劉剛領(lǐng) 王超

(天津銀行股份有限公司 天津 300000)

自《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》和《京都協(xié)議書》生效以來，歐盟、美國(guó)等在內(nèi)的碳交易發(fā)展體系逐步完善，綠色可持續(xù)發(fā)展理念不斷深化。2015年《巴黎協(xié)定》的推出更意味著國(guó)際氣候治理發(fā)生了重大變化，極大地推動(dòng)了金融對(duì)環(huán)境保護(hù)的支持行動(dòng)。近年來，隨著氣候、環(huán)境、資源、能源等問題逐漸成為全球共識(shí)，綠色金融也進(jìn)入快速發(fā)展期，尤其是我國(guó)進(jìn)入“彎道超車”的快速發(fā)展期。因此，本文基于我國(guó)綠色金融發(fā)展的現(xiàn)狀，重點(diǎn)分析了當(dāng)前商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的機(jī)遇及其面臨的挑戰(zhàn)，并針對(duì)商業(yè)銀行如何提高綠色金融服務(wù)質(zhì)效，踐行自身環(huán)境和社會(huì)責(zé)任，實(shí)現(xiàn)綠色金融高質(zhì)量發(fā)展提供了政策建議。

1 綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀

回顧綠色金融發(fā)展，自1974年第一家“生態(tài)銀行”成立以來，銀行業(yè)不斷支持綠色金融的發(fā)展。2002年推出的“赤道原則”成為明確金融機(jī)構(gòu)職責(zé)最早的綠色金融標(biāo)準(zhǔn)。此后，隨著綠色金融體制機(jī)制的不斷完善，其內(nèi)涵也隨之豐富。目前，學(xué)界對(duì)綠色金融的討論基于兩種不同視角。一是基于低碳經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展下減少碳排放等環(huán)境治理的角度對(duì)所產(chǎn)生的交易活動(dòng)及金融政策、運(yùn)行機(jī)制、金融創(chuàng)新等展開探討，研究金融機(jī)構(gòu)如何引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)低碳轉(zhuǎn)型；二是金融業(yè)基于踐行社會(huì)責(zé)任，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念下的金融創(chuàng)新性行為。盡管在研究中對(duì)于綠色金融理念內(nèi)涵的理解存在一定差異，但綠色金融實(shí)質(zhì)上是傳統(tǒng)金融的延伸，引導(dǎo)資金從環(huán)境污染行業(yè)向節(jié)能環(huán)保等產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)綠色低碳轉(zhuǎn)型。

我國(guó)的綠色金融體系建設(shè)源于2005年首個(gè)綠色信貸文件出臺(tái)。2016年8月，央行等七部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》。文件中，官方明確綠色金融為支持環(huán)境改善、應(yīng)對(duì)氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。該文件也闡明了我國(guó)發(fā)展綠色金融的總體思路，使我國(guó)成為首個(gè)為綠色金融制定頂層設(shè)計(jì)的國(guó)家。監(jiān)管層更是在國(guó)家的“雙碳”目標(biāo)后加快了政策建設(shè)，讓我國(guó)綠色金融體系邁入快速發(fā)展時(shí)期。

目前，我國(guó)綠色金融發(fā)展已經(jīng)取得一定成效，形成了以綠色信貸為主、綠色債券為輔，綠色保險(xiǎn)、綠色基金、碳金融等在內(nèi)的多層次產(chǎn)品體系。其中，我國(guó)綠色信貸和綠色債券規(guī)模均居全球前列。這種產(chǎn)品體系也意味著綠色銀行的建設(shè)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展意義重大。

