王詩蘭

(中國水利工程協(xié)會,北京 100055)

水利工程普遍具有投資規(guī)模大、施工周期較長、工程技術(shù)及工藝復(fù)雜、受自然因素限制較多、社會影響較大等特點,故其在全生命周期內(nèi)面臨的風(fēng)險因素種類繁多,出現(xiàn)工程損失的概率較大,因此,水利工程相關(guān)參建單位需要從識別風(fēng)險點入手,加強風(fēng)險控制意識并合理運用風(fēng)險防范手段,從而保障工程項目如期順利的實施[1]。 本文將從風(fēng)險角度,淺談水利工程建設(shè)過程中主要風(fēng)險因素,以及如何利用保險方式優(yōu)化風(fēng)險分擔(dān)機制,為水利行業(yè)相關(guān)企業(yè)提供相關(guān)參考思路。

1 水利工程建設(shè)風(fēng)險因素

風(fēng)險的分類可以加深對風(fēng)險的認識和理解,有助于企業(yè)制定風(fēng)險管理的目標和措施。 一般傳統(tǒng)水利工程項目的主要風(fēng)險源可分為外部風(fēng)險、內(nèi)部風(fēng)險和其他風(fēng)險。

1.1 外部風(fēng)險

1.1.1 自然環(huán)境風(fēng)險

自然災(zāi)害,如地震、洪水、泥石流等,將直接威脅到工程項目;氣象災(zāi)害,如暴雨、大雪、雷擊、特大風(fēng)暴潮等,給施工造成延誤和損失。 這些災(zāi)害發(fā)生的頻率很低,但一旦發(fā)生,其影響范圍之廣、損失程度之大,一般超出人們的預(yù)期,由此造成的損失往往超過承受主體的實際承受能力[2]。

惡劣的現(xiàn)場條件,如高空作業(yè)、地下或水下作業(yè),項目地交通不便利、工程地質(zhì)條件差等對水利工程項目造成危害的風(fēng)險。

1.1.2 政策或市場風(fēng)險

政策風(fēng)險:如水利行業(yè)政策、投融資政策、稅費政策變更等風(fēng)險。

市場風(fēng)險:投資的增減、市場波動、人工費用、建筑原材料費用上漲等多方面的影響,造成的成本大幅增加的風(fēng)險。

1.1.3 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險

資金短缺風(fēng)險:投標階段報價失誤、資金籌措方式不合理、成本超支或其他原因造成的資金短缺風(fēng)險。

資金流動性風(fēng)險:工程工期和預(yù)算突破計劃、業(yè)主的支付能力、履約能力、授信額度變化等風(fēng)險,施工企業(yè)每年繳納的各種保證金投入總量較大,回收周期長,造成資金回籠慢等風(fēng)險。

1.2 內(nèi)部風(fēng)險

1.2.1 工程勘察設(shè)計風(fēng)險

工程勘察設(shè)計風(fēng)險包括:前期在工程勘察中對水文的判斷與推測不準,對地質(zhì)條件的勘探摸底不夠,設(shè)計方案不合理,設(shè)計標準運用不當(dāng),設(shè)計錯誤或有缺陷,設(shè)計變更等。

1.2.2 工程建設(shè)風(fēng)險

a. 人員過失風(fēng)險。 現(xiàn)場施工組織不合理,管理層人員決策過失,施工現(xiàn)場人員未按照方案設(shè)計、標準施工,或操作不當(dāng)、偷工減料等,現(xiàn)場監(jiān)理人員未對現(xiàn)場施工進度進行全過程監(jiān)理,項目質(zhì)量檢測人員失誤等。

b. 施工設(shè)備風(fēng)險。 施工現(xiàn)場機器設(shè)備使用、保管、維護不到位,出現(xiàn)設(shè)備故障、丟失、安裝失誤等。

c. 安全生產(chǎn)風(fēng)險。 施工現(xiàn)場和作業(yè)區(qū)有發(fā)生高處墜落、出點、坍塌、機械傷害、火災(zāi)、車輛傷害等生產(chǎn)過程中的風(fēng)險。

d. 環(huán)境污染風(fēng)險。 施工企業(yè)生態(tài)保護意識匱乏,施工過程中產(chǎn)生的揚塵、廢水以及未及時處理有害垃圾等對環(huán)境造成破壞的風(fēng)險。

