文/涂鐵珍（江蘇常熟發(fā)電有限公司）

資金管理，作為企業(yè)的發(fā)展“命脈”，也是企業(yè)開(kāi)展日常運(yùn)營(yíng)活動(dòng)的核心驅(qū)動(dòng)力，對(duì)企業(yè)有著至關(guān)重要的影響。一旦出現(xiàn)內(nèi)部資金的管理紕漏，發(fā)電企業(yè)會(huì)因此承受巨大的經(jīng)濟(jì)損失。因此，發(fā)電企業(yè)必須時(shí)刻對(duì)資金管理保持高度的警惕與重視，確保企業(yè)資金能夠合理地使用到正確的地方，為發(fā)電企業(yè)的整體運(yùn)營(yíng)和蓬勃發(fā)展提供最堅(jiān)實(shí)的保障。

一、發(fā)電企業(yè)資金管理的重要性

對(duì)于企業(yè)而言，開(kāi)展資金管理工作，是企業(yè)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，直接關(guān)系到企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和未來(lái)的發(fā)展方向。

目前，隨著環(huán)境保護(hù)與可持續(xù)化發(fā)展的理念深入人心，對(duì)發(fā)電企業(yè)也提出了全新的環(huán)保政策規(guī)定。因此，整個(gè)發(fā)電市場(chǎng)正在面臨著許多嚴(yán)重的問(wèn)題，企業(yè)的各項(xiàng)成本開(kāi)支正大幅度增加，形勢(shì)不容樂(lè)觀。若是企業(yè)資金管理的執(zhí)行不夠嚴(yán)謹(jǐn)，那么發(fā)電企業(yè)將會(huì)面對(duì)資金周轉(zhuǎn)不靈、經(jīng)營(yíng)困難等潛在風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響著發(fā)電企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和繁榮發(fā)展。

另外，從發(fā)電企業(yè)資金回收的角度來(lái)看，客戶局限于國(guó)家電網(wǎng)企業(yè)。也就是說(shuō)，供電企業(yè)一旦無(wú)法保證及時(shí)、完整地向發(fā)電企業(yè)支付相應(yīng)的賬款，那么發(fā)電企業(yè)將無(wú)法有效完成資金回收工作，逾期的應(yīng)收賬款也會(huì)給發(fā)電企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)。從成本支出方面來(lái)看，燃料發(fā)電成本在發(fā)電企業(yè)的總支出中占據(jù)相當(dāng)龐大的份額。

例如火電廠的燃料發(fā)電費(fèi)用占總支出的75%左右。當(dāng)前的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)造成煤炭等成本攀升，煤炭供需形勢(shì)也在不斷變化。因此，發(fā)電企業(yè)需要投入數(shù)倍資金以保障正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，發(fā)電企業(yè)面臨著巨大的資金支出壓力。

二、發(fā)電企業(yè)資金管理現(xiàn)狀分析

（一）資金管理方式有待改進(jìn)

伴隨著行業(yè)多樣化發(fā)展，發(fā)電企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)活動(dòng)愈發(fā)力不從心，開(kāi)源節(jié)流的要求也在進(jìn)一步增加，資金管理的工作也變得較為煩瑣。目前，發(fā)電企業(yè)的財(cái)務(wù)管理方法亟待改良。企業(yè)相關(guān)的資金管理機(jī)制不健全，則無(wú)法做到高效的資金管控，尤其關(guān)于資金鏈的整體建設(shè)方面，必須加大對(duì)資金流動(dòng)的管控力度，才能夠確保企業(yè)資金維持收支平衡。

（二）資金與業(yè)務(wù)、預(yù)算融合不足

目前有不少發(fā)電企業(yè)在籌資時(shí)，一般選擇由企業(yè)自行請(qǐng)求向商業(yè)銀行借取貸款。不過(guò)，許多銀行或者借貸金融機(jī)構(gòu)也面臨著不少棘手的問(wèn)題，如銀行所發(fā)放的短期借款數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于中長(zhǎng)期借款，同時(shí)中長(zhǎng)期借款還尤其難以申請(qǐng)，使得企業(yè)逐漸增多的短期貸款資金在銀行貸款期滿的時(shí)間內(nèi)無(wú)法償還。與此同時(shí)，其中出現(xiàn)的空窗期使發(fā)電企業(yè)的財(cái)務(wù)資金管理陷入危機(jī)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)逐漸增高。然而，站在發(fā)電企業(yè)的立場(chǎng)來(lái)看，在追求企業(yè)利潤(rùn)的同時(shí)，不但要實(shí)現(xiàn)更好的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，發(fā)電企業(yè)也應(yīng)當(dāng)注重自身的發(fā)展與定位，尋求不同類(lèi)型貸款方式，而非僅僅依靠銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款，其目的在于能夠?qū)⒒I資及經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

