秦若冰 張祥熠

一、引言

自由貿(mào)易區(qū)提升戰(zhàn)略是中國(guó)實(shí)行高水平對(duì)外開(kāi)放的重要抓手，也是推進(jìn)國(guó)內(nèi)國(guó)際“雙循環(huán)”新發(fā)展格局構(gòu)建的重要路徑?！吨腥A人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十四個(gè)五年規(guī)劃和二〇三五年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》將“實(shí)施自由貿(mào)易區(qū)提升戰(zhàn)略，構(gòu)建面向全球的高標(biāo)準(zhǔn)自由貿(mào)易區(qū)網(wǎng)絡(luò)”列入了規(guī)劃綱要；黨的二十大報(bào)告強(qiáng)調(diào)，要“擴(kuò)大面向全球的高標(biāo)準(zhǔn)自由貿(mào)易區(qū)網(wǎng)絡(luò)”，推進(jìn)高水平對(duì)外開(kāi)放。自由貿(mào)易區(qū)已成為新時(shí)期中國(guó)深度參與全球產(chǎn)業(yè)分工與合作，維護(hù)多元穩(wěn)定的國(guó)際經(jīng)貿(mào)關(guān)系的重要載體。

作為自由貿(mào)易區(qū)的核心組成部分，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則是國(guó)家自由貿(mào)易區(qū)戰(zhàn)略實(shí)施的重要技術(shù)手段。在釋放自由貿(mào)易區(qū)政策紅利、推進(jìn)區(qū)域內(nèi)資源優(yōu)化配置中發(fā)揮著關(guān)鍵作用(成新軒和郭志堯，2019)。優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則明確了成員方出口貨物可以享受優(yōu)惠政策的準(zhǔn)入門檻，原產(chǎn)地規(guī)則的限制程度會(huì)對(duì)締約國(guó)間產(chǎn)業(yè)合作和價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生重要影響:一方面，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則規(guī)定了區(qū)域內(nèi)增加值含量的最低要求。為了滿足這一要求，企業(yè)需要提高出口商品的本地化含量或調(diào)整中間品進(jìn)口策略①需要說(shuō)明的是，本文統(tǒng)一使用“本地”表示出口國(guó)境內(nèi)；為了體現(xiàn)自由貿(mào)易協(xié)定的一體性和累積規(guī)則的特性，本文均使用“區(qū)域內(nèi)”表示自由貿(mào)易協(xié)定的全部締約國(guó)境內(nèi)。，合理的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則有助于提高區(qū)域內(nèi)中間品配置效率、阻止區(qū)域外企業(yè)分享優(yōu)惠待遇、促進(jìn)區(qū)域內(nèi)價(jià)值鏈合作。另一方面，限制性原產(chǎn)地規(guī)則本身也存在著貿(mào)易壁壘效應(yīng)，過(guò)于嚴(yán)格的原產(chǎn)地規(guī)則會(huì)提高區(qū)域內(nèi)企業(yè)利用優(yōu)惠政策的成本，不利于成員方基于價(jià)值鏈的貿(mào)易分工與合作。

在全球價(jià)值鏈分工和區(qū)域經(jīng)濟(jì)加速調(diào)整的背景下，如何通過(guò)優(yōu)化原產(chǎn)地規(guī)則政策設(shè)計(jì)提升自由貿(mào)易區(qū)利用效率、增強(qiáng)中國(guó)與締約國(guó)的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)韌性，是中國(guó)實(shí)施自由貿(mào)易區(qū)提升戰(zhàn)略亟須回答的重要問(wèn)題?；卮鹪搯?wèn)題的關(guān)鍵，在于深入理解優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響及作用機(jī)理?，F(xiàn)有關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的政策評(píng)估主要聚焦于貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)(Falvey 和Reed，1998；Conconi 等，2018)和投資轉(zhuǎn)移效應(yīng)(Estevadeordal 等，2006)，對(duì)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則價(jià)值鏈效應(yīng)的探討大多停留在理論和定性分析(Geraets 等，2015；成新軒和于榮光，2018；成新軒和郭志堯，2019)，關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)締約國(guó)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的實(shí)證研究相對(duì)匱乏。基于此，本文在充分考慮中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)演進(jìn)特征的基礎(chǔ)上，通過(guò)構(gòu)建締約國(guó)—行業(yè)—時(shí)間維度的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)和中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)，深入探究自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響及作用機(jī)制，力圖為優(yōu)化中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)、構(gòu)建高標(biāo)準(zhǔn)自由貿(mào)易區(qū)網(wǎng)絡(luò)、鞏固和增強(qiáng)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)提供實(shí)證支撐。

研究表明，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)存在倒U 形關(guān)系:原產(chǎn)地規(guī)則的限制性要求有助于推進(jìn)區(qū)域內(nèi)資源優(yōu)化配置，提升中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)；與此同時(shí)，過(guò)高的限制性程度也會(huì)提升企業(yè)利用優(yōu)惠政策的成本，進(jìn)而對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生抑制效應(yīng)。機(jī)制檢驗(yàn)表明，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則主要通過(guò)促進(jìn)本地化生產(chǎn)和推進(jìn)中間品進(jìn)口布局向區(qū)域內(nèi)調(diào)整兩個(gè)渠道影響雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。進(jìn)一步地，本文從原產(chǎn)地規(guī)則條款、成員國(guó)發(fā)展程度以及產(chǎn)品所處價(jià)值鏈位置三個(gè)方面進(jìn)行了異質(zhì)性分析，研究發(fā)現(xiàn):相比于一般性原產(chǎn)地規(guī)則，產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響更為顯著；相比于發(fā)達(dá)成員方，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)中國(guó)與發(fā)展中成員方的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)影響更大；相比于處于價(jià)值鏈上游的產(chǎn)品，對(duì)下游產(chǎn)品施加相對(duì)嚴(yán)格的原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的抑制效應(yīng)更為明顯。在此基礎(chǔ)上，本文對(duì)《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》(以下簡(jiǎn)稱“RCEP”)的原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)進(jìn)行了細(xì)致測(cè)算和比較分析，并據(jù)此探討RCEP 生效對(duì)區(qū)域內(nèi)國(guó)家價(jià)值鏈合作的積極影響。

本文的邊際貢獻(xiàn)主要體現(xiàn)在以下兩個(gè)方面:第一，本文豐富了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則價(jià)值鏈效應(yīng)的相關(guān)研究。目前，關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則價(jià)值鏈效應(yīng)的探討大多停留在理論和定性層面，少數(shù)關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則價(jià)值鏈效應(yīng)的實(shí)證研究(Thang 等，2021)，僅聚焦于該政策對(duì)締約國(guó)全球價(jià)值鏈參與程度的影響，未深入到雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)層面；在指標(biāo)測(cè)度上，這類研究忽視了締約國(guó)—行業(yè)層面的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則差異，難以準(zhǔn)確識(shí)別異質(zhì)性優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的差異化影響。本文參考已有文獻(xiàn)(Kniahin 等，2019；成新軒和郭志堯，2019；楊凱和韓劍，2021)對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度的測(cè)度并進(jìn)行更為全面、細(xì)致的處理，基于條款異質(zhì)性系統(tǒng)地探討了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響及作用機(jī)理，彌補(bǔ)了該領(lǐng)域研究的不足，有助于對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的政策設(shè)計(jì)及其價(jià)值鏈效應(yīng)形成更為全面的認(rèn)知。第二，本文為中國(guó)進(jìn)一步優(yōu)化自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)、提升中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)提供了政策參考。在全球價(jià)值鏈分工背景下，碎片化的生產(chǎn)使得原產(chǎn)地規(guī)則變得更加重要(成新軒和郭志堯，2019)。特別是近年來(lái)大國(guó)間博弈加劇，加速了全球價(jià)值鏈多中心分散化和區(qū)域集團(tuán)化。從制度層面優(yōu)化優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)，對(duì)于穩(wěn)定和增強(qiáng)中國(guó)與自貿(mào)伙伴間的價(jià)值鏈合作，提升自由貿(mào)易區(qū)利用效率意義重大。本文研究發(fā)現(xiàn)，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則能通過(guò)本地化生產(chǎn)效應(yīng)和中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)有效促進(jìn)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)提升；但過(guò)高的限制程度也會(huì)提升企業(yè)利用優(yōu)惠政策的成本，進(jìn)而對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生抑制效應(yīng)。這意味著在自由貿(mào)易區(qū)談判中應(yīng)秉持寬松有效的標(biāo)準(zhǔn)，審慎制定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則。特別地，本文基于條款異質(zhì)性、締約國(guó)發(fā)展水平以及產(chǎn)品所處價(jià)值鏈位置等維度展開(kāi)的拓展分析，為中國(guó)進(jìn)一步優(yōu)化優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的精準(zhǔn)性和靈活程度，針對(duì)不同貿(mào)易協(xié)定的不同產(chǎn)品制定差異化的原產(chǎn)地規(guī)則提供切實(shí)可行的政策參考。

二、文獻(xiàn)綜述

隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化的蓬勃發(fā)展，關(guān)于自由貿(mào)易協(xié)定理論和實(shí)證的研究已成為國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則研究的重要領(lǐng)域。在對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定的政策評(píng)估中，現(xiàn)有文獻(xiàn)大多通過(guò)構(gòu)建一般均衡分析框架或簡(jiǎn)約式實(shí)證方程對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定的貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)(Viner，1950；Anderson 和Yotov，2016)、貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)(Viner，1950；Magee，2008)、福利效應(yīng)(Kemp和Wan，1976；Caliendo 和Parro，2015)和價(jià)值鏈效應(yīng) (Laget 等，2020；劉斌等，2021)等進(jìn)行研究。作為自由貿(mào)易協(xié)定的核心組成部分，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則具有優(yōu)化區(qū)域內(nèi)資源配置效率、降低成員方對(duì)區(qū)域外資源依賴和阻斷區(qū)域外企業(yè)套利行為的功能(Anson 等，2005)，在推進(jìn)區(qū)域內(nèi)產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈布局和全球價(jià)值鏈分工調(diào)整中具有重要地位。

