次強(qiáng)調(diào)了“金融以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)為本,持續(xù)強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管,健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系,保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益”。筆者通過分類整理2022年1月至7月出臺(tái)的、銀行應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的部分法規(guī)和監(jiān)管文件(表1),梳理出當(dāng)前金融監(jiān)管的要點(diǎn):引導(dǎo)銀行堅(jiān)守服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)主業(yè),全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,完善普惠貸款機(jī)制,規(guī)范服務(wù)收費(fèi),促進(jìn)房地產(chǎn)行業(yè)平穩(wěn)發(fā)展,扶持綠色金融,支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
表1 2022年銀行應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的監(jiān)管政策(續(xù)表)
表1 2022年銀行應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的監(jiān)管政策
2022年是應(yīng)對(duì)三重壓力挑戰(zhàn)、保持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期,圍繞中央“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的總體要求,銀行的工作也應(yīng)契合監(jiān)管政策的重點(diǎn),著力做好基礎(chǔ)設(shè)施重大項(xiàng)目、制造業(yè)、科技創(chuàng)新、綠色發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域信貸投放,保持普惠貸款穩(wěn)定增長,積極幫助受疫情影響的市場主體紓困,扛起穩(wěn)增長的責(zé)任擔(dān)當(dāng)。
合規(guī)首先是合乎外規(guī),而銀行內(nèi)部管理則要將外規(guī)加以內(nèi)化,將紛繁復(fù)雜、動(dòng)態(tài)變化的外規(guī)要求嵌入銀行內(nèi)部制度和流程中,對(duì)實(shí)際操作要求很高。某些外資行詳細(xì)規(guī)定了各部門在外規(guī)的收集、歸檔、解讀、控制和后評(píng)價(jià)方面的職能。銀行人員在對(duì)外部監(jiān)管發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行復(fù)盤時(shí)往往發(fā)現(xiàn)一些問題的源頭是銀行內(nèi)部規(guī)章制度未能很好地遵循外部政策法規(guī)。
后疫情時(shí)代,在銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展的趨勢下,銀行要做好外規(guī)內(nèi)化工作。一是要緊跟外規(guī)變化,及時(shí)解讀并轉(zhuǎn)化為行內(nèi)制度。如根據(jù)2022年發(fā)布的金融監(jiān)管政策,某國有銀行陸續(xù)新增或修訂了“管理辦法與規(guī)定類”“操作規(guī)程與細(xì)則類”兩種效力層級(jí)的規(guī)章制度,從加大對(duì)保障性租賃住房的金融支持,確保綠色金融債券募集資金專項(xiàng)用于支持綠色產(chǎn)業(yè),創(chuàng)新用于滿足農(nóng)村人居環(huán)境整治提升及配套設(shè)施建設(shè)資金需求的固定資產(chǎn)貸款,規(guī)范三農(nóng)與普惠產(chǎn)品創(chuàng)新專業(yè)委員會(huì)工作程序和管理流程,加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)服務(wù)價(jià)格管理等幾個(gè)方面入手,貫徹落實(shí)監(jiān)管政策要求。二是充分發(fā)揮科技賦能作用,提升內(nèi)部控制效能。比如某股份制銀行于2021年啟動(dòng)了外規(guī)內(nèi)化自動(dòng)映射項(xiàng)目;某熱門咨詢機(jī)構(gòu)于兩年前推出了監(jiān)管政策風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)據(jù)庫,涵蓋了法規(guī)關(guān)聯(lián)條款演示、典型處罰案例演示、按業(yè)務(wù)場景分類查詢演示的功能,嘗試在數(shù)據(jù)庫中解讀和對(duì)比多領(lǐng)域的監(jiān)管規(guī)則。
