收稿日期:2023-07-28
作者簡介:劉玉煥(1982-),女,山東菏澤人,現(xiàn)供職于中國人民保險集團(tuán)股份有限公司。
摘? ?要:推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展綠色化、低碳化是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。國家在“雙碳”目標(biāo)相關(guān)政策部署中明確提出大力發(fā)展綠色貸款、綠色股權(quán)、綠色債券、綠色保險等金融工具,為綠色低碳項目提供長期限、低成本資金,發(fā)揮保險費(fèi)率調(diào)節(jié)機(jī)制作用。監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行保險機(jī)構(gòu)從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色金融,加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持。本文對歐洲頭部險企氣候戰(zhàn)略及實(shí)踐進(jìn)行了研究,并結(jié)合我國能源資源稟賦,從綠色承保、綠色投資、綠色運(yùn)營等維度,對保險業(yè)助力“雙碳”目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行探討,以期對國內(nèi)險企提升綠色保險發(fā)展能力提供參考。
關(guān)鍵詞:氣候戰(zhàn)略;綠色承保;綠色投資;綠色運(yùn)營;可持續(xù)發(fā)展;綠色保險
DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2023.10.007
中圖分類號:F830.9? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A? ? ?文章編號:1003-9031(2023)10-0076-10
綠色保險作為綠色金融的組成部分,不僅在加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險管理、助力綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色科技研發(fā)推廣等方面發(fā)揮積極作用,還通過綠色承保和投資強(qiáng)化公眾和社會的綠色低碳發(fā)展理念,是落實(shí)國家生態(tài)文明建設(shè)整體布局、推進(jìn)美麗中國建設(shè)、助力碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的金融工具。安聯(lián)集團(tuán)、安盛集團(tuán)、忠利集團(tuán)等歐洲頭部險企在服務(wù)社會綠色發(fā)展方面制定了明確的戰(zhàn)略規(guī)劃,并積極推進(jìn)實(shí)施,研究其服務(wù)綠色發(fā)展的戰(zhàn)略和舉措,對拓寬國內(nèi)保險業(yè)服務(wù)綠色發(fā)展的視野具有一定理論價值和現(xiàn)實(shí)意義。
一、制定氣候轉(zhuǎn)型戰(zhàn)略,強(qiáng)化綠色發(fā)展信息披露
安聯(lián)集團(tuán)、安盛集團(tuán)、忠利集團(tuán)、蘇黎世保險集團(tuán)、英杰華集團(tuán)、慕尼黑再保險集團(tuán)、瑞士再保險集團(tuán)、法國再保險集團(tuán)(以下分別簡稱“安聯(lián)”“安盛”“忠利”“蘇黎世”“英杰華”“慕尼黑再保險”“瑞士再保險”“法國再保險”)等歐洲頭部險企制定發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的同時,制定專門的氣候戰(zhàn)略,明確凈零排放目標(biāo)時間表和路線圖。