現(xiàn)有關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的研究主要從以下三個(gè)維度展開(kāi):一是聚焦于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制性程度的測(cè)度和指標(biāo)構(gòu)建。Estevadeordal (1999)提出的七分制法是目前優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則指標(biāo)構(gòu)建的主流方法，該方法將優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制性指數(shù)劃分為七個(gè)等級(jí)，在產(chǎn)品層面對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的實(shí)質(zhì)性改變標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行賦值及排序，賦值越高表明優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制性越強(qiáng)。此后的研究對(duì)七分制法進(jìn)行了一系列補(bǔ)充和調(diào)整，包括引入制度性優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則、“例外規(guī)定”和“允許接受”等條款，以及利用選擇性標(biāo)準(zhǔn)提出等效性原則等 (Estevadeordal 和Suominen，2004；Cadot 等，2006)。成新軒和郭志堯(2019)在此基礎(chǔ)上引入累積規(guī)則等要素，構(gòu)建了中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則修正性限制指數(shù)體系。二是探討優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的影響因素。李海蓮和邢麗(2018)基于中韓自由貿(mào)易協(xié)定(FTA)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的制度特征，運(yùn)用有序Probit 模型對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則制度選擇的影響因素進(jìn)行實(shí)證檢驗(yàn)，研究表明優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的制度選擇是締約國(guó)之間政治經(jīng)濟(jì)利益博弈的結(jié)果，可以反映締約國(guó)之間政治力量、經(jīng)濟(jì)實(shí)力和行業(yè)比較優(yōu)勢(shì)等各因素的角力。鄭航和王海燕(2021)進(jìn)一步指出，關(guān)稅優(yōu)惠幅度、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力是影響優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)的重要因素。三是評(píng)估優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的經(jīng)濟(jì)影響。優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則明確了商品原產(chǎn)地認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)，只有滿足了最低標(biāo)準(zhǔn)才可被認(rèn)定為原產(chǎn)于區(qū)域內(nèi)的商品，進(jìn)而有資格享受自由貿(mào)易協(xié)定框架下的優(yōu)惠關(guān)稅政策。這一限制性貿(mào)易政策工具可以推動(dòng)成員方企業(yè)調(diào)整中間品進(jìn)口策略和產(chǎn)業(yè)鏈布局，進(jìn)而產(chǎn)生貿(mào)易轉(zhuǎn)移效應(yīng)(Falvey 和Reed，1998；Conconi 等，2018)和投資轉(zhuǎn)移效應(yīng)(Estevadeordal 等，2006)。楊凱和韓劍(2021)進(jìn)一步探究了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定異質(zhì)性貿(mào)易效應(yīng)的影響，發(fā)現(xiàn)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定的貿(mào)易效應(yīng)存在削減作用，一般性原產(chǎn)地規(guī)則的差異對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定之間貿(mào)易效應(yīng)異質(zhì)性的影響較大，而產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則的差異對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定內(nèi)部貿(mào)易效應(yīng)異質(zhì)性的影響較大。上述研究主要聚焦于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)貿(mào)易總值和投資流向的影響。

伴隨國(guó)際生產(chǎn)和貿(mào)易分工的深化，全球價(jià)值鏈成為國(guó)際經(jīng)貿(mào)規(guī)則研究的關(guān)注焦點(diǎn)，其中與本文較為相關(guān)的研究主要有以下兩個(gè)方向:第一支文獻(xiàn)是關(guān)于價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)的測(cè)度。Hummels 等(2001)較早提出利用本國(guó)出口中的國(guó)外增加值相對(duì)占比和外國(guó)出口中的本國(guó)增加值相對(duì)占比衡量垂直分工專業(yè)化程度。在此基礎(chǔ)上，Koopman 等(2014)提出了KWW 貿(mào)易增加值分解方法，將總值出口分解成四類增加值來(lái)源；Wang 等(2013)進(jìn)一步將增加值分解由國(guó)家維度拓展至國(guó)家—行業(yè)維度，將總出口分解為四類增加值的4 個(gè)一級(jí)指標(biāo)和16 個(gè)二級(jí)指標(biāo)。本文雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)的構(gòu)建以KWW 貿(mào)易增加值分解方法及Wang 等(2013)16 項(xiàng)分解為基礎(chǔ)，來(lái)衡量中國(guó)與締約國(guó)之間的增加值貿(mào)易緊密度。Koopman 等(2010)根據(jù)對(duì)總出口的增加值分解，首次提出有關(guān)價(jià)值鏈參與程度的測(cè)度方法。劉斌和顧聰(2019)基于上述方法并加以改進(jìn)，利用出口中包含的國(guó)內(nèi)間接增加值、來(lái)自另一經(jīng)濟(jì)體的國(guó)外增加值以及重復(fù)計(jì)算部分占總出口比重來(lái)測(cè)度兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體之間的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度。劉斌等(2021)進(jìn)一步考慮了雙邊“往返”貿(mào)易的返回增加值的影響，對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)進(jìn)行了進(jìn)一步完善。葛順奇等(2021)指出單向的價(jià)值鏈數(shù)據(jù)難以全面衡量雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度，并提出使用雙邊復(fù)雜價(jià)值鏈占雙邊總出口的比重來(lái)測(cè)度兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體間的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度，這是目前較為完善的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度測(cè)度方法。第二支文獻(xiàn)是關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)價(jià)值鏈分工的影響研究(Geraets等，2015；成新軒和于榮光，2018；Thang 等，2021)。成新軒和于榮光(2018)基于東亞優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則特征，探討了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則重塑區(qū)域內(nèi)價(jià)值鏈分工的機(jī)理，認(rèn)為靈活、寬松的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則更有利于價(jià)值鏈的構(gòu)建。但是上述研究大多停留在理論和定性分析，關(guān)于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的實(shí)證研究相對(duì)匱乏。與本文最相似的是Thang 等(2021)，他們實(shí)證檢驗(yàn)了原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)價(jià)值鏈參與的影響，但并未深入到締約國(guó)間的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)層面。從研究范疇上看，“價(jià)值鏈參與”側(cè)重刻畫(huà)一國(guó)在全球價(jià)值鏈貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)之中的參與程度，而“價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)”更聚焦于兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體之間的雙邊價(jià)值鏈貿(mào)易緊密和依賴程度；在指標(biāo)構(gòu)建上，該研究?jī)H測(cè)度國(guó)別層面的原產(chǎn)地規(guī)則限制程度，忽視了國(guó)別—行業(yè)層面的異質(zhì)性，難以準(zhǔn)確識(shí)別異質(zhì)性優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的差異化影響。

成新軒和郭志堯(2019)指出，全球價(jià)值鏈分工背景下的碎片化生產(chǎn)使得優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則變得更加重要，針對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則價(jià)值鏈效應(yīng)的理論和實(shí)證研究是未來(lái)有價(jià)值的研究方向。有鑒于此，本文深入探究自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響機(jī)制及效應(yīng)，試圖彌補(bǔ)現(xiàn)有研究的不足，為優(yōu)化我國(guó)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則政策設(shè)計(jì)、推進(jìn)自由貿(mào)易區(qū)提升戰(zhàn)略提供實(shí)證支撐和政策參考。

三、理論機(jī)制與研究假設(shè)

現(xiàn)有研究表明，自由貿(mào)易區(qū)是各國(guó)融入全球價(jià)值鏈、參與高水平貿(mào)易規(guī)則制定的重要途徑，自由貿(mào)易協(xié)定的關(guān)稅減讓措施和一系列制度安排降低了貿(mào)易壁壘，極大地促進(jìn)了締約國(guó)間的中間品貿(mào)易，加強(qiáng)了彼此的增加值貿(mào)易關(guān)聯(lián)(韓劍和王燦，2019)。作為自由貿(mào)易協(xié)定的核心組成部分，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則通過(guò)判定產(chǎn)品的原產(chǎn)地，規(guī)定了優(yōu)惠待遇的準(zhǔn)入門檻，進(jìn)而對(duì)區(qū)域內(nèi)供應(yīng)鏈布局和價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生深刻影響。

一方面，從促進(jìn)效應(yīng)的角度來(lái)看，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則能夠通過(guò)提高出口產(chǎn)品本地化含量、優(yōu)化區(qū)域內(nèi)中間品配置，從前向和后向兩個(gè)維度鞏固和增強(qiáng)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián):一是通過(guò)本地化生產(chǎn)效應(yīng)促進(jìn)前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的提升。為了享受自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠關(guān)稅待遇，成員企業(yè)傾向使用更多本地生產(chǎn)的中間品以滿足中間投入品本地化含量的要求，這將推動(dòng)對(duì)締約國(guó)出口中國(guó)內(nèi)增加值含量的上升，體現(xiàn)為前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)上升。二是通過(guò)中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)促進(jìn)后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的提升。目前中國(guó)簽訂的自由貿(mào)易協(xié)定均包含累積規(guī)則，即若優(yōu)惠貿(mào)易安排的成員方使用來(lái)自另一成員方的材料用于貨物生產(chǎn)，出口國(guó)的生產(chǎn)和增值可被累積到進(jìn)口國(guó)(崔凡，2021)。由于累積規(guī)則的存在，企業(yè)會(huì)優(yōu)化中間品進(jìn)口策略和供應(yīng)鏈布局，增加從締約國(guó)的中間品進(jìn)口以滿足原產(chǎn)地認(rèn)證要求。與此同時(shí)，由于供應(yīng)鏈布局調(diào)整需要支付相應(yīng)的成本，累積地域范圍會(huì)對(duì)企業(yè)決策產(chǎn)生影響:相比于雙邊累積，區(qū)域累積規(guī)則更有利于企業(yè)充分利用自由貿(mào)易區(qū)政策紅利，優(yōu)化中間品進(jìn)口策略，將供應(yīng)鏈由區(qū)域外調(diào)整至區(qū)域內(nèi)。上述中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)將會(huì)增加出口中隱含的來(lái)自締約方的國(guó)外增加值，表現(xiàn)為后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度上升。綜合上述分析，本文提出研究假設(shè)1。

