戴智慧

(中國電建集團(tuán)福建省電力勘測設(shè)計(jì)院有限公司，福建 福州 350003)

0 引言

隨著工程總承包市場規(guī)模的擴(kuò)大，工程總承包項(xiàng)目成為業(yè)界理論研究和實(shí)踐應(yīng)用關(guān)注的重點(diǎn)之一[1]。常見的工程項(xiàng)目合同計(jì)價(jià)方式有總價(jià)合同、單價(jià)合同、成本加酬金合同等。通常，工程總承包合同采用常規(guī)固定單價(jià)計(jì)價(jià)模式。而固定單價(jià)計(jì)價(jià)模式對總承包商的激勵(lì)作用欠缺，因此，急需打破常規(guī)的固定單價(jià)合同框架，構(gòu)建具有激勵(lì)作用的合同計(jì)價(jià)模式。

現(xiàn)有研究認(rèn)為，在工程總承包模式下，工程總承包商在提高資源整合效率的同時(shí)削弱了業(yè)主對項(xiàng)目的控制力和信息權(quán)利，并利用主導(dǎo)地位和信息優(yōu)勢最大化自身收益[2-3]，而該行為可能會(huì)損害業(yè)主利益。雖然總承包項(xiàng)目合同在采用單價(jià)合同計(jì)價(jià)模式時(shí)設(shè)置了激勵(lì)機(jī)制[4]，但是在現(xiàn)實(shí)操作中容易被忽視，無法調(diào)動(dòng)總承包商的優(yōu)化積極性[5]。此外，在無激勵(lì)機(jī)制的單價(jià)合同模式下，收益與工程量正相關(guān)，總承包商反而更趨向于選擇造價(jià)更高的方案。基于此，本文將重點(diǎn)研究兩個(gè)問題：①項(xiàng)目招標(biāo)階段業(yè)主與投標(biāo)人之間以及投標(biāo)人之間的市場競價(jià)機(jī)制；②項(xiàng)目實(shí)施階段業(yè)主和中標(biāo)人之間的激勵(lì)機(jī)制。

1 理論基礎(chǔ)

委托代理理論能夠解決在信息不對稱情境下委托人與代理人之間的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問題，關(guān)鍵在于建立合理的風(fēng)險(xiǎn)和利益分配機(jī)制。激勵(lì)理論是委托代理理論在經(jīng)濟(jì)學(xué)中的應(yīng)用，主要研究信息不對稱情況下利益相關(guān)方的收益分配[6]。項(xiàng)目收益分配是一種重要的外部激勵(lì)因素[7]，項(xiàng)目收益越高、獎(jiǎng)勵(lì)越多，利益相關(guān)方愿意付出努力的積極性越高[8]。因此，建立有效的獎(jiǎng)勵(lì)和處罰機(jī)制能夠有效調(diào)動(dòng)總承包商的積極性和主動(dòng)性[9-12]。激勵(lì)機(jī)制對項(xiàng)目績效有積極的影響[13]，基于激勵(lì)的分配方式能夠提高項(xiàng)目總體的協(xié)調(diào)效率、降低項(xiàng)目成本，進(jìn)而提高項(xiàng)目的整體效益[9]。合同中的激勵(lì)條款能有效激發(fā)利益相關(guān)方的積極性，若合同參與者感知到的收益和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)越公平、目標(biāo)導(dǎo)向越明確，則激勵(lì)效果越好[10-11]。同時(shí)，激勵(lì)效果受承包商的能力、激勵(lì)強(qiáng)度的影響，業(yè)主應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)水平確定適當(dāng)?shù)募?lì)強(qiáng)度[12]。工程項(xiàng)目激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)應(yīng)以風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、效益共享為原則[14-17]，充分考慮總承包商自身的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、公平偏好和努力貢獻(xiàn)[18]。由此可見，在工程總承包項(xiàng)目中設(shè)置公平合理的激勵(lì)機(jī)制能夠有效提高總承包商的積極性，進(jìn)而提升項(xiàng)目的整體效益。

信息不對稱現(xiàn)象在業(yè)主與總承包商之間普遍存在，如業(yè)主不清楚總承包商的工程總承包能力[19]。在現(xiàn)有的工程總承包固定單價(jià)模式下，工程總承包能力弱的總承包商通常在投標(biāo)時(shí)壓低單價(jià)以獲得工程項(xiàng)目(逆向選擇)；在實(shí)施階段故意選擇工程量多的方案彌補(bǔ)投標(biāo)時(shí)的損失并獲得更多的收益(道德風(fēng)險(xiǎn))[20]?；谝陨戏治觯疚幕诩?lì)分配、努力水平和工程總承包能力三個(gè)維度建立工程總承包項(xiàng)目激勵(lì)模型。

2 模型描述與假設(shè)

模型描述：在工程招標(biāo)階段，相互獨(dú)立的n個(gè)投標(biāo)人根據(jù)業(yè)主要求和自身能力確定投標(biāo)價(jià)格，業(yè)主從中選擇最優(yōu)投標(biāo)人作為中標(biāo)人；在工程實(shí)施階段，中標(biāo)人根據(jù)激勵(lì)機(jī)制投入相應(yīng)資源。