在綠色信貸方面，截至2022年末，我國(guó)綠色貸款余額22.03萬億元，較2018年末增長(zhǎng)168%，綠色貸款規(guī)模明顯增長(zhǎng)，占整體貸款比例提升至10%。同時(shí)，綠色貸款相較其他貸款質(zhì)量較高，不良率基本維持在0.5%以下，較總體水平有明顯下降。從投向來看，隨著我國(guó)碳市場(chǎng)的發(fā)展，投向碳減排效益項(xiàng)目占比超過65%。但從產(chǎn)業(yè)方向來看，投向基礎(chǔ)設(shè)施綠色升級(jí)產(chǎn)業(yè)占比最高，節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)相對(duì)較低，與“雙碳”行業(yè)轉(zhuǎn)型的投資需求存在一定差距，意味著我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)仍存在較大的提升空間，尤其是在服務(wù)綠色低碳領(lǐng)域及高碳轉(zhuǎn)型低碳領(lǐng)域的融資不足，產(chǎn)品豐富度有待提升。

在綠色債券方面，相較海外我國(guó)起步較晚，但隨著綠色債券標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)管體系的不斷完善，近幾年綠色債券發(fā)行量顯著增長(zhǎng)。在“雙碳”目標(biāo)下，為了更好地推動(dòng)綠色轉(zhuǎn)型，國(guó)內(nèi)統(tǒng)一了綠色債券的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，并與國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)接軌，為綠色債券更好地發(fā)展提供了基礎(chǔ)性支持，促進(jìn)了我國(guó)綠色債券市場(chǎng)的明顯擴(kuò)容。2021年以前發(fā)行規(guī)模平均在2300億元，2021年突破8000億元，2022年規(guī)模更是超過了萬億元，但相較整體債券市場(chǎng)規(guī)模很小。雖然當(dāng)前綠色債券仍然存在成本優(yōu)勢(shì)不明顯、“漂綠”行為監(jiān)管約束機(jī)制仍待完善、行業(yè)分布較為單一、產(chǎn)品體系有待豐富等問題，但其作為直接融資的最重要方式，未來成長(zhǎng)空間仍然十分廣闊。

與此同時(shí)，我國(guó)綠色保險(xiǎn)、綠色基金、碳金融、ESG投資等相關(guān)產(chǎn)品發(fā)展與海外市場(chǎng)仍有較大差距。以碳金融市場(chǎng)為例，2022年，我國(guó)碳排放配額成交量逾5000萬噸，成交額28.14億元，僅占?xì)W盟碳交易額不到0.1%。與歐盟相比，我國(guó)碳市場(chǎng)法律體系和配套管理制度尚未健全，市場(chǎng)參與主體范圍較小，行業(yè)較為單一，交易行為市場(chǎng)化程度不夠，碳金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度不夠等問題仍然存在。

2 商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融面臨的機(jī)遇與挑戰(zhàn)

部分學(xué)者研究表明，商業(yè)銀行通過信貸等在內(nèi)的業(yè)務(wù)參與社會(huì)環(huán)境治理，履行社會(huì)責(zé)任，貫徹可持續(xù)發(fā)展理念往往能夠達(dá)到“雙贏”的效果，提升自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力(Scholtens & Dam，2007；Luo et al.,2021)。在我國(guó)以商業(yè)銀行為主體的金融結(jié)構(gòu)下，信貸歧視的存在使得我國(guó)以往的金融配置對(duì)環(huán)境產(chǎn)生了較大影響。然而，綠色金融的發(fā)展為商業(yè)銀行優(yōu)選產(chǎn)業(yè)配置提供了戰(zhàn)略性發(fā)展機(jī)遇，商業(yè)銀行積極踐行可持續(xù)發(fā)展理念不僅能促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的綠色低碳轉(zhuǎn)型，也有利于銀行自身成本效率、盈利能力及經(jīng)營(yíng)質(zhì)量的提升，防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)(劉錫良和文書洋，2019；丁寧等，2020)。但也有部分學(xué)者研究表明商業(yè)銀行參與環(huán)境治理與自身的利益相沖突，承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任越多，資產(chǎn)回報(bào)率越低(Kiweu & Mathuva，2016)。尤其在我國(guó)綠色金融發(fā)展初期，各項(xiàng)制度尚不完備的情況下，這種負(fù)向效應(yīng)更為明顯，但長(zhǎng)期來看，隨著相關(guān)制約問題的解決，仍然會(huì)降低其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)(張晨和董曉君，2018；王宏濤等，2022)。