2021年7月11日8家歐洲頭部險企成立“凈零保險聯(lián)盟”,以實(shí)現(xiàn)碳中和的共同目標(biāo),加速向凈零排放經(jīng)濟(jì)過渡。各保險和再保險公司明確凈零排放總目標(biāo)和承保端、投資端、運(yùn)營端的子目標(biāo),除英杰華計劃2040年實(shí)現(xiàn)凈零排放外,大多計劃2050年實(shí)現(xiàn)總體凈零排放,2030年實(shí)現(xiàn)運(yùn)營端凈零排放(見表1)。在制定凈零排放總體目標(biāo)的基礎(chǔ)上,設(shè)計階段目標(biāo)。比如,安盛計劃截至2023年底,綠色保費(fèi)增至13億歐元,綠色投資規(guī)模達(dá)260億歐元,到2025年運(yùn)營碳足跡較2019年降低20%;蘇黎世計劃2025年運(yùn)營碳排放降低50%,2029年降低70%。
強(qiáng)化綠色發(fā)展信息披露,每年在可持續(xù)發(fā)展報告中披露氣候戰(zhàn)略及行動,有的公司在此基礎(chǔ)上發(fā)布?xì)夂驁蟾婊騎CFD報告。比如,安聯(lián)連續(xù)22年發(fā)布可持續(xù)發(fā)展報告,其中包含詳細(xì)的氣候戰(zhàn)略;安盛2015年起每年發(fā)布?xì)夂驁蟾?,披露?dāng)前的氣候戰(zhàn)略和最新進(jìn)展;忠利自2004年起發(fā)布可持續(xù)發(fā)展報告,包含大量綠色發(fā)展信息,2019年起披露氣候相關(guān)的報告;慕尼黑再保險連續(xù)40多年對氣候變化分析,在可持續(xù)發(fā)展報告中大篇幅披露碳減排目標(biāo)和行動。
二、創(chuàng)新開展綠色承保
(一)逐步限制對煤炭、石油等高排放領(lǐng)域的承保
一是限制對以煤炭和石油為單一危險單位業(yè)務(wù)的承保。安聯(lián)在2018年開始對以煤炭為基礎(chǔ)的承保業(yè)務(wù)進(jìn)行了限制;2023年1月起,不再承保以煤炭和石油為單一危險單位的業(yè)務(wù),2023年7月起不再續(xù)保此類業(yè)務(wù)。瑞士再保險2021年7月起,不再為全球碳排放強(qiáng)度前5%的石油和天然氣公司提供單一危險單位的保險;2023年7月起,不再為全球碳排放前10%的石油和天然氣公司提供單一危險單位的保險。法國再保險自2023年9月1日起,不再承保以動力煤專業(yè)開采基礎(chǔ)設(shè)施項目為單一危險單位的業(yè)務(wù),對此類業(yè)務(wù)也不提供臨時再保險保障。
二是限制對新增、集中度高的煤炭業(yè)務(wù)的承保。安盛2017年起,禁止承保與煤炭企業(yè)、煤炭開采有關(guān)的建筑保險、財產(chǎn)保險、責(zé)任保險和運(yùn)輸保險;煤炭業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合運(yùn)營時,煤炭保額占比高于30%時不予承保。2019年起,禁止承保300MW以上的新燃煤電廠和新開煤礦的業(yè)務(wù),2020年起對相關(guān)業(yè)務(wù)不再續(xù)保。禁止承保煤炭收入占比超過30%的發(fā)電企業(yè)或年開采煤炭超過20噸的礦業(yè)條線新業(yè)務(wù)。安聯(lián)計劃自2025年初,收緊對油砂業(yè)務(wù)的直保和再保,不再承保石油、天然氣收入占公司總收入10%及以上(以往是20%)的業(yè)務(wù)。瑞士再保險自2018年起不再承保熱煤風(fēng)險敞口超過30%的業(yè)務(wù),針對財產(chǎn)險、工程險、信用保證險等業(yè)務(wù)條線,將熱煤風(fēng)險引入閾值。