后疫情時(shí)代,全球數(shù)字化轉(zhuǎn)型催生了越來越多的大中企業(yè)走向資本市場,減少對(duì)于銀行間接融資的依賴,倒逼銀行對(duì)公業(yè)務(wù)逐漸向小微企業(yè)傾斜。銀行要逐步解決一直困擾普惠貸款的信息不對(duì)稱難題,可以從以下幾個(gè)方面入手:一是精準(zhǔn)發(fā)力,推進(jìn)普惠貸款“增量擴(kuò)面”。精準(zhǔn)服務(wù)薄弱環(huán)節(jié),重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)鄉(xiāng)村振興、制造業(yè)、綠色發(fā)展等領(lǐng)域小微企業(yè)和餐飲、零售、旅游、交通運(yùn)輸?shù)仁芤咔橛绊憞?yán)重行業(yè)的支持力度。二是提升小微企業(yè)的數(shù)據(jù)應(yīng)用能力。推廣主動(dòng)授信、隨借隨還等服務(wù)模式,嘗試聯(lián)合金融科技公司共同開發(fā)智能風(fēng)控模型,形成數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)的、合理的小微貸款定價(jià),降低貸款成本。三是與增信機(jī)構(gòu)合作,緩解融資擔(dān)保難題。后疫情時(shí)代,銀行應(yīng)深入推進(jìn)銀政合作、銀保合作,構(gòu)建共同支持小微企業(yè)生態(tài)體系,如依托政府采購服務(wù)平臺(tái)、政策性擔(dān)保公司創(chuàng)新批量擔(dān)保業(yè)務(wù),聯(lián)合當(dāng)?shù)卣O(shè)立引導(dǎo)基金,建立小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。四是嚴(yán)格落實(shí)減費(fèi)讓利政策惠企利民。主動(dòng)分擔(dān)小微企業(yè)貸款抵押登記費(fèi)、評(píng)估費(fèi)等費(fèi)用,減免小微企業(yè)開戶手續(xù)費(fèi)、轉(zhuǎn)賬匯款手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用,切實(shí)降低小微企業(yè)經(jīng)營負(fù)擔(dān),堅(jiān)持對(duì)違規(guī)收費(fèi)行為“零容忍”。
基于房地產(chǎn)行業(yè)的歷史和現(xiàn)狀,為促進(jìn)城市房地產(chǎn)的趨勢性調(diào)整,銀行在“穩(wěn)房價(jià)、穩(wěn)預(yù)期、因城施策”的主基調(diào)下,可采取以下措施:一是持續(xù)動(dòng)態(tài)關(guān)注房地產(chǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。銀行要按照“穿透原則”評(píng)估項(xiàng)目的合規(guī)性,強(qiáng)化房地產(chǎn)業(yè)的信用資質(zhì)審查,關(guān)注可能引發(fā)的次生風(fēng)險(xiǎn),加強(qiáng)并購貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制和貸后管理,做好資金用途監(jiān)控。二是優(yōu)化房地產(chǎn)貸款結(jié)構(gòu)和服務(wù)類型。針對(duì)優(yōu)質(zhì)核心房企的上游建筑和基建類企業(yè)進(jìn)行貸款結(jié)構(gòu)優(yōu)化,加大對(duì)新興產(chǎn)業(yè)的支持力度,動(dòng)態(tài)調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。同時(shí),整合信貸、投行、金融市場的業(yè)務(wù)資源,提供融資顧問服務(wù)。三是做“早起鳥”,支持保障性住房開發(fā)建設(shè)。以上海為例,2022年4月1日,人民銀行上海分行印發(fā)《2022年上海信貸政策指引》,提出轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)“要正確理解和執(zhí)行房地產(chǎn)金融審慎管理制度,做好房地產(chǎn)項(xiàng)目并購金融服務(wù),加大對(duì)保障性住房的金融支持,助力緩解新市民住房壓力?!被诖?,銀行可爭取提前介入保障性住房專項(xiàng)債的包裝、發(fā)行、募集、管理環(huán)節(jié),并為財(cái)政、中標(biāo)企業(yè)、上下游企業(yè)賬戶提供推進(jìn)保障性住房建設(shè)各類融資需求服務(wù)。