整體來看，在“碳中和”目標(biāo)下，國(guó)家和相關(guān)部委采取一系列措施，推進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型。積極的政策導(dǎo)向促進(jìn)了綠色金融的快速發(fā)展，但綠色金融相關(guān)法律政策不完善、產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新性不足、專業(yè)性人才缺乏等問題也給商業(yè)銀行帶來了挑戰(zhàn)。銀行業(yè)應(yīng)積極關(guān)注相關(guān)行業(yè)在實(shí)現(xiàn)碳中和目標(biāo)導(dǎo)向下的發(fā)展趨勢(shì)，把握機(jī)遇，減少不良影響，積極推動(dòng)綠色銀行的發(fā)展。

2.1 發(fā)展機(jī)遇

一是政策支持方面。為支持“雙碳”目標(biāo)，商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融既是積極踐行國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略的體現(xiàn)，也是按監(jiān)管導(dǎo)向積極支持綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。以支持“雙碳”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)為目的的金融監(jiān)管政策發(fā)展，能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行綠色金融提供更為完善的基礎(chǔ)設(shè)施保障。這種機(jī)制體制保障使得商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融時(shí)面臨非常友好的環(huán)境，甚至能通過綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提高監(jiān)管評(píng)價(jià)。與此同時(shí)，社會(huì)大眾環(huán)保意識(shí)的增強(qiáng)也為綠色金融的發(fā)展創(chuàng)造了更好的環(huán)境。因此，將綠色金融納入銀行戰(zhàn)略發(fā)展層面也有助于銀行發(fā)展層次的提升，進(jìn)而建設(shè)綠色低碳銀行促進(jìn)自身可持續(xù)發(fā)展。

二是低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型所帶來的投融資需求為銀行綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了巨大的發(fā)展空間。低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型需要不斷地調(diào)整能源結(jié)構(gòu)，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動(dòng)傳統(tǒng)高碳行業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型及綠色低碳行業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展兩方面的投融資需求。根據(jù)多方測(cè)算，基本上為了實(shí)現(xiàn)碳中和的目標(biāo)，所需要投資的體量是數(shù)百萬億級(jí)別的，該規(guī)模體量的資金需求離不開銀行的支持。巨大的資金需求豐富了商業(yè)銀行的資產(chǎn)配置，優(yōu)化投資組合結(jié)構(gòu)改善了資產(chǎn)端質(zhì)量。既可以實(shí)現(xiàn)銀行的差異化經(jīng)營(yíng)，也有助于保障市場(chǎng)地位，促進(jìn)自身轉(zhuǎn)型發(fā)展，緩解因氣候、環(huán)境導(dǎo)致的資產(chǎn)擱淺風(fēng)險(xiǎn)。

三是綠色金融體系的完善為商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型創(chuàng)新發(fā)展提供了差異化競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)遇。在未來，隨著綠色金融政策框架頂層設(shè)計(jì)的逐步完善，在多元化市場(chǎng)體系支持下，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新也有望加速推進(jìn)。尤其是在我國(guó)碳市場(chǎng)發(fā)展過程中，更是為商業(yè)銀行帶來了新的業(yè)務(wù)發(fā)展空間。商業(yè)銀行通過綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新能夠在同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng)嚴(yán)重的情況下率先切入新興產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)，挖掘新的市場(chǎng)投資機(jī)會(huì)，開發(fā)培育新的客戶群體，拓寬資產(chǎn)負(fù)債的來源，逐步形成差異化的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