三是計劃遠(yuǎn)期退出對煤炭相關(guān)業(yè)務(wù)的承保。安盛認(rèn)為10~20年的周期足以完全實(shí)現(xiàn)能源轉(zhuǎn)換供需均衡,最終實(shí)現(xiàn)煤炭凈零。為此,安盛計劃到2030年退出在OECD國家對熱煤產(chǎn)業(yè)的承保,2040年退出在其他國家對熱煤產(chǎn)業(yè)的承保。忠利計劃于2030年實(shí)現(xiàn)在OECD國家對煤炭業(yè)務(wù)的零承保,2038年對全球其他國家煤炭風(fēng)險零承保。法國再保險計劃到2030年在OECD國家對未采取碳收集與儲存措施的燃煤電廠不再進(jìn)行承保,到2040年對其他國家未采取碳收集與儲存措施的燃煤電廠不再進(jìn)行承保。安聯(lián)計劃于2040年退出對煤炭業(yè)務(wù)的承保。
(二)加大綠色保險供給,積極拓展綠色保險市場
一是明確綠色保險內(nèi)涵。安盛明確綠色保險產(chǎn)品和服務(wù)必須至少在以下四個領(lǐng)域中的一個方面產(chǎn)生積極影響。緩解,有利于減少溫室氣體排放,如電動汽車保險或鼓勵企業(yè)采用低碳技術(shù)的保險;適應(yīng),通過增加應(yīng)對自然災(zāi)害的保險或防范舉措,提升應(yīng)對氣候變化的韌性,如鼓勵加強(qiáng)建筑應(yīng)對極端天氣事件的抵御能力;循環(huán)經(jīng)濟(jì),對汽車零部件、家用電器和手機(jī)等采取“修理而非置換”方式,減少耗能;防止污染和生物多樣性的喪失,如環(huán)境污染責(zé)任保險及森林保險。
二是對傳統(tǒng)能源節(jié)能改造提供專屬保障。安聯(lián)對煤炭企業(yè)建筑類保險只承保為提升重要能源效率的翻新、改造工程,且改造工程不能顯著延長煤炭企業(yè)壽命;安盛建筑險對符合政府能源規(guī)則要求翻新的房屋和房齡小于10年的建筑,給予15%的保費(fèi)優(yōu)惠;忠利開發(fā)傳統(tǒng)建筑物、廠房節(jié)能改造、提升設(shè)備效率等方面的綠色建筑保險產(chǎn)品。
三是向可再生能源提供專屬風(fēng)險保障。忠利為風(fēng)能、太陽能、地?zé)崮艿瓤稍偕茉刺峁├麧檽p失保障、收入損失保障、發(fā)電設(shè)備等風(fēng)險保障;英杰華在全球推廣可再生能源保險,為客戶設(shè)計包含陸上風(fēng)電場、太陽能、蓄電池等再生能源方面的保險產(chǎn)品組合,大幅增加可再生能源保障范圍,為全球網(wǎng)點(diǎn)可再生能源相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施和工程提供風(fēng)險保障;瑞士再保險承保了風(fēng)電場、獨(dú)立海上變電站等眾多海上風(fēng)電項目,并預(yù)測2020—2030年其來自可再生能源市場的非壽險保費(fèi)將增長40%~90%。
(三)支持、引導(dǎo)客戶參與氣候友好行動
一是對承諾低碳減排的公司給予承保。安聯(lián)計劃自2025年初,只承保承諾遵循科學(xué)碳減排方法、2050年實(shí)現(xiàn)溫室氣體凈零排放的石油和天然氣公司;英杰華支持大型企業(yè)向低碳轉(zhuǎn)型,針對認(rèn)真考慮擺脫高碳燃料、與《巴黎協(xié)定》目標(biāo)一致的公司,給予承保并提供詳細(xì)保險方案。
二是鼓勵綠色出行。安聯(lián)倡導(dǎo)讓電動汽車變得適合大眾,與知名專家和品牌機(jī)構(gòu)合作,為電動汽車創(chuàng)建專門的數(shù)字平臺,向客戶提供涉及電動汽車的全面信息及相關(guān)保險產(chǎn)品,包括充電樁及覆蓋范圍、二手電動車電池等零部件檢查服務(wù)、充電樁安裝及現(xiàn)場檢查、適用性強(qiáng)的充電卡和適合電動汽車的保險產(chǎn)品。該平臺從德國開始投入使用,后期逐步在歐洲其他市場推廣,旨在通過提供與電動汽車相關(guān)的信息、產(chǎn)品和服務(wù),促進(jìn)消費(fèi)者選擇綠色交通工具。