1.3 其他風(fēng)險

工程質(zhì)量潛在缺陷風(fēng)險,主要是指影響建筑安全的質(zhì)量風(fēng)險,通常分為三種:影響建筑安全的質(zhì)量風(fēng)險,如:地基產(chǎn)生超出設(shè)計許可范圍內(nèi)的沉降,或沉降不均勻等造成的主體承重結(jié)構(gòu)部位出現(xiàn)影響結(jié)構(gòu)安全的變形、裂縫、破損、斷裂等安全風(fēng)險[3];影響使用功能的質(zhì)量風(fēng)險,如:建筑物外壁或外墻面坍塌、脫落。 管道堵塞、電氣管線、機電設(shè)備安裝工程的質(zhì)量缺陷;影響環(huán)境及健康的質(zhì)量風(fēng)險,如:未按要求使用環(huán)保建筑材料致使有害成分超標、潛在的質(zhì)量事故對周邊生活環(huán)境或自然環(huán)境產(chǎn)生了負面影響等。 這些風(fēng)險一般出現(xiàn)在工程完工之后,將對工程使用過程中是否安全、耐用產(chǎn)生很大的影響[3]。

由于水利工程建設(shè)環(huán)境復(fù)雜,施工條件多變,參建各方即使使用了常規(guī)的質(zhì)量管理手段、工程技術(shù)手段等控制或規(guī)避已知的風(fēng)險,依然無法避免災(zāi)害的發(fā)生,這時保險可稱為工程項目風(fēng)險的最后一道安全屏障。

2 保險在水利工程建設(shè)中的作用

2.1 減少風(fēng)險的不確定性

風(fēng)險具有不確定性,這包含了風(fēng)險事件的發(fā)生與否的不確定性、發(fā)生時間地點的不確定性、發(fā)生原因和損失的不確定性。 這種不確定性導(dǎo)致工程項目相關(guān)方在按時保質(zhì)保量承接項目的同時,也要承擔(dān)風(fēng)險與損失的巨大心理壓力[4]。 通過投保相應(yīng)的保險,可以將工程建設(shè)項目中的風(fēng)險直接轉(zhuǎn)嫁給保險公司。 保險公司根據(jù)工程數(shù)量、工程總造價、工程設(shè)計等方面的要素對整個保險額定范圍進行全面的測評[5]。 通過大數(shù)定律等原則,對承保項目期望損失作出比較準確的評估,通過加強事前風(fēng)險識別與防范、事中參與規(guī)范性管理、事后應(yīng)急預(yù)案快速啟動等方式,參與到施工項目全過程中,從而大大降低不確定性的影響。 而參建各方也可以通過保險方式,取得保險范圍內(nèi)發(fā)生風(fēng)險的直接賠償,從而保證當(dāng)風(fēng)險發(fā)生時,企業(yè)損失可降到最低[5]。

2.2 保障財務(wù)的穩(wěn)定性

保險的經(jīng)濟補償活動過程,既是風(fēng)險的集合過程,又是風(fēng)險的分散過程。 換而言之,就是通過保險的方式,將眾多投保人所面臨的較為分散的風(fēng)險集合起來,當(dāng)發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時,又將少數(shù)人遭受的風(fēng)險損失分攤給全體投保人,通過保險補償或賠付行為分攤了損失,從而保證了企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定,為工程參與各方提供信心,為后期加大工程投入、合眾之力確保項目資金充足,提供堅實的財務(wù)穩(wěn)定性保障[4]。 與此同時,利用保險公信力強、資金充足、費率低和手續(xù)便利等優(yōu)勢,也可幫助企業(yè)節(jié)省工程融資成本,盤活流動資金,有效提升資金使用效率,促進企業(yè)高效發(fā)展。

2.3 提高風(fēng)險的預(yù)防性

工程保險發(fā)展到現(xiàn)在,在政府的大力倡導(dǎo)下,擁有了一些“公益”色彩。 比如環(huán)境污染責(zé)任險、工程質(zhì)量潛在缺陷保險、安全生產(chǎn)責(zé)任保險等,保險公司作為第三方參與到承保方項目的全過程風(fēng)險管理與監(jiān)督中,規(guī)范工程各方主體行為,提高建設(shè)工程項目參與方的風(fēng)險管控意識和風(fēng)險管理水平;同時,很大程度上有利于防范化解社會矛盾,減輕各級水行政主管部門、政府等在事故發(fā)生后的救助壓力;也有利于維護群眾合法權(quán)益,促進經(jīng)濟健康發(fā)展,社會和諧穩(wěn)定。