四是為商業(yè)銀行帶來綠色聲譽(yù)。氣候、環(huán)境問題是全球關(guān)注的焦點(diǎn)所在。綠色金融的發(fā)展提供了一個(gè)發(fā)展方向，可以促進(jìn)商業(yè)銀行在全球范圍內(nèi)加強(qiáng)同業(yè)交流與合作，提升國(guó)際影響力。商業(yè)銀行不僅承擔(dān)著調(diào)節(jié)社會(huì)金融秩序的責(zé)任，其作為社會(huì)公共建設(shè)和服務(wù)的重要主體，也承擔(dān)著重要的社會(huì)責(zé)任。在我國(guó)“雙碳”目標(biāo)發(fā)展下，綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展也是商業(yè)銀行踐行社會(huì)責(zé)任的重要表現(xiàn)方式。商業(yè)銀行在積極踐行ESG理念下，有助于提升自身ESG評(píng)級(jí)和品牌形象，通過良好的社會(huì)聲譽(yù)，增加自身競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提升市場(chǎng)關(guān)注度。

2.2 現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)

一是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)所帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)。低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過程中伴隨高碳產(chǎn)業(yè)的衰退和低碳產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。一方面，除了物理因素如氣候變化、環(huán)境污染造成的直接損失外，在高碳企業(yè)的低碳轉(zhuǎn)型中因技術(shù)改造、節(jié)能減排等措施還會(huì)導(dǎo)致成本上升、盈利收窄、還款能力下降，從而使得這類企業(yè)違約率提升，對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生較大沖擊，引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展引發(fā)的經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型可能會(huì)“創(chuàng)造性破壞”，快速增長(zhǎng)的行業(yè)資本開支對(duì)資金需求的提升很可能會(huì)產(chǎn)生過度投資的行為，在相應(yīng)市場(chǎng)尚未完全成熟的情況下，會(huì)對(duì)金融穩(wěn)定造成一定威脅。

二是綠色金融頂層設(shè)計(jì)仍需完善。雖然我國(guó)已經(jīng)初步建立了綠色金融政策體系，但涉及具體操作方面精細(xì)化程度不足，標(biāo)準(zhǔn)化程度不高，仍需進(jìn)一步細(xì)化。盡管部分地區(qū)政府對(duì)發(fā)展綠色金融非常支持，但出臺(tái)的優(yōu)惠政策針對(duì)性不足，沒有結(jié)合當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)集群及產(chǎn)業(yè)規(guī)劃進(jìn)一步細(xì)化。

三是環(huán)境信息披露有待加強(qiáng)。雖然央行等在內(nèi)的多部委出臺(tái)針對(duì)綠色金融的環(huán)境信息披露要求，提升了環(huán)境信息披露的強(qiáng)制性和規(guī)范性，但在具體執(zhí)行中仍然存在一些問題。例如，部分銀行存在環(huán)境信息披露內(nèi)容較少、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估不足、信息披露缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)等問題。

四是綠色金融市場(chǎng)主體參與方的市場(chǎng)化激勵(lì)機(jī)制尚未建立。雖然監(jiān)管部門積極運(yùn)用內(nèi)外部激勵(lì)政策鼓勵(lì)、引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)參與綠色金融，但綠色金融發(fā)展是需要市場(chǎng)化的激勵(lì)機(jī)制。尤其是如何激勵(lì)不同類型、中小規(guī)模的金融機(jī)構(gòu)參與綠色金融發(fā)展的問題尚未解決。歸根結(jié)底是在激勵(lì)機(jī)制設(shè)計(jì)上沒有考慮不同金融機(jī)構(gòu)在針對(duì)不同行業(yè)時(shí)所面臨的約束進(jìn)行差異化設(shè)計(jì)。同時(shí)，商業(yè)銀行在定位自身發(fā)展經(jīng)營(yíng)的過程中，在平衡綠色金融與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)、提升社會(huì)責(zé)任與經(jīng)營(yíng)績(jī)效等方面缺乏有效的激勵(lì)制約機(jī)制，從而使其在面對(duì)多重風(fēng)險(xiǎn)因素的影響下，如何有效地將環(huán)境與氣候因素納入客戶的評(píng)估管理體系是亟須解決的問題。