安盛在瑞士、意大利等區(qū)域,電動車、混動車保費(fèi)低于傳統(tǒng)汽車,對新能源汽車道路救援和充電等方面也給予優(yōu)惠;在比利時,對車險保費(fèi)采用按需付費(fèi)原則,對每年駕駛里程低于10000公里的車主提供10%的保費(fèi)減免,對每年駕駛里程低于5000公里的車主提供15%的保費(fèi)減免,在意大利和韓國也提供類似優(yōu)惠政策。忠利開發(fā)針對電動車或混合電車等綠色交通工具的專屬保險,推行按需付費(fèi)型車險,獎勵環(huán)境友好型駕駛行為。英杰華汽車保險獎勵低里程、慢速度等低碳駕駛模式,將汽車拋錨、電涌、電動汽車配件列為保險責(zé)任。
三是對中小企業(yè)綠色轉(zhuǎn)型提供風(fēng)險咨詢或資金支持。中小型企業(yè)占?xì)W盟企業(yè)數(shù)量的99%,對歐洲GDP的貢獻(xiàn)達(dá)到一半以上,是歐洲經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),是綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型的重要推動力。安盛對年收入低于2000萬歐元的小微企業(yè)綠色改造提供綠色擔(dān)保,支持企業(yè)用更環(huán)保、應(yīng)對氣候變化更具有韌性的方案代替高耗能工廠和設(shè)備。企業(yè)置換綠色廠房設(shè)備額外成本的50%可向安盛申請理賠,上限是10萬歐元或保險金的10%。英杰華通過提供風(fēng)險咨詢服務(wù),引導(dǎo)中小企業(yè)低碳運(yùn)營。忠利設(shè)計“中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)大獎”計劃,通過數(shù)字平臺,為中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展轉(zhuǎn)型提供思路和靈感。2021年忠利首屆中小企業(yè)“可持續(xù)發(fā)展英雄”評選活動從6000多家中小企業(yè)中選出幾家。其中包括匈牙利一家踐行零垃圾原則的植物油制造商,奧地利一家低碳生態(tài)酒店和意大利一家有機(jī)農(nóng)業(yè)企業(yè)。
四是幫助和引導(dǎo)客戶防范極端天氣風(fēng)險。洪水、風(fēng)暴和極端天氣會造成巨大破壞,除影響正常生產(chǎn)生活外,還會因為修復(fù)受損設(shè)施、建筑增加能源消耗和碳排放。據(jù)研究,修復(fù)一所被洪水破壞的房屋平均會產(chǎn)生13.9噸二氧化碳排放。為此,歐洲頭部險企比較注重引導(dǎo)客戶防范極端天氣帶來的影響。安盛對居住在洪水、風(fēng)暴、冰雹、雪、冰或其他極端天氣地帶客戶,及時提供惡劣天氣預(yù)警和防范建議。安盛調(diào)查顯示,77%受訪者對提供天氣預(yù)警、加強(qiáng)房屋氣候韌性預(yù)防措施的保險產(chǎn)品感興趣。忠利通過巨災(zāi)模型預(yù)測,降低風(fēng)暴、冰雹、地震、火山、海嘯、洪水、滑坡等巨災(zāi)事件的影響,對通過ISO14001、EMAS①等環(huán)境認(rèn)證或采取安全措施防范環(huán)境破壞的客戶給予承保優(yōu)惠。2021年忠利綠色保險保費(fèi)收入16億美元,其中,綠色出行方面的保費(fèi)占比55.2%,風(fēng)險防范方面的保費(fèi)占比41.9%。英杰華大力倡導(dǎo)支持客戶提升應(yīng)對氣候變化風(fēng)險的能力,近幾年持續(xù)發(fā)布《建設(shè)未來社區(qū)》報告,呼吁政府、建筑業(yè)等相關(guān)方建設(shè)更加可持續(xù)、能抵御極端天氣的房屋,確保英國的家庭和企業(yè)免受氣候變化引起的洪水等極端天氣影響。
三、創(chuàng)新開展綠色投資
(一)逐步限制對煤炭、化石燃料等高碳領(lǐng)域的投資