（三）應(yīng)收賬款回收不及時(shí)

由于發(fā)電企業(yè)的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，導(dǎo)致供電企業(yè)在結(jié)算費(fèi)用時(shí)往往會(huì)發(fā)生疏漏。隨著業(yè)務(wù)完結(jié)，賬款催繳過(guò)程中出現(xiàn)翻賬的狀況。另外，當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門(mén)需要用地、動(dòng)工建造等工程項(xiàng)目的資金抵押擔(dān)保，從而導(dǎo)致發(fā)電企業(yè)的應(yīng)收賬款回收期變得更久。一直以來(lái)，應(yīng)收賬款的回收工作是各個(gè)企業(yè)需要嚴(yán)肅正視的關(guān)鍵性問(wèn)題，若應(yīng)收賬款逾期或者無(wú)法收回，會(huì)造成發(fā)電企業(yè)相當(dāng)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。就目前來(lái)看，發(fā)電企業(yè)均面臨著應(yīng)收賬款無(wú)法順利收回的問(wèn)題，從而嚴(yán)重影響企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，而且應(yīng)收賬款的回收工作需要消耗非常大的精力，多種因素使得壞賬等風(fēng)險(xiǎn)逐漸增加，企業(yè)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率大幅降低。

三、發(fā)電企業(yè)資金管理質(zhì)效提升路徑

（一）基于多元化思想優(yōu)化資金管理，控制資金風(fēng)險(xiǎn)

首先，發(fā)電企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本年度的運(yùn)營(yíng)指標(biāo)制定合理的預(yù)算安排，還要增強(qiáng)季度預(yù)算資金規(guī)劃的精確度，同時(shí)定期對(duì)預(yù)算資金的使用加以調(diào)整，以便增強(qiáng)預(yù)算資金的實(shí)效性與可實(shí)施性。資金管理規(guī)劃還可以納入各個(gè)部門(mén)的業(yè)績(jī)考評(píng)中，以便讓各個(gè)部門(mén)重視資金管理方面的工作，積極管理各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的支出情況，還有在執(zhí)行計(jì)劃中發(fā)現(xiàn)預(yù)算資金開(kāi)銷(xiāo)和具體用途之間的差異，應(yīng)及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。

其次，在正式進(jìn)行談判合同價(jià)格時(shí)，要認(rèn)真按照市場(chǎng)實(shí)際供求需要，設(shè)立最佳的交易付款時(shí)限。另外，可以采取多樣化的付款方法，包括銀行分期付款、賒購(gòu)商品貨款等，企業(yè)間可以有效利用上述多種貨款結(jié)算方式，降低原料采購(gòu)環(huán)節(jié)所需資金預(yù)付費(fèi)用。合同結(jié)算時(shí)應(yīng)當(dāng)詳細(xì)地對(duì)比談判合同，不要輕易地承諾提前結(jié)算。臨時(shí)采購(gòu)其他急用資源時(shí)，應(yīng)提前與有關(guān)責(zé)任部門(mén)共同統(tǒng)籌合作，只有這樣，才能根據(jù)臨時(shí)支出的實(shí)際需要，合理調(diào)撥和支付相關(guān)資金。