假設(shè)1:優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則能夠通過(guò)提高出口產(chǎn)品本地化含量、推動(dòng)企業(yè)調(diào)整中間品進(jìn)口策略有效促進(jìn)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)提升，且不同累積規(guī)則可能對(duì)中間品進(jìn)口策略調(diào)整產(chǎn)生異質(zhì)性影響。

另一方面，從抑制效應(yīng)的角度來(lái)看，過(guò)高的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則“限制性”要求會(huì)導(dǎo)致企業(yè)享惠成本偏高，不利于自由貿(mào)易區(qū)政策紅利的釋放，進(jìn)而對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的提升產(chǎn)生削減作用。具體而言，限制程度過(guò)高的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則會(huì)顯著增加企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的合規(guī)成本，這一合規(guī)成本既包括企業(yè)放棄使用國(guó)外便宜產(chǎn)品轉(zhuǎn)而購(gòu)買本地中間產(chǎn)品的生產(chǎn)成本(Cadot 等，2007)，也包括企業(yè)研究?jī)?yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則、申領(lǐng)原產(chǎn)地證書(shū)的行政成本，以及多種優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則“意大利面碗”效應(yīng)引致的額外成本(Anson 等，2005；韓劍等，2018)。當(dāng)企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的合規(guī)成本大于收益時(shí)，部分企業(yè)不得不放棄享受優(yōu)惠政策。由此本文提出研究假設(shè)2。

假設(shè)2:過(guò)高的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則“限制性”要求會(huì)增加企業(yè)的享惠成本，降低企業(yè)對(duì)自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠政策的利用率，對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的提升產(chǎn)生抑制效應(yīng)。因此，自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)存在倒U 形關(guān)系。

四、研究設(shè)計(jì)

(一)計(jì)量模型

作為自由貿(mào)易協(xié)定的核心組成部分，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則明確了商品適用于自由貿(mào)易協(xié)定項(xiàng)下優(yōu)惠關(guān)稅政策的準(zhǔn)入條件，是影響自由貿(mào)易協(xié)定價(jià)值鏈效應(yīng)的關(guān)鍵要素。為了深入探究?jī)?yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響，本文構(gòu)建如式(1)所示的計(jì)量模型:

其中，j代表與中國(guó)簽署自由貿(mào)易協(xié)定的締約國(guó)，k代表行業(yè)，t代表年份。被解釋變量GVCjkt為中國(guó)和j國(guó)k行業(yè)在t時(shí)期的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。核心自變量為優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)(Roojkt)及其平方項(xiàng)()。Controls代表控制變量，包括關(guān)稅優(yōu)惠幅度、行業(yè)產(chǎn)出規(guī)模、基期出口競(jìng)爭(zhēng)力、制度距離和匯率等；νj和νkt分別代表締約國(guó)固定效應(yīng)和行業(yè)—年份固定效應(yīng)，分別用于控制不隨時(shí)間變化的國(guó)家特征變量和隨時(shí)間變化的行業(yè)層面的擾動(dòng)因素①如圖1 所示，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則在不同締約國(guó)以及行業(yè)之間具有較強(qiáng)的異質(zhì)性。因此，本文引入國(guó)家固定效應(yīng)，以控制地理距離、政治體制、是否為發(fā)達(dá)國(guó)家等國(guó)家屬性的變量；以及行業(yè)—時(shí)間固定效應(yīng)，以控制中國(guó)行業(yè)發(fā)展水平、中國(guó)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)保護(hù)力度等與行業(yè)相關(guān)的變量。為檢驗(yàn)實(shí)證結(jié)果的穩(wěn)健性，本文嘗試進(jìn)一步加強(qiáng)固定效應(yīng)控制，即控制國(guó)家—時(shí)間維度和行業(yè)—時(shí)間維度的固定效應(yīng)。因篇幅所限，本文省略此部分結(jié)果，感興趣的讀者可在《經(jīng)濟(jì)科學(xué)》官網(wǎng)論文頁(yè)面“附錄與擴(kuò)展”欄目下載。。εjkt為隨機(jī)干擾項(xiàng)。

圖1 中國(guó)自由貿(mào)易協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)及方差

(二)指標(biāo)構(gòu)建與特征事實(shí)

1.核心指標(biāo)度量

(1)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)(GVCjkt)是本文的核心被解釋變量。參考已有文獻(xiàn)，出口增加值可分解為國(guó)內(nèi)增加值、返回增加值、國(guó)外增加值和重復(fù)計(jì)算部分4 個(gè)一級(jí)指標(biāo)和16 個(gè)二級(jí)指標(biāo)(Wang 等，2013)。本文借鑒葛順奇等(2021)的研究，利用中國(guó)與貿(mào)易伙伴國(guó)雙邊復(fù)雜價(jià)值鏈增加值②簡(jiǎn)單價(jià)值鏈指增加值直接被進(jìn)口國(guó)吸收的部分，復(fù)雜價(jià)值鏈指增加值被進(jìn)口國(guó)加工生產(chǎn)再出口的部分(劉斌和趙曉斐，2020)。式(2)中的出口到貿(mào)易伙伴國(guó)再出口的國(guó)內(nèi)增加值(EDjkt)、出口到貿(mào)易伙伴國(guó)后再被中國(guó)進(jìn)口的返回增加值(ERjkt)、出口中隱含的來(lái)自出口市場(chǎng)的國(guó)外增加值(EFjkt)以及出口重復(fù)計(jì)算部分(EPjkt)等均涉及中間品重復(fù)跨境，屬于復(fù)雜價(jià)值鏈增加值，IDjkt、IRjkt、IFjkt、IPjkt 同理；而未包含在式(2)分子中的最終出口的國(guó)內(nèi)增加值、中間品出口的國(guó)內(nèi)增加值是簡(jiǎn)單價(jià)值鏈增加值。占雙邊總出口的比重來(lái)度量中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度，該比重越高，表明中國(guó)與貿(mào)易伙伴國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度越高，反之則反是。需要說(shuō)明的是，與文獻(xiàn)中采用的“價(jià)值鏈參與”指標(biāo)不同，“價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)”側(cè)重于刻畫(huà)兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體之間的價(jià)值鏈貿(mào)易緊密和依賴程度，更能體現(xiàn)雙邊價(jià)值鏈貿(mào)易的特征與結(jié)構(gòu)，而“價(jià)值鏈參與”指標(biāo)主要用于刻畫(huà)一國(guó)在全球價(jià)值鏈貿(mào)易網(wǎng)絡(luò)之中的角色和參與程度(葛順奇等，2021)。具體而言，雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)構(gòu)建方法如式(2)所示:

其中，EDjkt代表中國(guó)k行業(yè)出口到貿(mào)易伙伴國(guó)j再出口的國(guó)內(nèi)增加值，ERjkt代表出口到j(luò)國(guó)后再被中國(guó)進(jìn)口的返回增加值，EFjkt代表中國(guó)對(duì)j國(guó)出口中隱含的來(lái)自出口市場(chǎng)j國(guó)的國(guó)外增加值，EPjkt代表出口重復(fù)計(jì)算部分，IDjkt代表貿(mào)易伙伴國(guó)k行業(yè)出口到中國(guó)再出口的國(guó)內(nèi)增加值，IRjkt代表出口到中國(guó)后再被j國(guó)進(jìn)口的返回增加值，IFjkt代表j國(guó)對(duì)中國(guó)出口中隱含的來(lái)自中國(guó)的國(guó)外增加值，IPjkt代表j國(guó)對(duì)中國(guó)出口的重復(fù)計(jì)算部分；ETEXPjkt代表中國(guó)k行業(yè)對(duì)j國(guó)的出口總值，ITEXPjkt代表j國(guó)k行業(yè)對(duì)中國(guó)的出口總值。③出口增加值的具體分解方法請(qǐng)見(jiàn)“附錄與擴(kuò)展”中圖A2。上述出口增加值和出口總值的原始數(shù)據(jù)來(lái)自經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織國(guó)家間投入產(chǎn)出表(OCED-ICIO)和亞洲開(kāi)發(fā)銀行多區(qū)域投入產(chǎn)出表 (ADB-MRIO)④具體而言，東盟成員國(guó)、巴基斯坦等亞洲發(fā)展中國(guó)家的原始數(shù)據(jù)來(lái)自ADB-MRIO 數(shù)據(jù)庫(kù)，冰島、瑞士等經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織成員以及秘魯?shù)脑紨?shù)據(jù)來(lái)自O(shè)ECD-ICIO 數(shù)據(jù)庫(kù)。由于ADB-MRIO 數(shù)據(jù)庫(kù)未提供緬甸和泰國(guó)的出口增加值，本文基于OECD-ICIO 數(shù)據(jù)庫(kù)對(duì)其與中國(guó)的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)進(jìn)行估算。，時(shí)間范圍為2007—2018 年。本文基于上述國(guó)家間投入產(chǎn)出表，參照Wang 等(2013)的WWZ 方法將中國(guó)與締約國(guó)間的雙邊貿(mào)易額分解成16 項(xiàng)增加值，并根據(jù)式(2)構(gòu)建中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)。限于數(shù)據(jù)可獲得性，2018 年以后生效的自由貿(mào)易協(xié)定未包含在樣本中。本文參考OECD-ICIO 和ADB-MRIO 數(shù)據(jù)庫(kù)的行業(yè)分類，將進(jìn)出口產(chǎn)品劃分為15個(gè)可貿(mào)易部門。①未包含服務(wù)業(yè)部門。