制定嚴(yán)格的投資政策,逐步提升煤炭領(lǐng)域投資標(biāo)準(zhǔn),限制對煤炭收入占比較高或以煤炭和石油為獨(dú)立危險單位的投資。安聯(lián)自2015年起對以煤炭為基礎(chǔ)的投資業(yè)務(wù)進(jìn)行限制,自2023年1月起,不再投資以煤炭和石油為獨(dú)立危險單位的業(yè)務(wù);計劃自2025年1月起,不再投資石油、天然氣收入占公司總收入10%(以往是20%)的相關(guān)業(yè)務(wù)。安盛2019年起禁止普通賬戶和投連資產(chǎn)對煤炭發(fā)電占比超過30%、煤炭“擴(kuò)張計劃”超過300兆瓦或燃煤發(fā)電裝機(jī)容量超過10吉瓦的發(fā)電企業(yè)進(jìn)行投資;禁止對煤炭收入占比30%以上、煤炭年產(chǎn)量2000萬噸以上的礦業(yè)公司和新開采煤礦公司進(jìn)行投資。慕尼黑再保險自2018年起,不再投資煤炭開采或燃煤發(fā)電占比30%及以上的企業(yè),2022年高碳領(lǐng)域投資較2019年降低46%,計劃遠(yuǎn)期退出高碳領(lǐng)域投資。忠利計劃2030年逐步取消在OECD國家高碳部門煤炭領(lǐng)域的投資,2040年退出在全球其他國家煤炭領(lǐng)域的投資。瑞士再保險計劃2030年完全退出以煤炭為基礎(chǔ)的公司債券、上市股票等投資。
(二)積極拓展綠色投資
在對高碳投資進(jìn)行逐步限制的同時,創(chuàng)新拓展綠色投資。安聯(lián)注重對低碳企業(yè)、可再生能源、綠色建筑、綠色債券等環(huán)保項目的投資,力爭成為可再生能源融資界的領(lǐng)頭羊,2022年環(huán)境方面的投資1112億歐元,占其可持續(xù)投資的91%。安盛明確了綠色投資內(nèi)涵,將綠色投資范圍界定為綠色債券、基礎(chǔ)設(shè)施債務(wù)和股權(quán)、影響力投資、房地產(chǎn)和商業(yè)房地產(chǎn)貸款,并對不同類型的投資資產(chǎn)界定綠色標(biāo)準(zhǔn)。其中,綠色債券是采用氣候債券組織或?qū)I(yè)評級機(jī)構(gòu)認(rèn)可的具有標(biāo)簽的債券,并在此基礎(chǔ)上額外增加了更加嚴(yán)格的審核標(biāo)準(zhǔn);綠色基礎(chǔ)設(shè)施的界定以氣候債券倡議為基礎(chǔ),遵循公認(rèn)的、市場需求的原則,重點(diǎn)關(guān)注可再生能源、水資源處理和清潔交通;影響力投資被定義為對氣候有影響的基金;綠色房產(chǎn)嚴(yán)格限于具有高環(huán)保認(rèn)證,最低能耗性等級為B級。截至2022年底,安盛綠色投資251億歐元,同比增長11.1%。忠利為零售部門提供與綠色金融相關(guān)的投資產(chǎn)品,增加對綠色和可持續(xù)資產(chǎn)的直接投資。2021年,發(fā)行首支為可持續(xù)項目提供融資和再融資的債券,投資類別主要是與綠色建筑、可再生能源、清潔交通工具和提升能源效率相關(guān)的項目。計劃2021—2025年綠色可持續(xù)投資新增85億~95億歐元。蘇黎世設(shè)立了綠色債券基金項目,主要包含可再生能源生產(chǎn)和運(yùn)輸、可持續(xù)林業(yè)、可持續(xù)水資源和污水治理、污染預(yù)防和治理、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、清潔運(yùn)輸和綠色建筑。
(三)鼓勵投資對象可持續(xù)發(fā)展,引導(dǎo)客戶綠色投資