最后，企業(yè)應(yīng)當(dāng)構(gòu)建財(cái)務(wù)綜合管控部門(mén)或資金核算部門(mén)，以達(dá)成發(fā)電企業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)資金的統(tǒng)一監(jiān)管。并且還要定期收回投資資金，有助于逐步合理地減少占用，也可以對(duì)資金的使用進(jìn)行適當(dāng)?shù)南拗?，?jié)省業(yè)務(wù)開(kāi)銷(xiāo)。同時(shí)，為了有效規(guī)范和監(jiān)督企業(yè)的資金，收集企業(yè)使用財(cái)務(wù)資金的全部過(guò)程，對(duì)違規(guī)使用財(cái)務(wù)資金的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行記錄和保存，加強(qiáng)對(duì)信用數(shù)據(jù)的跟蹤、監(jiān)控和管理，改善相關(guān)的融資擔(dān)保貸款條款，高效規(guī)避企業(yè)的籌資難題。發(fā)電企業(yè)還應(yīng)當(dāng)制定科學(xué)合理的資金使用方案，既防止可能發(fā)生的盲目跟投，又能降低主營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)發(fā)電企業(yè)未來(lái)發(fā)展有大的幫助，有效提升企業(yè)在整個(gè)行業(yè)中的核心競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。

除此之外，發(fā)電企業(yè)還要對(duì)各部門(mén)的實(shí)際收支情況展開(kāi)全面監(jiān)管與審查，從財(cái)務(wù)部門(mén)獲取相關(guān)會(huì)計(jì)信息報(bào)告，有利于發(fā)電企業(yè)對(duì)資金的使用與管理。同時(shí)，還可以利用先進(jìn)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，完善資金管理的具體流程，從而減少財(cái)務(wù)資金管理的難度，快速提高發(fā)電企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率。例如，通過(guò)使用便捷的互聯(lián)網(wǎng)信息平臺(tái)，管理人員能夠快速開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)資金的確認(rèn)、咨詢、審查核算等一系列管理工作，更加及時(shí)、透明、全面地管理各項(xiàng)資金的流入與支出。

（二）加強(qiáng)資金與業(yè)務(wù)、預(yù)算的融合，全面落實(shí)執(zhí)行資金計(jì)劃

第一，把發(fā)電企業(yè)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)中所發(fā)生的資金收支項(xiàng)列入管理計(jì)劃中，擬定該年度及中長(zhǎng)期預(yù)算資金使用規(guī)劃，定期召開(kāi)例會(huì)來(lái)討論與分析資金的使用狀況，實(shí)時(shí)監(jiān)管與修訂相關(guān)管理機(jī)制等。發(fā)電企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格實(shí)行資金預(yù)算管理制度，加強(qiáng)資金預(yù)算監(jiān)督與評(píng)估，促進(jìn)資金高效運(yùn)行，提高資金使用效率，增強(qiáng)資金保障能力。第二，將專(zhuān)項(xiàng)資金使用計(jì)劃與各項(xiàng)業(yè)務(wù)所需資金相結(jié)合。發(fā)電公司根據(jù)上年資金的使用詳情，制定合理資金規(guī)劃方案，隨后下發(fā)至各個(gè)部門(mén)進(jìn)行綜合管理。第三，定期舉行資金的協(xié)調(diào)管理會(huì)議，根據(jù)各部門(mén)的資金實(shí)際使用情況以及資金管理規(guī)劃進(jìn)行綜合分析，并對(duì)各部門(mén)資金規(guī)劃的落實(shí)情況開(kāi)展考核評(píng)定，并針對(duì)其中的漏洞提出合理的完善建議。第四，財(cái)務(wù)部門(mén)在審批各部門(mén)的資金開(kāi)支計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)與部門(mén)負(fù)責(zé)人充分地溝通交流，對(duì)已經(jīng)辦妥權(quán)責(zé)審查并符合付款要求的資金數(shù)額，可及時(shí)列入支出明細(xì)表中。

（三）加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，提高資金周轉(zhuǎn)率、使用效率

1.加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理

（1）財(cái)務(wù)費(fèi)用支出管理對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)至關(guān)重要