(2)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)。優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)(Roojkt)是本文的核心解釋變量。優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則分為一般性原產(chǎn)地規(guī)則和產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則②優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則包含的主要內(nèi)容請(qǐng)見(jiàn)“附錄與擴(kuò)展”中圖A1。，前者是對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則適用過(guò)程中的制度條件及操作流程等做出的一般性規(guī)定，可分為程序性規(guī)則和制度性規(guī)則，在同一自由貿(mào)易協(xié)定不同產(chǎn)品間不存在差異；后者是針對(duì)特定產(chǎn)品制定的原產(chǎn)資格的判定標(biāo)準(zhǔn)，也是優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制性的主要來(lái)源。產(chǎn)品特定規(guī)則主要包括完全獲得標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)質(zhì)性改變標(biāo)準(zhǔn)，在不同產(chǎn)品間存在差異。本文參考Kniahin 等(2019)、成新軒和郭志堯(2019)、楊凱和韓劍(2021)提出的賦值體系，將中國(guó)已簽署的自由貿(mào)易協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則細(xì)分條款進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化和賦值，分別構(gòu)建一般性原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)(GRoojt)和產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)(PSRoojkt)，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則數(shù)據(jù)來(lái)源為中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)服務(wù)網(wǎng)公布的協(xié)定文本。③一般性原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)和產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)的賦值方法請(qǐng)見(jiàn)“附錄與擴(kuò)展”中表A1 和表A2。參考楊凱和韓劍(2021)，本文使用一般性原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)與產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)之和來(lái)測(cè)度每一自由貿(mào)易協(xié)定行業(yè)層面的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)(Roojkt)。自由貿(mào)易協(xié)定生效前，Roojkt取值為0。④優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度的詳細(xì)測(cè)算結(jié)果請(qǐng)見(jiàn)“附錄與擴(kuò)展”中表A4。

2.控制變量

(1)關(guān)稅優(yōu)惠幅度(Tariff＿Reductjkt)。關(guān)稅優(yōu)惠幅度是影響自由貿(mào)易區(qū)價(jià)值鏈效應(yīng)的重要因素:自由貿(mào)易區(qū)的關(guān)稅減讓安排顯著降低了區(qū)域內(nèi)貿(mào)易成本和貿(mào)易政策不確定性，有助于推動(dòng)區(qū)域內(nèi)的價(jià)值鏈分工與合作，提高締約方之間的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)(Yi，2010)。優(yōu)惠關(guān)稅相比于最惠國(guó)關(guān)稅的減讓幅度越大，該政策對(duì)企業(yè)的吸引力越強(qiáng)，企業(yè)越有動(dòng)力加強(qiáng)與締約方的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。在考察優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響時(shí)，為了控制自貿(mào)區(qū)生效引致的關(guān)稅減讓對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響，本文引入中國(guó)和締約國(guó)雙邊關(guān)稅優(yōu)惠幅度的均值作為控制變量，數(shù)據(jù)來(lái)源為世界綜合貿(mào)易解決方案數(shù)據(jù)庫(kù)(WITS)。⑤鑒于WITS 數(shù)據(jù)庫(kù)中部分締約國(guó)的部分年份關(guān)稅數(shù)據(jù)缺失，我們對(duì)缺失數(shù)據(jù)做了如下處理:對(duì)于生效起始年份存在數(shù)據(jù)缺失以及部分國(guó)家缺失年份較多的情況，本文參考中國(guó)自貿(mào)區(qū)服務(wù)網(wǎng)提供的各締約國(guó)關(guān)稅減讓安排，利用減讓表中基準(zhǔn)稅率和協(xié)定稅率的差值進(jìn)行了補(bǔ)充。考慮到關(guān)稅減讓表的局限性以及現(xiàn)有協(xié)定大多采用線性降稅模式，對(duì)于關(guān)稅減讓表中未提供、未明確說(shuō)明具體稅率(如“降至0—5%”)以及非生效起始年份數(shù)據(jù)缺失的情況，本文使用線性插值法對(duì)協(xié)定稅率進(jìn)行估計(jì)。

(2)行業(yè)產(chǎn)出規(guī)模(Sizejkt)。產(chǎn)出規(guī)模是引力模型中的關(guān)鍵變量，行業(yè)產(chǎn)出的擴(kuò)張有助于推動(dòng)生產(chǎn)分工的細(xì)化和轉(zhuǎn)移，進(jìn)而促進(jìn)成員之間價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度的提高。為了控制締約方行業(yè)規(guī)模擴(kuò)張的影響，本文引入締約國(guó)行業(yè)產(chǎn)出規(guī)模作為控制變量，數(shù)據(jù)來(lái)源為經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織國(guó)家間投入產(chǎn)出表(OECD-ICIO)和亞洲開(kāi)發(fā)銀行多區(qū)域投入產(chǎn)出表(ADB-MRIO)。

(3)基期出口競(jìng)爭(zhēng)力(Exp＿Competjk)。根據(jù)比較優(yōu)勢(shì)理論，兩國(guó)的貿(mào)易互補(bǔ)性越強(qiáng)，基于價(jià)值鏈進(jìn)行分工合作的福利改進(jìn)空間越大。為了控制因資源稟賦等因素引致的各國(guó)貿(mào)易比較優(yōu)勢(shì)差異對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度的影響，本文采用1999—2001 年締約國(guó)j在k行業(yè)對(duì)中國(guó)出口占世界各國(guó)k行業(yè)對(duì)中國(guó)出口比重的均值來(lái)衡量j國(guó)在k行業(yè)上的相對(duì)出口競(jìng)爭(zhēng)力。在穩(wěn)健性檢驗(yàn)部分，本文進(jìn)一步采用1999—2001 年締約國(guó)j從中國(guó)進(jìn)口k行業(yè)產(chǎn)品占其從世界進(jìn)口k行業(yè)產(chǎn)品的比重的均值來(lái)控制中國(guó)k行業(yè)在j國(guó)出口市場(chǎng)上的相對(duì)出口競(jìng)爭(zhēng)力。數(shù)據(jù)來(lái)源為聯(lián)合國(guó)商品貿(mào)易統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)庫(kù)(UN Comtrade)。

(4)制度距離(Institutionjt)。兩國(guó)間的制度距離增加了貿(mào)易成本和潛在貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生負(fù)面影響。本文參照黃新飛等(2013)的計(jì)算方法構(gòu)造雙邊制度距離指標(biāo)并取倒數(shù)。①具體計(jì)算公式為Institutionijt＝。其中，Iitk 為t 時(shí)期i 國(guó)第k 項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值，Ijtk 為t 時(shí)期j 國(guó)第k 項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值，vk 為第k 項(xiàng)指標(biāo)的方差，n 為測(cè)量指標(biāo)的個(gè)數(shù)。本文利用WGI 數(shù)據(jù)庫(kù)的6 項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算得到。該指標(biāo)越大表示兩國(guó)制度差距越小、制度相似性越高，交易成本和貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)越小，對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的促進(jìn)效應(yīng)越大。數(shù)據(jù)來(lái)自世界銀行全球治理數(shù)據(jù)庫(kù)(WGI)。

(5)匯率(Exchange＿ratejt)。匯率通過(guò)影響企業(yè)的采購(gòu)決策和生產(chǎn)成本影響一國(guó)的進(jìn)出口貿(mào)易。同時(shí)，在優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則區(qū)域價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)下，匯率波動(dòng)可能影響企業(yè)對(duì)自由貿(mào)易協(xié)定優(yōu)惠關(guān)稅的利用率，進(jìn)而影響雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)?；诖耍疚倪x取貿(mào)易伙伴國(guó)與中國(guó)匯率之比作為衡量?jī)蓢?guó)匯率水平的控制變量，數(shù)據(jù)來(lái)自聯(lián)合國(guó)貿(mào)易和發(fā)展會(huì)議數(shù)據(jù)(UNCTAD)。

本文樣本時(shí)間范圍為2007—2018 年，數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)為“締約國(guó)—行業(yè)—年份”三維層面，表1 匯報(bào)了主要變量的描述性統(tǒng)計(jì)。

表1 主要變量描述性統(tǒng)計(jì)

3.特征事實(shí)分析:優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度的異質(zhì)性

截至2022 年底，中國(guó)已與26 個(gè)國(guó)家和地區(qū)簽署了19 個(gè)自由貿(mào)易協(xié)定。圖1 統(tǒng)計(jì)了中國(guó)主要自由貿(mào)易協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)均值及方差。可以看出，自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度在不同協(xié)定(締約國(guó))之間，以及同一協(xié)定內(nèi)部不同行業(yè)之間均存在較大異質(zhì)性。

從締約國(guó)層面看，中國(guó)—新西蘭、中國(guó)—冰島、中國(guó)—瑞士、中國(guó)—巴基斯坦自由貿(mào)易區(qū)的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度較高。其中，中國(guó)—新西蘭自由貿(mào)易區(qū)的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度最高，其對(duì)于礦產(chǎn)品、木制品以及紡織品設(shè)定了相對(duì)較嚴(yán)格的原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)。中國(guó)—冰島、中國(guó)—瑞士自由貿(mào)易區(qū)在很大程度秉承了泛歐自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度偏高的特點(diǎn)，這些自由貿(mào)易區(qū)在產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)上較為嚴(yán)格。其中，中國(guó)—冰島自由貿(mào)易區(qū)對(duì)機(jī)械電氣設(shè)備的原產(chǎn)地限制程度較高，中國(guó)—瑞士自由貿(mào)易區(qū)對(duì)塑料橡膠等產(chǎn)品的原產(chǎn)地限制程度較高。中國(guó)—巴基斯坦自由貿(mào)易區(qū)雖然在產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則上并未設(shè)置較高的門檻，但是其嚴(yán)格的一般性規(guī)則(例如不含微量條款和吸收原則)使其優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則整體限制程度偏高?？傮w來(lái)看，中國(guó)與亞太國(guó)家(或地區(qū))簽署的自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度相對(duì)較低，限制程度最低的是2022 年生效的大型區(qū)域貿(mào)易協(xié)定——RCEP。相比于其他自由貿(mào)易區(qū)，RCEP 采取了更為靈活的區(qū)域累積規(guī)則，以及原產(chǎn)地證書(shū)和企業(yè)自主聲明相結(jié)合的認(rèn)證制度，使得其一般性原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)遠(yuǎn)低于其他自由貿(mào)易區(qū)。