自身積極向綠色投資轉(zhuǎn)型的同時,通過相關(guān)機(jī)制引導(dǎo)投資對象向綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型,并通過相關(guān)產(chǎn)品引導(dǎo)客戶進(jìn)行綠色投資。安聯(lián)對承諾遵循科學(xué)碳減排方法,計劃2050年實(shí)現(xiàn)溫室氣體凈零排放的石油和天然氣公司進(jìn)行投資。英杰華要求投資對象中30家全球碳排放最大的公司(占全球碳排放量的30%),實(shí)時傳遞積極氣候轉(zhuǎn)變行動,否則將撤資;宣布到2022年底從煤炭收入占比高于5%或油砂、北極鉆探收入占比高于10%的公司撤資,除非對方簽署科學(xué)減碳倡議組織或通過綠色融資項目進(jìn)行隔離,并嚴(yán)格執(zhí)行這一計劃,2022年初將這些公司添加到禁投清單,陸續(xù)撤離所持股份。同時,英杰華動員47名投資者向54家?;分圃焐虒懶?,要求逐步淘汰永久性化學(xué)品,提高危化品透明度,并達(dá)到了預(yù)期效果。蘇黎世碳中和全球權(quán)益基金主要投資低排放公司和清潔技術(shù)頭部公司,每100萬美元投資排放9噸二氧化碳,碳排放較傳統(tǒng)投資降低85%。并針對投資連結(jié)保險客戶,推出了一項碳中和投資方案,將儲蓄與保險保障相結(jié)合,引導(dǎo)客戶低碳投資,是業(yè)內(nèi)第一家向壽險客戶提供碳中和股票基金的公司。
四、創(chuàng)新開展綠色運(yùn)營
除了限制高碳領(lǐng)域承保和投資外,強(qiáng)化對自身運(yùn)營碳排放的控制,致力于向可再生能源轉(zhuǎn)型,探索創(chuàng)新性碳排放方案。
(一)強(qiáng)化對可再生能源的利用
一是強(qiáng)化綠色用電。安聯(lián)強(qiáng)化公司設(shè)施、IT設(shè)備、資訊和車隊采用可再生能源,2022年89%的用電來自可再生能源,計劃2023年用電全部來自可再生能源。英杰華計劃2025年辦公室用電全部更改為可再生電力,已在2022年提前實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。慕尼黑再保險2021年全系統(tǒng)92%實(shí)現(xiàn)了綠色用電,計劃2025年在全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)100%綠色用電。
二是強(qiáng)化綠色出行,安聯(lián)計劃2030年前全部關(guān)鍵用車更換為新能源汽車,2025年出行活動產(chǎn)生的溫室氣體降低40%。截至2022年底,英杰華44%的汽車是電動汽車,計劃2025年底公務(wù)用車全部采用可再生電力。鑒于航空旅行高耗能,蘇黎世計劃減少70%的空中旅行,瑞士再保險計劃2025年航空旅行碳排放較2008年降低50%。法國再保險認(rèn)為商務(wù)旅行占集團(tuán)溫室氣體排放的80%,為限制航空旅行,構(gòu)建了充足的視頻會議設(shè)備。
三是強(qiáng)化建筑低碳節(jié)能。安盛各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)根據(jù)當(dāng)?shù)丨h(huán)保方案,鼓勵能源供應(yīng)商和建筑管理商改善建筑耗能。英杰華在珀斯建設(shè)了太陽能車庫和儲能系統(tǒng),發(fā)電量549540千瓦時,每天可使辦公樓宇脫離電網(wǎng)一段時間。法國再保險選擇辦公地點(diǎn)時綜合考慮環(huán)境因素,收購辦公樓時傾向于選擇環(huán)保建筑,在巴黎核心地段或離市區(qū)較近的地段購置不動產(chǎn),并用可持續(xù)性材料對其進(jìn)行高效能改造。
(二)強(qiáng)化綠色理賠