發(fā)電企業(yè)利用多種管理方法，履行財(cái)務(wù)支出的管理職責(zé)，建立企業(yè)財(cái)務(wù)費(fèi)用支出管理的基本制度。根據(jù)企業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用支出的明細(xì)表，可以逐條加以劃分、分類(lèi)，確定各部門(mén)資金的使用范圍與管理指標(biāo)。按照支出明細(xì)表對(duì)各個(gè)部門(mén)的業(yè)務(wù)做出具體開(kāi)支定額與指標(biāo)，制定開(kāi)支定額指標(biāo)制度，可以為預(yù)算的擬定、評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)以及明確績(jī)效評(píng)定提供一定的分析依據(jù)。另外，發(fā)電企業(yè)還可以依靠預(yù)算資金綜合管理機(jī)制，有效控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)的總成本，并且還可以準(zhǔn)確落實(shí)指標(biāo)的實(shí)施責(zé)任，構(gòu)成企業(yè)對(duì)于財(cái)務(wù)費(fèi)用支出管理的責(zé)任體系，將開(kāi)支管理與績(jī)效評(píng)定、激勵(lì)等相聯(lián)系到一起，有助于發(fā)電企業(yè)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)費(fèi)用支出管理的獎(jiǎng)懲與管束。

（2）不斷擴(kuò)充與發(fā)掘新的籌資渠道

目前，發(fā)電企業(yè)的籌資活動(dòng)仍高度依賴于銀行的貸款。由于籌資途徑和方式的匱乏，使得發(fā)電企業(yè)無(wú)法進(jìn)一步擴(kuò)大自身發(fā)展規(guī)模。在發(fā)電行業(yè)及能源領(lǐng)域中，充足的資金鏈?zhǔn)前l(fā)電企業(yè)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵保障。從現(xiàn)階段來(lái)看，發(fā)電企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率普遍偏高，因此，發(fā)電企業(yè)可以擴(kuò)充其他的籌資方式來(lái)優(yōu)化其資本配置。

首先，發(fā)電企業(yè)可采用股權(quán)籌資的手段來(lái)獲取廣泛的發(fā)展資金。和銀行貸款等籌資方式相比，股權(quán)籌資具有資金使用穩(wěn)定以及未設(shè)到期清償?shù)葍?yōu)勢(shì)，而且股息比貸款利息低得多，僅僅需要承擔(dān)分紅的壓力。因此，這種籌資模式與發(fā)電企業(yè)的自身特性更加貼合。

其次，當(dāng)發(fā)電企業(yè)由于資金規(guī)模的限制，或者不能大量購(gòu)買(mǎi)生產(chǎn)設(shè)備時(shí)，通過(guò)采用以租代購(gòu)的方法進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。發(fā)電企業(yè)無(wú)法維持現(xiàn)有的生產(chǎn)活動(dòng)，可以將閑置的設(shè)備以出租的形式租借給設(shè)備租賃企業(yè)，從中取得大量的生產(chǎn)資金。若發(fā)電企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)建設(shè)中需要購(gòu)置設(shè)備裝置，由于資金供給不足，可以采取融資租賃的模式解決現(xiàn)有難題。這樣能夠快速處理發(fā)電企業(yè)的開(kāi)支壓力，既可以及時(shí)地購(gòu)買(mǎi)與使用生產(chǎn)設(shè)備，又能夠不斷拓展發(fā)電企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，進(jìn)而可以搶占發(fā)電市場(chǎng)份額。

最后，發(fā)電企業(yè)還可以探索其他類(lèi)型的金融投資機(jī)構(gòu)。隨著金融體系日臻完善，各種類(lèi)型的投資機(jī)構(gòu)持續(xù)不斷地涌現(xiàn)于市場(chǎng)中，例如私募股權(quán)投資基金。私募股權(quán)投資基金具有所擁有的資金量大、出資模式比較方便靈活等特點(diǎn)，能夠快速地化解發(fā)電企業(yè)龐大的籌資壓力。發(fā)電企業(yè)需要經(jīng)歷建廠、采購(gòu)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售等經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，期間還要花費(fèi)大量的精力與資金，才可以開(kāi)啟正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。對(duì)于私募股權(quán)投資基金而言，可以實(shí)際考察發(fā)電企業(yè)的發(fā)展規(guī)模與潛力，制定合理有效的投資方案，有助于解決發(fā)電企業(yè)的籌資難題。

（3）增強(qiáng)發(fā)電企業(yè)的經(jīng)濟(jì)收益，擴(kuò)大外部資本的持股數(shù)額，完善發(fā)電企業(yè)自身的資本構(gòu)成，有助于提升專(zhuān)項(xiàng)資金的實(shí)際運(yùn)用價(jià)值