3 主要保險對策

3.1 外部風(fēng)險對策

3.1.1 自然環(huán)境風(fēng)險對策

因發(fā)生洪水、颶風(fēng)、地震、海嘯、風(fēng)暴潮等自然災(zāi)害,造成的巨大財產(chǎn)損失和嚴重人員傷亡的風(fēng)險,可通過巨災(zāi)保險制度有效分散風(fēng)險[2]。 我國部分地區(qū)已開啟對洪水、臺風(fēng)等巨災(zāi)保險機制的探索,如廣東、四川、云南、浙江寧波等地陸續(xù)開展了不同模式的巨災(zāi)保險試點。

除此之外,還有目前市場上較為成熟且應(yīng)用較為廣泛的建筑工程一切險和安裝工程一切險。 該險是集財產(chǎn)損失險與責(zé)任險于一體的綜合性保險,承保了在整個施工期間因自然災(zāi)害和意外事故造成的物質(zhì)損失,以及被保險人依法應(yīng)承擔(dān)的第三者人身傷亡或財產(chǎn)損失的民事?lián)p害賠償責(zé)任[6],通常附加第三者責(zé)任險。 建筑工程一切險承保范圍較廣,能夠有效應(yīng)對種類更廣、情況更為復(fù)雜的工程建設(shè)風(fēng)險,為建設(shè)工程提供綜合、全面的保險保障作用。

3.1.2 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險對策

資金流動性風(fēng)險直接影響著企業(yè)的正常經(jīng)營和發(fā)展。 在國家大力倡導(dǎo)下,建設(shè)施工領(lǐng)域已逐步引入保證保險機制。 目前,通過保證保險可以涵蓋建設(shè)工程招標投標、合同履約、工程款支付、質(zhì)量保修、農(nóng)民工工資支付等各個階段和環(huán)節(jié)。 如工程履約保證保險包括投標保證保險、履約保證保險、支付保證保險等子險種。 這些金融保險品種通過交納少量保費獲取保函,減少了施工單位的巨額資金占用,有效減輕了企業(yè)負擔(dān)。

3.2 內(nèi)部風(fēng)險對策

3.2.1 人員過失風(fēng)險對策

職業(yè)責(zé)任風(fēng)險的存在不以人們的工作意志為轉(zhuǎn)移(故意或惡意行為除外)。 它雖然由人為原因所致,但與自然災(zāi)害等風(fēng)險一樣,也有著存在的客觀性、發(fā)生的偶然性的特征[7]。 人們對于職業(yè)責(zé)任風(fēng)險,除采取各種預(yù)防措施進行積極防范并加強工作責(zé)任心以外,還應(yīng)當(dāng)采取某些防范措施(如職業(yè)責(zé)任保險)以轉(zhuǎn)嫁或分散、控制風(fēng)險,避免糾紛和利益損失,保障第三方的經(jīng)濟權(quán)益不受損害。

專業(yè)技術(shù)人員因職業(yè)上的疏忽或過失致使合同對方或其他人遭受人身傷害或財產(chǎn)損失,依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任,可以通過職業(yè)責(zé)任險來分散化解。 除了傳統(tǒng)的律師責(zé)任險、醫(yī)師責(zé)任險以外,保險公司也針對水利水電工程領(lǐng)域造價企業(yè)、施工企業(yè)、建設(shè)監(jiān)理單位和質(zhì)量檢測單位等推出了專屬的責(zé)任保險產(chǎn)品,提供了有效的人員過失風(fēng)險的保險對策。

除此之外,企業(yè)可以投保雇主責(zé)任險作為工傷保險的補充。 雇主責(zé)任險不僅可以彌補工傷保險的不足,還可以作為降低工傷申報率、減少工傷糾紛、增加員工福利等的手段。

3.2.2 機器設(shè)備風(fēng)險對策

施工過程中需大量機械設(shè)備,企業(yè)可以通過購買財產(chǎn)一切險和機器損壞險來減少損失。 財產(chǎn)一切險主要可以保障因自然災(zāi)害或者意外事故以及突然和不可預(yù)料的事故所造成的損失,機器損壞險主要可以保障被保機器設(shè)備在工作、閑置或者檢修保養(yǎng)時,因為突然的、不可預(yù)料的意外事故所導(dǎo)致的物資損壞或滅失。機器損壞險與財產(chǎn)險有所不同,二者在保險責(zé)任有著良好的互補性,二者是相互補充、相輔相成的,因此機器損壞險通常與財產(chǎn)保險同時投保,以求得完備的保險保障。