五是綠色金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和服務(wù)較為單一。國(guó)內(nèi)綠色金融仍然是以綠色信貸、綠色債券為主，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為單一，與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)區(qū)別不大。實(shí)際上，綠色金融需要解決技術(shù)復(fù)雜、政策風(fēng)險(xiǎn)高、周期長(zhǎng)、信息不對(duì)稱等多項(xiàng)問題。例如，部分新興產(chǎn)業(yè)內(nèi)的公司存在的押品不足、初創(chuàng)期信用風(fēng)險(xiǎn)較大等問題，但其發(fā)展初期對(duì)資金需求較大，股權(quán)投資較債權(quán)投資更為合適。而部分高碳行業(yè)內(nèi)的公司需要技術(shù)改造等低碳轉(zhuǎn)型，也需要新技術(shù)的研發(fā)投入，這部分項(xiàng)目與傳統(tǒng)業(yè)務(wù)特點(diǎn)差異較大，也需要進(jìn)行針對(duì)性分析。產(chǎn)品供給端創(chuàng)新不足，服務(wù)同質(zhì)化的情況下，會(huì)造成供需不匹配的現(xiàn)象，從而導(dǎo)致自身資金配置效率低下，影響企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型的效率。

六是綠色金融運(yùn)營(yíng)能力不足。我國(guó)商業(yè)銀行綠色金融起步相對(duì)較晚，一些機(jī)構(gòu)缺乏綠色發(fā)展理念，僅部分銀行專門設(shè)立有綠色金融相關(guān)的部門或?qū)ｍ?xiàng)業(yè)務(wù)組。我國(guó)商業(yè)銀行在組織架構(gòu)設(shè)計(jì)、團(tuán)隊(duì)管理、考核機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和防范等方面的運(yùn)營(yíng)能力并不健全。在人才儲(chǔ)備方面，由于涉及經(jīng)濟(jì)、金融、環(huán)境科學(xué)等多類學(xué)科，對(duì)專業(yè)性要求較高，也使得當(dāng)前對(duì)于綠色金融項(xiàng)目的評(píng)估、授信審批、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)管理等均缺乏專業(yè)性管理。

3 商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的對(duì)策建議

一是政策引領(lǐng)下制定未來綠色銀行的發(fā)展規(guī)劃，提升綠色金融的戰(zhàn)略地位。商業(yè)銀行需要密切跟蹤國(guó)家、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、地方區(qū)域、行業(yè)等多方面的相關(guān)政策，結(jié)合自身戰(zhàn)略發(fā)展及定位，制定綠色銀行相關(guān)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃。通過樹立整體綠色金融的價(jià)值觀念，對(duì)標(biāo)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)同業(yè)的做法，積極踐行ESG理念，打造差異化的綠色銀行競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，提升自身的品牌形象和社會(huì)影響力。

二是健全激勵(lì)約束體制機(jī)制，完善管理組織制度建設(shè)。在組織體系建設(shè)方面，結(jié)合自身發(fā)展實(shí)際，借鑒優(yōu)秀的同業(yè)經(jīng)驗(yàn)，采取漸進(jìn)式的發(fā)展模式，充分調(diào)動(dòng)資源，實(shí)現(xiàn)專業(yè)化團(tuán)隊(duì)建設(shè)。在考核激勵(lì)方面，進(jìn)一步加強(qiáng)綠色金融業(yè)務(wù)的考核激勵(lì)，制定與自身業(yè)務(wù)能力相匹配的激勵(lì)體系。在資源方面，進(jìn)一步優(yōu)化資源配置，發(fā)揮績(jī)效考核的導(dǎo)向性作用。在績(jī)效考評(píng)中提高綠色金融業(yè)務(wù)的考核權(quán)重，同時(shí)給予綠色信貸差異化的信貸規(guī)模、差異化的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)資本配置政策等。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，要健全風(fēng)險(xiǎn)管控保障體系，制定相關(guān)業(yè)務(wù)的專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)內(nèi)部管控機(jī)制的約束，動(dòng)態(tài)優(yōu)化全流程的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。在人才隊(duì)伍建設(shè)方面，可采取內(nèi)培外引的方式補(bǔ)齊短板，積極引進(jìn)具有復(fù)合背景人才，尤其是管理人員的引進(jìn)能夠更高效率實(shí)現(xiàn)人才隊(duì)伍的專業(yè)化建設(shè)。同時(shí)，也要加大對(duì)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)條線從業(yè)人員綠色金融專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，以提升其業(yè)務(wù)創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)管理的能力。