從行業(yè)層面來(lái)看，食品煙酒飲料行業(yè)和紡織業(yè)面臨的原產(chǎn)地規(guī)則限制程度最高，而動(dòng)植物產(chǎn)品①鑒于產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則很少對(duì)農(nóng)產(chǎn)品予以限制，動(dòng)植物產(chǎn)品的限制程度賦值小(Cadot 等，2006)，其優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)普遍低于5。和光學(xué)計(jì)量?jī)x器的原產(chǎn)地規(guī)則限制程度相對(duì)較低。與此同時(shí)，不同協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的行業(yè)異質(zhì)性存在較大差異。圖1 統(tǒng)計(jì)了各協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)的方差?？傮w來(lái)看，中國(guó)與冰島、瑞士、澳大利亞等發(fā)達(dá)國(guó)家簽署的自由貿(mào)易區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則行業(yè)異質(zhì)性較高，而中國(guó)與亞洲國(guó)家簽署的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則行業(yè)異質(zhì)性相對(duì)較低。原因在于:冰島、瑞士、澳大利亞等發(fā)達(dá)國(guó)家所處的發(fā)展階段和自身的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)已經(jīng)較為穩(wěn)定和成熟，因此優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)特定產(chǎn)品和行業(yè)的保護(hù)屬性明顯，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的行業(yè)的限制程度較高。例如，中國(guó)—澳大利亞自由貿(mào)易區(qū)產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則文本顯示，澳大利亞具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的礦產(chǎn)品和中國(guó)具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的紡織品主要適用品目改變和章改變，其中，礦產(chǎn)品還包括完全獲得標(biāo)準(zhǔn)，限制程度較高。中國(guó)—瑞士自由貿(mào)易協(xié)定亦對(duì)鐘表行業(yè)設(shè)置了相對(duì)嚴(yán)格的原產(chǎn)地要求。相對(duì)地，亞洲國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展起步較晚，再加上規(guī)則談判經(jīng)驗(yàn)較為缺乏，因此優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的判定標(biāo)準(zhǔn)與歐洲、北美、大洋洲發(fā)達(dá)國(guó)家相比較為單一，行業(yè)異質(zhì)性特征相對(duì)不明顯。

就發(fā)展趨勢(shì)而言，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則中選擇性標(biāo)準(zhǔn)的比重逐漸上升，企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的便利性增加。最早生效的中國(guó)—東盟自貿(mào)區(qū)基本完全采用統(tǒng)一的40%區(qū)域價(jià)值含量標(biāo)準(zhǔn)，而后生效的中國(guó)—韓國(guó)自由貿(mào)易協(xié)定、中國(guó)—瑞士自由貿(mào)易協(xié)定和RCEP 則增加了更多選擇性標(biāo)準(zhǔn)，這使得優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則更加靈活。①本文所涉及的各自貿(mào)協(xié)定的生效時(shí)間請(qǐng)見(jiàn)“附錄與擴(kuò)展”中表A3。

五、實(shí)證結(jié)果分析

(一)基準(zhǔn)回歸

本文的基準(zhǔn)回歸結(jié)果如表2 所示。結(jié)果顯示，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)呈現(xiàn)先升后降的倒U 形關(guān)系:一方面，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的“限制性”和“排他性”有利于推動(dòng)區(qū)域內(nèi)企業(yè)的供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈合作和增加值貿(mào)易。為了滿足原產(chǎn)地認(rèn)定的最低標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)會(huì)調(diào)整中間品進(jìn)口策略，提高區(qū)域內(nèi)出口商品的本地化含量，進(jìn)而增加締約方與中國(guó)的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度。另一方面，過(guò)高的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度會(huì)增加企業(yè)的合規(guī)成本，降低企業(yè)對(duì)優(yōu)惠關(guān)稅政策的利用效率，進(jìn)而對(duì)締約方價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生負(fù)面影響。因此，適中的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制水平有助于充分發(fā)揮自由貿(mào)易區(qū)的政策紅利，推動(dòng)區(qū)域內(nèi)價(jià)值鏈分工和合作。為了控制自由貿(mào)易區(qū)生效帶來(lái)的關(guān)稅減讓對(duì)研究結(jié)果的影響，本文在基準(zhǔn)回歸中納入關(guān)稅優(yōu)惠幅度作為控制變量，并加入國(guó)家層面固定效應(yīng)和行業(yè)—年份層面的固定效應(yīng)以控制不隨時(shí)間變化的國(guó)家特征，以及隨時(shí)間變化的行業(yè)層面的擾動(dòng)因素。

表2 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響

在第(2)列和第(3)列，本文加入締約方行業(yè)規(guī)模、行業(yè)出口競(jìng)爭(zhēng)力、制度差距和匯率作為控制變量，基準(zhǔn)回歸結(jié)果依然穩(wěn)健。②有關(guān)本文倒U 形關(guān)系的進(jìn)一步檢驗(yàn)請(qǐng)見(jiàn)“附錄與擴(kuò)展”中圖A3 和表A5。與此同時(shí)，本文發(fā)現(xiàn):締約方行業(yè)規(guī)模的擴(kuò)張會(huì)顯著推動(dòng)區(qū)域內(nèi)該行業(yè)的生產(chǎn)分工細(xì)化，提高雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)；締約方在某一行業(yè)出口競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)，越有可能依托比較優(yōu)勢(shì)開(kāi)展區(qū)域內(nèi)的價(jià)值鏈分工與合作；締約國(guó)制度距離和匯率對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響相對(duì)不顯著。

(二)穩(wěn)健性檢驗(yàn)

1.內(nèi)生性問(wèn)題的討論

本文的核心解釋變量是優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度。原產(chǎn)地規(guī)則存在的基本目的是防止第三國(guó)“搭便車”引致的貿(mào)易偏轉(zhuǎn)，因此其制度選擇會(huì)受到締約國(guó)對(duì)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的貿(mào)易保護(hù)意圖以及地緣政治等因素的影響。已有研究表明，產(chǎn)業(yè)發(fā)展水平、行業(yè)比較優(yōu)勢(shì)、優(yōu)惠關(guān)稅幅度和締約方之間政治關(guān)系是影響優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則制定的主要因素(李海蓮和邢麗，2018；鄭航和王海燕，2021)。基于此，本文在基準(zhǔn)回歸中控制了締約國(guó)各行業(yè)產(chǎn)出規(guī)模、締約國(guó)各行業(yè)基期出口競(jìng)爭(zhēng)力、雙邊關(guān)稅優(yōu)惠幅度、制度距離等與核心解釋變量和被解釋變量同時(shí)相關(guān)的重要變量，并加入了締約國(guó)固定效應(yīng)和行業(yè)—年份固定效應(yīng)，以分別控制不隨時(shí)間變化的國(guó)家特征變量(例如地理距離、政治體制)以及中國(guó)行業(yè)產(chǎn)出規(guī)模等行業(yè)—時(shí)間維度的影響因素。本文可能存在的內(nèi)生性原因?yàn)?貿(mào)易政策作為國(guó)內(nèi)政策的延伸，原產(chǎn)地規(guī)則在制定時(shí)可能會(huì)考慮雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)，進(jìn)而導(dǎo)致互為因果關(guān)系；國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)支持政策的變化可能會(huì)同時(shí)影響雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)和優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則制定。為了克服潛在的內(nèi)生性問(wèn)題，本文參考李海蓮和邢麗(2018)、Thang 等(2021)的研究，選取基期(1999—2001 年均值)締約國(guó)最惠國(guó)稅率以及中國(guó)與締約國(guó)最惠國(guó)稅率差值作為優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度的工具變量。本文選取的這兩個(gè)工具變量具有合理性。從相關(guān)性方面而言，基期締約國(guó)最惠國(guó)稅率及締約雙方最惠國(guó)稅率差值與優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度有較高的關(guān)聯(lián)度。一方面，締約國(guó)最惠國(guó)稅率越高表明該國(guó)對(duì)這一產(chǎn)品的開(kāi)放程度越低、保護(hù)要求越高，因此政府更傾向于制定嚴(yán)格的優(yōu)惠原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)；另一方面，締約雙方最惠國(guó)稅率差異越大，第三國(guó)通過(guò)“搭便車”享受優(yōu)惠待遇的動(dòng)機(jī)就越強(qiáng)，因此締約雙方更傾向于制定嚴(yán)格的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則來(lái)限制貿(mào)易偏轉(zhuǎn)。從外生性方面而言，本文的工具變量均采用基期(1999—2001 年均值)最惠國(guó)稅率數(shù)據(jù)予以衡量，對(duì)樣本時(shí)間范圍內(nèi)的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)沒(méi)有直接和明顯影響，因而工具變量滿足外生性的要求。上述工具變量的數(shù)據(jù)來(lái)源為世界綜合貿(mào)易解決方案數(shù)據(jù)庫(kù)(WITS)。

為了克服潛在的弱工具變量問(wèn)題，本文借鑒Combes 等(2019)的做法，基于有限信息最大似然法(LIML)估計(jì)該工具變量回歸結(jié)果。①相對(duì)于兩階段最小二乘法(2SLS)，有限信息最大似然法(LIML)對(duì)于弱工具變量較不敏感。假設(shè)存在弱工具變量問(wèn)題，LIML 估計(jì)值受到的影響通常較少(Combes 等，2019)。表3 第(1)列匯報(bào)了工具變量回歸結(jié)果。結(jié)果顯示，在控制內(nèi)生性問(wèn)題后，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)依然呈現(xiàn)出顯著的倒U 形關(guān)系，工具變量回歸驗(yàn)證了基準(zhǔn)回歸的穩(wěn)健性。此外，根據(jù)模型檢驗(yàn)的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，方程不可識(shí)別檢驗(yàn)強(qiáng)烈拒絕了不可識(shí)別的原假設(shè)；KP-F統(tǒng)計(jì)量拒絕了工具變量是弱工具變量的原假設(shè)；Hansen 檢驗(yàn)接受所有工具變量均為外生的原假設(shè)。綜上所述，本文工具變量的選取是合理的。