3.2.3 安全生產(chǎn)風(fēng)險對策

安全生產(chǎn)保險主要分為:工傷保險、意外傷害保險、雇主責(zé)任保險、安全生產(chǎn)責(zé)任保險。 2021 年9 月,新安全生產(chǎn)法正式實施。 其中明確規(guī)定“屬于國家規(guī)定的高危行業(yè)、領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營單位,應(yīng)當(dāng)投保安全生產(chǎn)責(zé)任保險”,同時還配套了相應(yīng)的法律責(zé)任,規(guī)定企業(yè)投保安責(zé)險之后,保險機構(gòu)必須按照相關(guān)要求,為投保企業(yè)提供事故預(yù)防服務(wù),且費用從保險費中計提。對企業(yè)來說,安全生產(chǎn)責(zé)任險制度同時具備風(fēng)險保障和事故預(yù)防兩大功能,投保安全生產(chǎn)責(zé)任險,就相當(dāng)于在安全管理的基礎(chǔ)上為事故預(yù)防增加了一道新的安全生產(chǎn)防線。

3.2.4 環(huán)境污染風(fēng)險對策

環(huán)境污染事故的頻繁發(fā)生和公眾環(huán)境權(quán)利意識的不斷增強,給水利建設(shè)施工現(xiàn)場相關(guān)企業(yè)在“綠色施工”方面提出了更高的要求,在我國部分地區(qū),環(huán)境污染責(zé)任保險逐步進入“強制時代”。

環(huán)境污染責(zé)任保險是以企業(yè)發(fā)生污染事故對第三者造成的損害依法應(yīng)承擔(dān)的賠償責(zé)任[8]。 該保險不但可以為企業(yè)投資者分散環(huán)境風(fēng)險,避免由于意外的環(huán)境污染事故遭受損失,同時通過保險公司承保時的調(diào)查評估和費率浮動等手段,可以有效促進環(huán)保工作的開展。

3.3 其他風(fēng)險對策

工程質(zhì)量潛在缺陷,是指建設(shè)工程在竣工驗收時未能發(fā)現(xiàn)的,因勘察、設(shè)計、施工、監(jiān)理及建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備等質(zhì)量原因造成的不符合施工圖設(shè)計文件、工程建設(shè)標準和合同要求,并在正常使用過程中暴露出的工程質(zhì)量缺陷[9]。 通常,我們可以通過購買工程質(zhì)量潛在缺陷保險(IDI)來化解由于建筑工程潛在缺陷所引起的主體結(jié)構(gòu)發(fā)生事故造成的建筑物物質(zhì)損失。 保險公司將按照合同約定,承擔(dān)由此引致的修理、加固和重建的費用。

工程質(zhì)量潛在缺陷保險是近年來國家在政策上大力推進的工程保險險種之一,它通過引入獨立第三方作為質(zhì)量風(fēng)險管理服務(wù)機構(gòu)(TIS)參與到工程實施的各個環(huán)節(jié),進行質(zhì)量監(jiān)控、風(fēng)險管控,對潛在缺陷風(fēng)險進行辨識、評估、報告、提出處理建議等,以有效防范和避免各類質(zhì)量事故發(fā)生。 目前,IDI 在國內(nèi)發(fā)展態(tài)勢良好,正逐步成為強化現(xiàn)有工程質(zhì)量保障體系,有效防范和應(yīng)對各類工程質(zhì)量潛在缺陷風(fēng)險的重要管理工具。

4 結(jié) 語

水利工程建設(shè)全生命周期中的不確定因素較多,參建各方不應(yīng)抱有僥幸心理。 當(dāng)前,保險除發(fā)揮應(yīng)有的事故賠償作用之外,更多的是要發(fā)揮事故預(yù)防和減少事故發(fā)生的主動作用,以獨立的第三方參與到工程質(zhì)量管理全過程中,提供風(fēng)險評估、事故隱患排查、安全生產(chǎn)培訓(xùn)、防災(zāi)防損提示等增值服務(wù),對工程建設(shè)全生命周期的風(fēng)控流程設(shè)計可提供指導(dǎo)和咨詢。 只有整個行業(yè)提高風(fēng)險控制意識,重視工程質(zhì)量管理,加強風(fēng)險防范,才能更好地推動水利工程建設(shè)的長遠健康發(fā)展。