模型基本假設(shè)：①模型中僅考慮業(yè)主與投標(biāo)人、業(yè)主與中標(biāo)人之間的相互關(guān)系，博弈參與人均滿足理性人假設(shè)且風(fēng)險(xiǎn)中性；總承包市場為完全競爭市場，投標(biāo)人預(yù)期收益率等于行業(yè)平均收益率；②投標(biāo)階段和實(shí)施階段是兩個(gè)相互獨(dú)立的決策過程，在投標(biāo)階段，投標(biāo)人的目標(biāo)是獲得行業(yè)平均收益；在項(xiàng)目實(shí)施階段，中標(biāo)人的目標(biāo)是收益最大化；③投標(biāo)人在投標(biāo)階段根據(jù)優(yōu)化后的方案確定總報(bào)價(jià)作為承諾最高限價(jià)，工程最終結(jié)算價(jià)格不得超過承諾最高限價(jià)。模型涉及的主要參數(shù)及含義見表1。

表1 模型主要參數(shù)及含義

(續(xù))

3 模型建立與求解

3.1 工程投標(biāo)競價(jià)模型

在工程投標(biāo)階段，業(yè)主期望選擇價(jià)格低的承包商；從總承包商角度分析，若要中標(biāo)，必須使自身的項(xiàng)目成本最小，以提供有競爭力的報(bào)價(jià)。由此，建立投標(biāo)人投標(biāo)成本模型，公式如下

minTCi=ei+ri

(1)

s.t.Y0=Aiαeiβri1-α-β

(2)

時(shí)，投標(biāo)人的項(xiàng)目成本最優(yōu)，公式如下

(3)

推論1：投標(biāo)人工程總承包能力越強(qiáng)，投標(biāo)人最優(yōu)項(xiàng)目成本越低，獲得最優(yōu)投標(biāo)成本的最佳努力水平越低。

證明：ei*對Ai求導(dǎo)可得

(4)

TCi*對Ai求導(dǎo)可得

(5)

3.2 工程實(shí)施激勵(lì)模型分析

假設(shè)中標(biāo)人采用激勵(lì)收益模型，公式如下

maxΔBi=kiPiLΔeiγ-Δei-(Pi-Δci)LΔeiγ

(6)

假設(shè)業(yè)主實(shí)施激勵(lì)收益模型，公式如下

(7)

(8)

此時(shí)，業(yè)主實(shí)施激勵(lì)收益最大化，最大實(shí)施激勵(lì)收益為

(9)

推論2：在工程實(shí)施階段，中標(biāo)人優(yōu)化激勵(lì)分配比例越高，其額外投入的努力水平越高，獲得的激勵(lì)收益越大；存在最佳激勵(lì)分配比例，使得業(yè)主激勵(lì)收益最大化。

證明：分別對ki求導(dǎo)得到

(9)

(10)

求解最優(yōu)激勵(lì)系數(shù)，公式如下

推論3：投標(biāo)人工程總承包能力越強(qiáng)，其承諾的最高限價(jià)越低；業(yè)主選擇承諾最高限價(jià)越低的投標(biāo)人，其總支出越低。

業(yè)主的總支付函數(shù)為

TCo對Ai求導(dǎo)得到

故投標(biāo)人工程總承包能力越強(qiáng)，其承諾最高限價(jià)越低；選擇承諾最高限價(jià)越低的投標(biāo)人，業(yè)主總支出越低。證畢。

推論4：當(dāng)不存在實(shí)施優(yōu)化激勵(lì)時(shí)，中標(biāo)人將減少努力水平投入，增加項(xiàng)目實(shí)施工程量來獲得更大的收益，進(jìn)而增加業(yè)主支出。

故當(dāng)不存在實(shí)施優(yōu)化激勵(lì)時(shí)，中標(biāo)人將減少努力水平投入，業(yè)主總支出增加。證畢。

4 結(jié)語

本文基于委托代理理論，構(gòu)建業(yè)主與投標(biāo)人以及中標(biāo)人之間的兩階段激勵(lì)模型，分析項(xiàng)目招標(biāo)階段業(yè)主與投標(biāo)人之間、投標(biāo)人之間的市場競價(jià)機(jī)制以及項(xiàng)目實(shí)施階段業(yè)主和中標(biāo)人之間的激勵(lì)機(jī)制。研究結(jié)論如下：

(1)在招標(biāo)階段，設(shè)置承諾最高限價(jià)有利于業(yè)主進(jìn)行招標(biāo)成本控制和投標(biāo)人能力篩選判斷。投標(biāo)人的承諾最高限價(jià)越低，其工程總承包能力越強(qiáng)，選擇其作為承包人時(shí)業(yè)主的項(xiàng)目支出越小。

(2)在工程實(shí)施階段，只有在激勵(lì)收益能彌補(bǔ)優(yōu)化投入時(shí)承包商才愿意投入額外努力進(jìn)行工程優(yōu)化，承包商優(yōu)化行為的激勵(lì)收益越高，其愿意投入優(yōu)化的努力越多，且存在最佳的激勵(lì)分配系數(shù)使得業(yè)主優(yōu)化收益最大化。

(3)現(xiàn)有的總承包單價(jià)模式通常直接限定最終結(jié)算的上限，未對承包商的優(yōu)化行為進(jìn)行激勵(lì)，而承包商為最大化收益，可能會(huì)采取消極應(yīng)對措施，甚至減少投入以增加收益。