表3 穩(wěn)健性檢驗(yàn)Ⅰ:工具變量法估計(jì)

為了進(jìn)一步驗(yàn)證估計(jì)結(jié)果的穩(wěn)健性，本文在上述工具變量回歸的基礎(chǔ)上引入中國(guó)各行業(yè)出口競(jìng)爭(zhēng)力②需要說(shuō)明的是，本文在基準(zhǔn)回歸中已控制了行業(yè)—年份固定效應(yīng)，因此已控制了中國(guó)行業(yè)產(chǎn)出規(guī)模以及由供給側(cè)因素引致的出口競(jìng)爭(zhēng)力差異，但是考慮到中國(guó)出口行業(yè)在不同出口市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力可能存在差異，因此在穩(wěn)健性檢驗(yàn)部分本文進(jìn)一步加入了基期中國(guó)各行業(yè)在締約國(guó)市場(chǎng)上的相對(duì)出口競(jìng)爭(zhēng)力。、締約國(guó)國(guó)內(nèi)需求等控制變量，以控制潛在的遺漏變量問(wèn)題導(dǎo)致的估計(jì)偏誤。具體而言，本文采用基期締約國(guó)j從中國(guó)進(jìn)口k行業(yè)產(chǎn)品占其從世界進(jìn)口k行業(yè)產(chǎn)品的比重(Imp＿Competjk)來(lái)控制中國(guó)k行業(yè)在j國(guó)出口市場(chǎng)上的相對(duì)出口競(jìng)爭(zhēng)力，結(jié)果如表3 第(2)列所示。進(jìn)一步地，在表3 第(3)列，本文加入“締約國(guó)—時(shí)間”維度的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值(GDPjt)和人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值指標(biāo)(PerGDPjt)③數(shù)據(jù)來(lái)源為世界銀行世界發(fā)展指標(biāo)數(shù)據(jù)庫(kù)(WDI)，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的單位為億美元，取對(duì)數(shù)進(jìn)入方程；人均國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值單位為萬(wàn)美元。，分別用以控制締約國(guó)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求和消費(fèi)者購(gòu)買力大小對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響。加入上述控制變量并未顯著改變已有結(jié)論。

2.更換被解釋變量

在基準(zhǔn)回歸部分，本文參考葛順奇等(2021)利用雙邊復(fù)雜價(jià)值鏈增加值與雙邊總出口之比來(lái)衡量中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度。為了驗(yàn)證研究結(jié)果的穩(wěn)健性，本文進(jìn)一步利用劉斌等(2021)構(gòu)建的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)(Vjkt)代替基準(zhǔn)回歸中的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)，具體如下:

其中，EDjkt代表中國(guó)k行業(yè)出口到貿(mào)易伙伴國(guó)j再出口的國(guó)內(nèi)增加值，ERjkt代表出口到j(luò)國(guó)后再被中國(guó)進(jìn)口的返回增加值，EFjkt代表中國(guó)對(duì)j國(guó)出口中隱含的來(lái)自出口市場(chǎng)j的國(guó)外增加值，EPjkt代表出口重復(fù)計(jì)算部分，ETEXPjkt代表中國(guó)k行業(yè)對(duì)j國(guó)的出口總值。與基準(zhǔn)回歸中采用的雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)類似，該指標(biāo)也考察了兩個(gè)經(jīng)濟(jì)體之間的價(jià)值鏈貿(mào)易緊密和依賴程度。二者的區(qū)別在于:Vjkt僅采用復(fù)雜價(jià)值鏈占中國(guó)對(duì)締約國(guó)總出口的比重來(lái)測(cè)度中國(guó)與締約國(guó)間的單向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)，而雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)則使用雙邊復(fù)雜價(jià)值鏈占雙邊總出口的比重測(cè)度(葛順奇等，2021)。

回歸結(jié)果如表4 所示。核心解釋變量?jī)?yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)一次項(xiàng)和平方項(xiàng)的估計(jì)系數(shù)顯著性和方向與基準(zhǔn)回歸結(jié)果保持一致，進(jìn)一步驗(yàn)證了本文實(shí)證結(jié)果的穩(wěn)健性。

表4 穩(wěn)健性檢驗(yàn)Ⅱ:更換被解釋變量

(三)機(jī)制檢驗(yàn)

由理論機(jī)制分析可知，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則可以通過(guò)提高出口產(chǎn)品本地化含量、優(yōu)化區(qū)域內(nèi)中間品配置促進(jìn)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)提升。為了檢驗(yàn)上述理論機(jī)制，本文將雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)分解為前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)和后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)并代入實(shí)證方程，以實(shí)證分析優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度影響雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的內(nèi)在機(jī)理。

1.本地化生產(chǎn)效應(yīng)

優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則規(guī)定了貨物生產(chǎn)使用的中間投入品本地化含量的最低要求。為了滿足優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則、享受關(guān)稅優(yōu)惠待遇，企業(yè)會(huì)傾向于使用更多本地生產(chǎn)的中間品進(jìn)行貨物生產(chǎn)，這會(huì)推動(dòng)本地對(duì)締約國(guó)出口中國(guó)內(nèi)增加值占比的上升，鞏固和增強(qiáng)前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。但是，過(guò)高的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則“限制性”要求也會(huì)增加企業(yè)的享惠成本，當(dāng)企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的成本大于收益時(shí)，其利用享惠政策的動(dòng)機(jī)將減弱，從而削弱優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的促進(jìn)作用。有鑒于此，本文構(gòu)建前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)(GVC＿fjkt)指標(biāo)，將其作為被解釋變量代入式(1)，以驗(yàn)證上述本地化生產(chǎn)效應(yīng)，指標(biāo)構(gòu)建方法如式(4)所示:

其中，EDjkt代表中國(guó)k行業(yè)出口到貿(mào)易伙伴國(guó)j再出口的國(guó)內(nèi)增加值，ERjkt代表出口到j(luò)國(guó)后再被中國(guó)進(jìn)口的返回增加值，EDCjkt代表中國(guó)k行業(yè)出口到j(luò)國(guó)導(dǎo)致的國(guó)內(nèi)重復(fù)計(jì)算部分，IDjkt代表貿(mào)易伙伴國(guó)k行業(yè)出口到中國(guó)再出口的國(guó)內(nèi)增加值，IRjkt代表出口到中國(guó)后再被j國(guó)進(jìn)口的返回增加值，IDCjkt代表j國(guó)k行業(yè)出口到中國(guó)導(dǎo)致的國(guó)內(nèi)重復(fù)計(jì)算部分；ETEXPjkt代表中國(guó)k行業(yè)對(duì)j國(guó)的出口總值，ITEXPjkt代表j國(guó)k行業(yè)對(duì)中國(guó)的出口總值。表5 報(bào)告了運(yùn)用前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)作為被解釋變量的回歸結(jié)果。結(jié)果顯示，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)呈現(xiàn)先升后降的倒U 形關(guān)系:優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則能夠促進(jìn)對(duì)締約國(guó)出口中本地化含量的上升，進(jìn)而增加與締約國(guó)的前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。而過(guò)于嚴(yán)格的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制水平也會(huì)增加企業(yè)的享惠成本，降低企業(yè)對(duì)于自由貿(mào)易協(xié)定的利用效率，對(duì)前向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生負(fù)面影響。上述結(jié)果通過(guò)了1%水平的顯著性檢驗(yàn)。在第(2)列和第(3)列本文依次引入行業(yè)規(guī)模、基期出口競(jìng)爭(zhēng)力、制度距離、匯率等控制變量，回歸結(jié)果依然穩(wěn)健。

表5 本地化生產(chǎn)效應(yīng)

2.中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)

中國(guó)簽訂的自由貿(mào)易協(xié)定均涵蓋累積規(guī)則，這使得來(lái)自締約國(guó)的原產(chǎn)材料和中間品在本地進(jìn)行加工生產(chǎn)時(shí)可被視為原產(chǎn)于本地。鑒于累積規(guī)則的存在，企業(yè)會(huì)傾向于增加從區(qū)域內(nèi)締約國(guó)進(jìn)口中間品來(lái)滿足增加值含量要求，推動(dòng)中間品采購(gòu)來(lái)源地從區(qū)域外轉(zhuǎn)移至區(qū)域內(nèi)。這會(huì)推動(dòng)本地對(duì)締約國(guó)出口中隱含的來(lái)自締約國(guó)的國(guó)外增加值占比提升，表現(xiàn)為后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)上升。值得注意的是，這一中間品進(jìn)口策略調(diào)整動(dòng)機(jī)會(huì)受到累積地域范圍大小的影響。相比于雙邊累積，區(qū)域累積規(guī)則的累積地域范圍更大，企業(yè)更“容易”通過(guò)調(diào)整中間品進(jìn)口策略滿足原產(chǎn)地認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)、推進(jìn)區(qū)域內(nèi)中間品配置效率提升，進(jìn)而鞏固和增強(qiáng)與締約國(guó)之間的后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。此外，區(qū)域累積范圍的擴(kuò)大降低了企業(yè)的生產(chǎn)轉(zhuǎn)移成本(成新軒和郭志堯，2019)，企業(yè)可以選擇生產(chǎn)成本相對(duì)較低的地區(qū)進(jìn)行生產(chǎn)，從而更有利于企業(yè)利用自貿(mào)區(qū)政策紅利，促進(jìn)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)。因此，區(qū)域累積規(guī)則可能會(huì)對(duì)價(jià)值鏈整合和資源配置起到更為積極的作用。有鑒于此，本文構(gòu)建后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)(GVC＿bjkt)指標(biāo)，將其作為被解釋變量代入式(1)，以驗(yàn)證上述中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)，指標(biāo)構(gòu)建方法如式(5)所示:

其中，EFjkt代表中國(guó)對(duì)j國(guó)出口中隱含的來(lái)自出口市場(chǎng)j的國(guó)外增加值，EMCjkt代表中國(guó)k行業(yè)出口到j(luò)國(guó)導(dǎo)致的國(guó)外重復(fù)計(jì)算部分，IFjkt代表j國(guó)對(duì)中國(guó)出口中隱含的來(lái)自中國(guó)的國(guó)外增加值，IMCjkt代表j國(guó)k行業(yè)出口到中國(guó)導(dǎo)致的國(guó)外重復(fù)計(jì)算部分；ETEXPjkt代表中國(guó)k行業(yè)對(duì)j國(guó)的出口總值，ITEXPjkt代表j國(guó)k行業(yè)對(duì)中國(guó)的出口總值。本文將后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)作為被解釋變量代入式(1)進(jìn)行回歸分析，回歸結(jié)果如表6 所示。在第(1)列中，本文并未區(qū)分優(yōu)惠原產(chǎn)地累積規(guī)則的類型，將適用不同累積規(guī)則的自由貿(mào)易協(xié)定進(jìn)行混合回歸，結(jié)果顯示優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響并不顯著?？紤]到累積地域范圍不同對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的異質(zhì)性影響，本文在第(2)列中進(jìn)一步加入“是否采用區(qū)域累積規(guī)則”指示變量與核心解釋變量的交乘項(xiàng)，用以區(qū)分不同自由貿(mào)易區(qū)適用的累積規(guī)則差異。采用區(qū)域累積規(guī)則的國(guó)家包含文萊、柬埔寨、泰國(guó)等10 個(gè)東盟國(guó)家。①參考Kniahin 等(2019)詳盡的賦值體系，中國(guó)—哥斯達(dá)黎加自由貿(mào)易協(xié)定采用“雙邊和完全”(bilateral and full)累積規(guī)則，較“雙邊”(bilateral)累積更為寬松，因此賦值小于普通的雙邊累積。但從地域角度看，該自貿(mào)協(xié)定仍屬于雙邊累積，不算作區(qū)域累積。在區(qū)分了累積規(guī)則類型后，本文發(fā)現(xiàn):在區(qū)域累積規(guī)則下，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的“限制性”要求能夠有效推進(jìn)企業(yè)將中間品采購(gòu)布局從區(qū)域外轉(zhuǎn)移至區(qū)域內(nèi)，推進(jìn)本地與締約國(guó)后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的提升；與此同時(shí)，過(guò)高的“限制性”要求也會(huì)增加企業(yè)的調(diào)整成本，對(duì)后向價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生抑制效應(yīng)。上述結(jié)果在1%統(tǒng)計(jì)水平上顯著。而中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)在適用雙邊累積規(guī)則的自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)相對(duì)不顯著。

表6 中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)

六、拓展分析

在基準(zhǔn)回歸的基礎(chǔ)上，本文進(jìn)一步從優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則條款、締約國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度和行業(yè)所處價(jià)值鏈位置三個(gè)維度進(jìn)行異質(zhì)性分析，以期為未來(lái)中國(guó)自由貿(mào)易協(xié)定談判和優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則制定提供有益的借鑒。在此基礎(chǔ)上，本文聚焦于近期全面生效的RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則，對(duì)其優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度進(jìn)行細(xì)致測(cè)算和比較分析，為中國(guó)更好享受RCEP 發(fā)展紅利提供參考。

(一)基于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則條款的異質(zhì)性分析

優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則包含一般性原產(chǎn)地規(guī)則和產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則:前者是對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則適用過(guò)程中的制度條件及操作流程等做出的一般性規(guī)定；后者是針對(duì)特定產(chǎn)品制定的原產(chǎn)地判定標(biāo)準(zhǔn)，該標(biāo)準(zhǔn)的制定方法及嚴(yán)格程度直接決定了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的限制性高低。本文參考楊凱和韓劍(2021)，分別構(gòu)建產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)和一般性原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)，并分析其對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響，回歸結(jié)果報(bào)告在表7 中。其中，第(1)—(2)列匯報(bào)了產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則的回歸結(jié)果，第(3)—(4)列匯報(bào)了一般性原產(chǎn)地規(guī)則的回歸結(jié)果。結(jié)果顯示，兩種優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)均與中國(guó)和締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)呈倒U 形關(guān)系。其中，產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響在5%統(tǒng)計(jì)水平上顯著，而一般性規(guī)則限制指數(shù)對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響在統(tǒng)計(jì)上相對(duì)不顯著。原因在于，產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則列明了不同貿(mào)易產(chǎn)品的具體原產(chǎn)地判定標(biāo)準(zhǔn)，是優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則最重要的組成部分，其嚴(yán)格程度直接決定了企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的成本，因而對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)具有顯著影響；而制度性規(guī)則、程序性規(guī)則等一般性原產(chǎn)地規(guī)則只在不同自由貿(mào)易協(xié)定間存在差異，且不直接決定產(chǎn)品是否具備享受優(yōu)惠關(guān)稅待遇的資格，因而對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響較為有限。

表7 基于優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則條款的異質(zhì)性分析

(二)基于締約國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的異質(zhì)性分析

不同締約國(guó)在發(fā)展程度和貿(mào)易結(jié)構(gòu)上的差異，可能會(huì)引致優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)締約國(guó)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的異質(zhì)性影響。總體來(lái)看，發(fā)達(dá)國(guó)家的最惠國(guó)稅率相對(duì)較低，關(guān)稅優(yōu)惠空間相對(duì)較小，因此企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅待遇的經(jīng)濟(jì)動(dòng)機(jī)相對(duì)較弱，對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度相對(duì)不敏感。為了探究?jī)?yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度締約國(guó)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的異質(zhì)性影響，本文引入締約國(guó)“是否為發(fā)達(dá)國(guó)家”指示變量與核心解釋變量的交互項(xiàng)，回歸結(jié)果如表8 所示。結(jié)果顯示，不論是發(fā)展中成員還是發(fā)達(dá)成員，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度和中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈的關(guān)聯(lián)均呈現(xiàn)顯著的倒U 形關(guān)系；相比于發(fā)展中成員，當(dāng)締約國(guó)為發(fā)達(dá)成員時(shí)，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響程度相對(duì)較小，如第(3)列所示?？赡艿脑蛴卸?一是發(fā)達(dá)成員的關(guān)稅優(yōu)惠空間較為有限，其企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的動(dòng)機(jī)較弱，因而對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度相對(duì)不敏感；另一可能的解釋是，發(fā)達(dá)成員產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展更加成熟、協(xié)定實(shí)施的制度保障更優(yōu)①例如中國(guó)—韓國(guó)自貿(mào)協(xié)定成立了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則分委員會(huì)來(lái)解決條款實(shí)施過(guò)程中遇到的具體問(wèn)題，并對(duì)協(xié)議進(jìn)行更新和完善。、企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)更加明顯，在滿足優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則要求、應(yīng)對(duì)合規(guī)成本變化方面的適應(yīng)性更強(qiáng)，從而其與中國(guó)的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)受優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度的影響較小。

表8 基于締約國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度的異質(zhì)性分析

(三)基于行業(yè)所處價(jià)值鏈位置的異質(zhì)性分析

從價(jià)值鏈視角來(lái)看，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)不同生產(chǎn)加工階段的產(chǎn)品可能存在異質(zhì)性影響，越是處于下游端的行業(yè)受到的影響程度可能越大。相比于上游行業(yè)，下游行業(yè)生產(chǎn)所需的中間投入品占比更高，中間投入品本地化含量增加對(duì)其價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的提升作用更為明顯。同時(shí)，下游行業(yè)生產(chǎn)所需中間品的多次跨境放大了貿(mào)易成本，因而優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則過(guò)高“限制性”要求對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的抑制效應(yīng)也更為顯著。Fally (2011)、Antràs 等(2012)基于美國(guó)投入產(chǎn)出數(shù)據(jù)構(gòu)建了上游度指標(biāo)，上游度越高意味著產(chǎn)品距離最終需求越遠(yuǎn)；在此基礎(chǔ)上，唐宜紅和張鵬楊(2018)利用中國(guó)投入產(chǎn)出表，從微觀層面精準(zhǔn)測(cè)度了中國(guó)細(xì)分行業(yè)的上游度。本文參考唐宜紅和張鵬楊(2018)的上游度測(cè)算結(jié)果①本文選取上游度指數(shù)位于前三分之一的行業(yè)作為上游度高的一組，包括:采礦業(yè)，焦炭、精煉石油及核燃料加工業(yè)，化學(xué)原料及化學(xué)制品，塑料橡膠制品，造紙和紙制品業(yè)。，引入行業(yè)“是否處于價(jià)值鏈中下游”與核心解釋變量的交乘項(xiàng)，以檢驗(yàn)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)不同行業(yè)的異質(zhì)性影響，估計(jì)結(jié)果如表9 所示。結(jié)果顯示，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與中下游行業(yè)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)呈顯著倒U 形關(guān)系，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)上游行業(yè)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響相對(duì)不顯著。

表9 基于行業(yè)所處價(jià)值鏈位置的異質(zhì)性分析

(四)基于RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的進(jìn)一步討論

RCEP 于2020 年11 月15 日正式簽署，作為世界上規(guī)模最大的自由貿(mào)易區(qū)，RCEP對(duì)于中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)提升戰(zhàn)略的推進(jìn)具有重要意義。RCEP 為整個(gè)區(qū)域制定的共同的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則使得成員國(guó)市場(chǎng)有了統(tǒng)一的優(yōu)惠準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)了東亞地區(qū)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的協(xié)調(diào)和統(tǒng)一(韓劍和許亞云，2021)；同時(shí)，RCEP 寬松的原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)為中國(guó)進(jìn)一步優(yōu)化原產(chǎn)地規(guī)則政策設(shè)計(jì)、推進(jìn)自由貿(mào)易區(qū)提升戰(zhàn)略和制度型開(kāi)放提供了有益參考。有鑒于此，本文參考楊凱和韓劍(2021)提出的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)賦值體系，基于海關(guān)編碼6 位(HS 6)產(chǎn)品層級(jí)計(jì)算得到21 個(gè)商品大類的產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)①數(shù)據(jù)來(lái)源于《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》第三章附件一《產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則》。；并參考Kniahin 等(2019)構(gòu)建RCEP 一般性原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)?；跍y(cè)算結(jié)果，本文從協(xié)定之間規(guī)則異質(zhì)性和協(xié)定內(nèi)部規(guī)則異質(zhì)性兩個(gè)維度，對(duì)RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度及其對(duì)價(jià)值鏈的影響進(jìn)行拓展分析。