四是把握長租房機(jī)遇,助力房地產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。銀行可嘗試創(chuàng)新供應(yīng)鏈金融模式,加強(qiáng)對(duì)保障性租賃住房建設(shè)上下游企業(yè)的信貸支持,助力房地產(chǎn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。特別關(guān)注“地產(chǎn)+養(yǎng)老醫(yī)療”、“地產(chǎn)+物業(yè)管理”、長租公寓等轉(zhuǎn)型方向。
國家推進(jìn)的“雙碳”目標(biāo)深刻影響著相關(guān)行業(yè)的綠色轉(zhuǎn)型,綠色金融成為助推高質(zhì)量發(fā)展的新動(dòng)能。銀行發(fā)展綠色金融面臨諸多挑戰(zhàn),一是綠色金融項(xiàng)目一般規(guī)模大、周期長、價(jià)格敏感。二是大多剛創(chuàng)立的綠色企業(yè)往往缺乏穩(wěn)定的現(xiàn)金流和充足的抵押品。
根據(jù)同業(yè)的探索經(jīng)驗(yàn),銀行可從五個(gè)方面發(fā)力:一是完善綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新體系。比如以碳匯收益權(quán)作為質(zhì)押發(fā)放貸款;再如運(yùn)用投行創(chuàng)新產(chǎn)品,在綠色債券承銷業(yè)務(wù)上實(shí)現(xiàn)突破;又如向規(guī)模小、資產(chǎn)輕的綠色企業(yè)提供綜合管理融資方案,加入金融市場衍生品等。二是提升綠色金融風(fēng)險(xiǎn)管理水平。重點(diǎn)關(guān)注高碳排放企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn),對(duì)其進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示,助力其轉(zhuǎn)型升級(jí)。三是完善考核激勵(lì)機(jī)制。通過銀行碳達(dá)峰碳中和領(lǐng)導(dǎo)小組、可持續(xù)金融管理委員會(huì)等高級(jí)別協(xié)調(diào)組織統(tǒng)籌前中后臺(tái)部門建立協(xié)同機(jī)制,加大業(yè)務(wù)資源傾斜力度,充分運(yùn)用差異化政策、專項(xiàng)信貸規(guī)模、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本、綠色通道審批等方面的激勵(lì)。四是強(qiáng)化合規(guī)審查。比如在日常合規(guī)審查中將氣候風(fēng)險(xiǎn)也考量在內(nèi),嘗試實(shí)行綠色金融一票否決制,探索針對(duì)綠色金融的快速審查響應(yīng)機(jī)制。五是加強(qiáng)綠色金融合規(guī)文化建設(shè)。在銀行合規(guī)文化建設(shè)活動(dòng)中融入綠色金融的理念,加強(qiáng)員工自覺環(huán)保意識(shí)。
2022年中央一號(hào)文件《中共中央 國務(wù)院關(guān)于做好2022年全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的意見》提出,“充分發(fā)揮農(nóng)村基層黨組織領(lǐng)導(dǎo)作用,扎實(shí)有序做好鄉(xiāng)村發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、鄉(xiāng)村治理重點(diǎn)工作”。以農(nóng)業(yè)銀行為例,采取了一系列創(chuàng)新措施:一是黨建引領(lǐng),建設(shè)“信用村”。農(nóng)業(yè)銀行“黨建引領(lǐng)農(nóng)戶信用貸款模式”入選了農(nóng)業(yè)農(nóng)村部2021年金融支農(nóng)創(chuàng)新模式。該模式聯(lián)合各地基層黨組織開展支部共建、信用村信用戶評(píng)定、客戶推薦評(píng)議,開創(chuàng)了黨建引領(lǐng)農(nóng)戶信用貸款模式。二是創(chuàng)新驅(qū)動(dòng),推動(dòng)農(nóng)民線上辦貸。推出線上農(nóng)戶貸款產(chǎn)品——惠農(nóng)e貸,研發(fā)配套線上辦貸系統(tǒng),農(nóng)民申貸、用貸、還貸全部通過手機(jī)在線完成,十分方便快捷。三是讓利于農(nóng),實(shí)行利率優(yōu)惠。農(nóng)業(yè)銀行對(duì)農(nóng)戶貸款提供隨借隨還、循環(huán)使用的靈活還款方式,農(nóng)民用多少借多少、不用款不計(jì)息,貸款利率逐年下降。