從某種意義上來(lái)看，企業(yè)的生存意義是為了獲取更多的經(jīng)濟(jì)收益。因此，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)管理中，企業(yè)的最終目的都是想要減少不必要的成本費(fèi)用，降低資金的投入，獲得更高收益。企業(yè)想要進(jìn)一步擴(kuò)大發(fā)展規(guī)模的先決條件就是要產(chǎn)生更多的效益，將現(xiàn)有的全部資金拿去更新技術(shù)與設(shè)備，從而高速擴(kuò)張生產(chǎn)規(guī)模和改善經(jīng)營(yíng)管理。

2.提高資金周轉(zhuǎn)率

（1）減少存貨

對(duì)于發(fā)電企業(yè)來(lái)說(shuō)，為了加快專(zhuān)項(xiàng)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，應(yīng)當(dāng)對(duì)存貨采取有效的管控辦法。發(fā)電企業(yè)可以建立合理上限額度，還要規(guī)定采購(gòu)資源的最優(yōu)批量以及頻率。通過(guò)加強(qiáng)物資管理，可以有效控制成本，提高資金使用效率。若發(fā)電企業(yè)在同一時(shí)期擁有多個(gè)即將開(kāi)工的發(fā)電設(shè)施，應(yīng)該增設(shè)多個(gè)流動(dòng)倉(cāng)庫(kù)。在保證生產(chǎn)任務(wù)的情況下，還應(yīng)該適當(dāng)減少庫(kù)存數(shù)量，防止過(guò)多的資金浪費(fèi)，對(duì)于閑置時(shí)間較長(zhǎng)的庫(kù)存，應(yīng)該立即進(jìn)行清倉(cāng)處理。

（2）開(kāi)展資金收支精細(xì)化管理

首先，針對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)條件，并結(jié)合以往數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，概述資金的支出與收入客觀規(guī)律，在原定預(yù)算的基礎(chǔ)上，構(gòu)建資金鏈的分析數(shù)據(jù)模型，力求完成企業(yè)的財(cái)務(wù)平衡。其次，對(duì)財(cái)政資金的收支時(shí)間段開(kāi)展正確的指導(dǎo)，準(zhǔn)確掌握支出與收入的時(shí)間平衡點(diǎn)，合理分配各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)、償還貸款等大額資金往來(lái)，防止由于支出與收入的時(shí)間差造成的暫時(shí)財(cái)政緊缺。同時(shí)，發(fā)電企業(yè)也可以加強(qiáng)票據(jù)管理，規(guī)范票據(jù)使用流程，保證票據(jù)安全、有效、有序運(yùn)行。最后，設(shè)置合理的資金付款順序，在各項(xiàng)業(yè)務(wù)的支出上，按其付款的特征、數(shù)額、優(yōu)先等級(jí)和其他因素確立付款順序，決定合適的付款節(jié)點(diǎn)，并將其列入管理計(jì)劃，合理調(diào)度各個(gè)季度的資金支出。

（3）加強(qiáng)電收費(fèi)機(jī)制

通常情況下，發(fā)電企業(yè)的盈利途徑主要依靠電費(fèi)收入，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建合理的收費(fèi)機(jī)制，并與電網(wǎng)企業(yè)等展開(kāi)聯(lián)系，對(duì)結(jié)算期間做出合理的規(guī)定。

（四）加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警控制，強(qiáng)化資金安全監(jiān)督管理

企業(yè)資產(chǎn)安全的問(wèn)題一直都是管理層開(kāi)展內(nèi)部管控的第一要?jiǎng)?wù)，資產(chǎn)的安全管控應(yīng)當(dāng)做到不留盲區(qū)。完善資金警示風(fēng)控，可以有效加強(qiáng)資金安全問(wèn)題的源頭管控，強(qiáng)化資金安全管控可以保障企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)順利進(jìn)行。只有制定有效的監(jiān)管措施與制度，才可以避免企業(yè)的資金被挪用、盜取，從而對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成嚴(yán)重的損害。

首先，要完善相關(guān)的管控機(jī)制，對(duì)財(cái)務(wù)管理人員開(kāi)展相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)，有效制約全體員工可能出現(xiàn)的不良行為。其次，準(zhǔn)確落實(shí)相應(yīng)的內(nèi)控措施，對(duì)各部門(mén)的開(kāi)支詳情做到心中有數(shù)，并嚴(yán)格審查各部門(mén)預(yù)算管理的執(zhí)行實(shí)情。最后，定期與銀行核對(duì)流水，擬定真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)告表，并且還要迅速查出資金安全問(wèn)題并加強(qiáng)監(jiān)督。