從協(xié)定之間的規(guī)則異質(zhì)性來(lái)看，RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)遠(yuǎn)低于中國(guó)已簽署并生效的其他自由貿(mào)易區(qū)。圖2 繪制了優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)影響的擬合圖，圖中的黑點(diǎn)表示中國(guó)主要自由貿(mào)易協(xié)定國(guó)別層面的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)，由各行業(yè)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度取平均得到，圖中的最優(yōu)水平即為模型預(yù)測(cè)的最優(yōu)的原產(chǎn)地規(guī)則限制程度。由圖2 可以看出，RCEP 的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度最低，最接近于最優(yōu)限制水平。RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度顯著低于其他自由貿(mào)易協(xié)定的原因主要在于RCEP 采取了選擇性較高的產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則和更為靈活的一般性原產(chǎn)地規(guī)則。具體表現(xiàn)為:第一，RCEP 產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則中選擇性規(guī)則的比重高達(dá)65.79% (韓劍等，2021)，這意味著企業(yè)利用優(yōu)惠關(guān)稅的靈活性和自主性得到顯著提升；第二，RCEP 設(shè)置了較為寬松的一般性原產(chǎn)地規(guī)則，其區(qū)域累積規(guī)則使得產(chǎn)品的本地價(jià)值含量可在所有締約國(guó)內(nèi)進(jìn)行累積。作為目前全球最大的自由貿(mào)易區(qū)，這一政策設(shè)計(jì)會(huì)顯著降低企業(yè)享受優(yōu)惠關(guān)稅的門檻，對(duì)優(yōu)化區(qū)域供應(yīng)鏈布局和促進(jìn)締約國(guó)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)具有重要意義。與此同時(shí)，相較于以往中國(guó)簽訂的自由貿(mào)易協(xié)定，RCEP 允許“經(jīng)核準(zhǔn)的出口商”自我聲明，這標(biāo)志著原產(chǎn)地聲明制度將由官方授權(quán)的簽證機(jī)構(gòu)簽發(fā)模式轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)信用擔(dān)保的自主聲明模式，這一政策設(shè)計(jì)降低了政府行政管理成本和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本，有利于更大程度地發(fā)揮自由貿(mào)易區(qū)政策紅利，提升自由貿(mào)易區(qū)利用效率。

圖2 雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)與優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)的回歸

從協(xié)定內(nèi)部規(guī)則異質(zhì)性來(lái)看，RCEP 與中國(guó)已簽署的其他自由貿(mào)易協(xié)定在優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度方面的異同點(diǎn)表現(xiàn)為:第一，就行業(yè)分布特征而言，與其他自由貿(mào)易協(xié)定類似，RCEP 對(duì)農(nóng)林牧漁業(yè)的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度較低，對(duì)食品煙酒飲料業(yè)、紡織品業(yè)的限制程度較高，這一差異在產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則上表現(xiàn)更為明顯。第二，就行業(yè)內(nèi)部差異而言，RCEP 對(duì)各行業(yè)的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度均顯著低于其他自由貿(mào)易協(xié)定，這一差異在機(jī)械設(shè)備制造業(yè)和電光學(xué)設(shè)備制造業(yè)表現(xiàn)得尤為明顯。如圖3 所示，這兩個(gè)行業(yè)在RCEP 下的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度分別為5.65 和5.72，遠(yuǎn)低于中國(guó)其他自由貿(mào)易協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的平均限制指數(shù)。鑒于中國(guó)與日本、韓國(guó)等RCEP 締約國(guó)在機(jī)械設(shè)備、電子通信等領(lǐng)域貿(mào)易比較優(yōu)勢(shì)高度互補(bǔ)，這一制度紅利將有利于加深中國(guó)、日本、韓國(guó)三國(guó)的產(chǎn)業(yè)分工與合作，對(duì)于優(yōu)化區(qū)域內(nèi)資源配置、推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化、促進(jìn)中國(guó)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)具有積極作用。

圖3 RCEP 與其他自由貿(mào)易協(xié)定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)的比較

七、結(jié)論與政策建議

本文基于中國(guó)自由貿(mào)易區(qū)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)演進(jìn)特征，構(gòu)建優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制指數(shù)和中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)指標(biāo)，深入探討優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響及作用機(jī)制，得出了一系列重要的結(jié)論:第一，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度與雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)呈現(xiàn)倒U 形關(guān)系。一方面，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的“限制性”要求有利于阻止區(qū)域外企業(yè)分享優(yōu)惠待遇、促進(jìn)區(qū)域內(nèi)的價(jià)值鏈合作；另一方面，過(guò)高的“限制性”要求也會(huì)增加企業(yè)利用優(yōu)惠政策的成本，對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)產(chǎn)生抑制效應(yīng)。第二，從影響機(jī)制來(lái)看，優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則主要通過(guò)本地化生產(chǎn)效應(yīng)和中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)兩個(gè)渠道影響雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)程度，且后者會(huì)受到累積規(guī)則類型的異質(zhì)性影響，相比于雙邊累積規(guī)則，適用區(qū)域累積規(guī)則的自由貿(mào)易區(qū)內(nèi)中間品進(jìn)口策略調(diào)整效應(yīng)更為顯著。第三，本文的異質(zhì)性分析表明:相比于一般性原產(chǎn)地規(guī)則，產(chǎn)品特定原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響更為顯著；相比于發(fā)達(dá)成員，中國(guó)與發(fā)展中成員間的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)對(duì)優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的限制程度更為敏感；從行業(yè)異質(zhì)性來(lái)看，價(jià)值鏈下游行業(yè)的優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的影響更明顯。第四，進(jìn)一步分析表明，RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則中的區(qū)域累積規(guī)則、選擇性規(guī)則等政策設(shè)計(jì)，使得其限制程度相比于中國(guó)已生效的其他自由貿(mào)易協(xié)定更低、更接近于最優(yōu)限制水平，這一差異在機(jī)械設(shè)備制造業(yè)和電光學(xué)設(shè)備制造業(yè)等行業(yè)表現(xiàn)得更為明顯，這將為加強(qiáng)中國(guó)與日本、韓國(guó)等RCEP 締約國(guó)基于價(jià)值鏈的分工與合作，提升中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)提供強(qiáng)大助力。

當(dāng)前，自由貿(mào)易區(qū)已成為中國(guó)實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)互促共進(jìn)的重要平臺(tái)，從制度層面優(yōu)化優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則設(shè)計(jì)，增強(qiáng)中國(guó)與貿(mào)易伙伴國(guó)的價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)韌性意義重大?；谝陨涎芯?，本文得到的政策啟示如下:第一，為最大程度發(fā)揮優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的積極作用，在自由貿(mào)易區(qū)談判中應(yīng)秉持寬松有效的標(biāo)準(zhǔn)，審慎制定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則。具體而言，可以通過(guò)適當(dāng)提升選擇性標(biāo)準(zhǔn)的比重、選擇更寬松的累積規(guī)則、允許企業(yè)采用自我聲明模式等制度設(shè)計(jì)，降低企業(yè)的合規(guī)成本，提高優(yōu)惠關(guān)稅的利用率，充分發(fā)揮自由貿(mào)易區(qū)的政策紅利。第二，進(jìn)一步優(yōu)化優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的精準(zhǔn)性，對(duì)不同貿(mào)易協(xié)定的不同產(chǎn)品制定差異化的原產(chǎn)地規(guī)則。特別地，對(duì)于敏感性更高的下游產(chǎn)品，要避免制定過(guò)于嚴(yán)格的原產(chǎn)地規(guī)則，以避免優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則對(duì)區(qū)域內(nèi)價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的抑制效應(yīng)。與此同時(shí)，在制定優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則時(shí)，需要考慮不同締約國(guó)的發(fā)展程度和貿(mào)易結(jié)構(gòu)異質(zhì)性。在與發(fā)展中國(guó)家進(jìn)行談判時(shí)，要尤其重視優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則限制程度對(duì)中國(guó)與締約國(guó)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的倒U 形影響，在不失精準(zhǔn)性的前提下，盡量增加優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則的簡(jiǎn)單透明和靈活程度。第三，應(yīng)充分重視大型區(qū)域貿(mào)易協(xié)定對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)的重要作用，特別是區(qū)域累積規(guī)則在推動(dòng)中間品貿(mào)易方面發(fā)揮的積極影響。一方面，要加強(qiáng)RCEP 優(yōu)惠原產(chǎn)地規(guī)則政策引導(dǎo)，做好政策宣傳、企業(yè)咨詢和原產(chǎn)地認(rèn)證服務(wù)工作，簡(jiǎn)化申請(qǐng)?jiān)a(chǎn)地證明的審查程序以降低企業(yè)需支付的固定成本，提升企業(yè)對(duì)RCEP 政策紅利的利用效率。另一方面，要積極申請(qǐng)加入《全面與進(jìn)步跨太平洋伙伴關(guān)系協(xié)定》(CPTPP)等高標(biāo)準(zhǔn)區(qū)域貿(mào)易協(xié)定，以鞏固和增強(qiáng)中國(guó)與亞太國(guó)家的供應(yīng)鏈合作，發(fā)揮區(qū)域內(nèi)中間品優(yōu)化配置對(duì)雙邊價(jià)值鏈關(guān)聯(lián)和區(qū)域內(nèi)供應(yīng)鏈穩(wěn)定的積極影響。