三是結(jié)合自身資源稟賦，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域。根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)區(qū)域產(chǎn)業(yè)特征，結(jié)合國(guó)家政策導(dǎo)向，明確支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)方向，重點(diǎn)聚焦減碳和增匯兩大領(lǐng)域。在重點(diǎn)投放領(lǐng)域要加強(qiáng)研究等資源配置，更好地提升綠色金融業(yè)務(wù)的價(jià)值。

四是加快產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新。積極創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，擴(kuò)大投融資規(guī)模，有效推動(dòng)綠色金融發(fā)展。這需要商業(yè)銀行不斷深入行業(yè)、企業(yè)開展調(diào)研，找準(zhǔn)痛點(diǎn)，有效提升綠色金融服務(wù)能力，優(yōu)化綠色金融產(chǎn)品體系。除了傳統(tǒng)的綠色信貸、綠色債券外，還需要加強(qiáng)對(duì)低碳轉(zhuǎn)型產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的研究能力，結(jié)合自身業(yè)務(wù)稟賦，積極推動(dòng)綠色基金、與碳排放權(quán)掛鉤的理財(cái)產(chǎn)品等在內(nèi)的金融創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)對(duì)綠色產(chǎn)業(yè)的金融支持。

五是加強(qiáng)綠色金融的風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)氣候和環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估，從物理風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)型風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)維度切入，通過壓力測(cè)試、情景分析等方法量化評(píng)估環(huán)境變化所產(chǎn)生的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，與環(huán)境相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)變化較大，為了保證及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，需要確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)能夠及時(shí)跟蹤，提升監(jiān)控能力。

六是主動(dòng)披露信息并加強(qiáng)交流合作。充分運(yùn)用相關(guān)渠道，積極推動(dòng)綠色金融發(fā)展相關(guān)信息披露。同時(shí)，還需要加強(qiáng)與地方政府、行業(yè)協(xié)會(huì)、產(chǎn)業(yè)基金、優(yōu)秀同業(yè)機(jī)構(gòu)等多方面的合作，推進(jìn)自身綠色金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

七是以數(shù)字化服務(wù)提升綠色金融質(zhì)效。在我國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)建設(shè)的基礎(chǔ)上，中小銀行應(yīng)當(dāng)積極把握政策紅利，通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型，結(jié)合自身稟賦優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)化定位，打造特色綠色銀行。商業(yè)銀行通過數(shù)字化轉(zhuǎn)型能夠更好地實(shí)現(xiàn)普惠性，將綠色金融業(yè)務(wù)拓展到小微企業(yè)，更好地覆蓋低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵領(lǐng)域，盤活資金后引導(dǎo)更多的社會(huì)資本進(jìn)入綠色金融領(lǐng)域，優(yōu)化資源配置。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型過程中對(duì)信息系統(tǒng)的建設(shè)，也應(yīng)充分納入企業(yè)ESG相關(guān)的信息，結(jié)合財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，充分整合信息，利用信息平臺(tái)打造綠色金融的數(shù)字化運(yùn)營(yíng)新模式，推進(jìn)數(shù)字化轉(zhuǎn)型與綠色金融高度融合，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)綠色金融高質(zhì)量發(fā)展。