（五）密切關(guān)注市場(chǎng)變化，解決企業(yè)資金管理難題

1.能源市場(chǎng)變動(dòng)

對(duì)于火力發(fā)電企業(yè)來(lái)說(shuō)，煤炭、燃油等燃料的價(jià)格是其關(guān)注的焦點(diǎn)。由此，發(fā)電企業(yè)通常會(huì)提前考察資源的市場(chǎng)價(jià)格，并且根據(jù)自身需求制定合適的采購(gòu)計(jì)劃。當(dāng)發(fā)電公司發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)中的資源價(jià)格正在上漲后，應(yīng)當(dāng)預(yù)留足夠的資金。如發(fā)生庫(kù)存緊缺的情況后，企業(yè)可以立即采取有力的措施，以合理的方式籌集資金，確保日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有序開(kāi)展。

除此之外，發(fā)電企業(yè)可以與其他行業(yè)企業(yè)進(jìn)行資金管理的交流學(xué)習(xí)，總結(jié)切實(shí)可行的管理方針，并運(yùn)用到自身資金管理中。

2.選取合適的籌資規(guī)模與渠道

各個(gè)發(fā)電企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境有所不同，在籌資的方式上也天差地別。因此，發(fā)電企業(yè)在進(jìn)行籌資活動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)分析企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)構(gòu)成、業(yè)務(wù)范圍及其負(fù)債規(guī)模與構(gòu)成等情況，最后再確定籌資規(guī)模。當(dāng)前，隨著環(huán)保意識(shí)不斷深入人心，發(fā)電企業(yè)需要進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼牟⒔邮苌鐣?huì)監(jiān)督。即發(fā)電企業(yè)需要在生產(chǎn)技術(shù)與環(huán)境保護(hù)方面增加資金投入。同時(shí)還要采取能源服務(wù)的管理模式，應(yīng)對(duì)多種風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的損失，既可以有效保護(hù)環(huán)境不被破壞，又不會(huì)降低企業(yè)的利潤(rùn)。

3.開(kāi)展技術(shù)創(chuàng)新，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)規(guī)章制度

發(fā)電企業(yè)應(yīng)當(dāng)在科技方面加大投資力度，進(jìn)一步提升科技水平與能力。還可以執(zhí)行高效化管理機(jī)制，對(duì)電力轉(zhuǎn)化、調(diào)整供電頻率等環(huán)節(jié)加以優(yōu)化，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)的法律法規(guī)，有效提升產(chǎn)能。

另外，收益增長(zhǎng)還可以促使企業(yè)取得非常高的聲譽(yù)與評(píng)價(jià)，有效提升發(fā)電企業(yè)的良好形象。

4.增強(qiáng)資金回流關(guān)注度

企業(yè)還應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)對(duì)資金回流的關(guān)注力度，采用支配性收款方針，與每一位客戶維持友好的交流與服務(wù)，盡量回收期限即滿的應(yīng)收賬款?？蓮娜缦聨讉€(gè)方面著手；第一，要認(rèn)真對(duì)待每一份合同履行合約，以高質(zhì)量、高保障的服務(wù)獲取客戶認(rèn)可，推動(dòng)各項(xiàng)資金迅速收回。第二，準(zhǔn)確地執(zhí)行結(jié)算工作，為后續(xù)的交易往來(lái)打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。第三，根據(jù)客戶的來(lái)往制定信譽(yù)評(píng)級(jí)，防止出現(xiàn)壞賬的可能。

四、結(jié)語(yǔ)

發(fā)電企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定符合自身實(shí)際發(fā)展?fàn)顩r的資金管理機(jī)制，在全面分析資金管理現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，提出提升發(fā)電企業(yè)資金管理效率的具體策略。不斷加強(qiáng)發(fā)電企業(yè)各方面資金統(tǒng)籌控制以及高效利用，持續(xù)提升發(fā)電企業(yè)資金的綜合管理能力，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)、平穩(wěn)的發(fā)展。