保險理賠過程涉及查勘、殘余物資回收及零部件置換等,與碳排放高度相關(guān)。安聯(lián)認(rèn)為汽車保險領(lǐng)域存在多種可持續(xù)理賠管理方式,可顯著減少二氧化碳排放。機(jī)動車碰撞損傷多數(shù)為中小型事件,主要影響車輛外部部件,可以通過綠色修復(fù)形式賠付。安聯(lián)測算,如果險企每年將歐洲車輛修理率提高2個百分點(diǎn),可避免近3萬噸二氧化碳排放。安聯(lián)認(rèn)為推行車險可持續(xù)理賠管理的另一工具是對汽車工廠進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化認(rèn)證,并打算與汽車行業(yè)合作,在歐洲市場開展汽車工廠建立統(tǒng)一的可持續(xù)發(fā)展標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)證相關(guān)工作,以方便險企選擇綠色汽車修理廠。英杰華使用視頻或3D掃描遠(yuǎn)程定損,以減少查勘產(chǎn)生的碳足跡;為避免廢棄零部件產(chǎn)生過多垃圾,采取修復(fù)模式,減少置換。
(三)引導(dǎo)供應(yīng)商、員工參與凈碳之旅
供應(yīng)鏈減碳是碳減排重要環(huán)節(jié),在運(yùn)營端實(shí)現(xiàn)凈零目標(biāo)過程中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。安聯(lián)與供應(yīng)商分享碳排放目標(biāo),要求全球供應(yīng)商公開承諾在2025年實(shí)現(xiàn)溫室氣體零排放,以激活生態(tài)系統(tǒng)的另一端。蘇黎世計劃2025年75%的采購支出實(shí)現(xiàn)零排放,要求生產(chǎn)型供應(yīng)商在近10年內(nèi)降低碳排放,并與環(huán)保機(jī)構(gòu)簽訂降低碳排放的協(xié)議,通過支付預(yù)付款支持供應(yīng)商綠色改造。英杰華與氣候領(lǐng)域領(lǐng)先企業(yè)合作,探索碳減排創(chuàng)新方案,比如,其汽車事故維修公司Solus承諾到2040年實(shí)現(xiàn)零排放。安聯(lián)引導(dǎo)員工踐行低碳生活,自2010年以來,員工人均碳排放降低62%。安盛引導(dǎo)員工成為能源轉(zhuǎn)型領(lǐng)先者,截至2022年底,87%的員工環(huán)境問題方面的技能有所提升,計劃截至2023年底,對所有員工培訓(xùn)公司氣候戰(zhàn)略;鼓勵員工綠色出行,員工可選擇公司自行車,超過70家Zenride合作門店向安盛員工開放。
(四)探索創(chuàng)新性碳移除方案
針對難以避免的碳排放,創(chuàng)新性采用碳排放稅、購買碳排放額度進(jìn)行抵消或與專業(yè)環(huán)保公司合作進(jìn)行碳移除。2021年,瑞士再保險針對直接間接運(yùn)營溫室氣體排放范圍1①、范圍2②和商務(wù)旅行、能源運(yùn)輸?shù)确秶?③的大部分排放,引入具有導(dǎo)向性的碳排放稅,將二氧化碳排放定價為每噸100美元,預(yù)計在2030年前逐步提高至每噸200美元,是首家在公司內(nèi)部推行三位數(shù)碳排放稅的跨國公司。慕尼黑再保險針對難以避免的碳排放,通過購買碳交易進(jìn)行抵消,2021年購買了7.3萬噸二氧化碳排放額度。瑞士再保險制定碳基金計劃,將重心逐步從碳抵消轉(zhuǎn)向碳移除方式,與環(huán)保公司Climeworks合作,通過直接空氣捕獲技術(shù)移除二氧化碳,計劃通過碳移除方案從目前100%高質(zhì)量碳抵消,到2030年實(shí)現(xiàn)100%高質(zhì)量碳移除。忠利計劃在2025—2040年間,將碳抵消活動逐步集中在碳移除項目上,通過資助可量化的、真實(shí)的、永久的、具有積極社會影響的減排項目,實(shí)現(xiàn)凈零排放。
五、簽署國際可持續(xù)發(fā)展組織
為提高在不同地區(qū)和部門的ESG、氣候?qū)I(yè)知識和能力,促進(jìn)低碳轉(zhuǎn)型,歐洲頭部險企相繼簽署與綠色保險相關(guān)的多邊合作倡議、原則和框架,其中具有代表性的是聯(lián)合國可持續(xù)保險原則、聯(lián)合國負(fù)責(zé)任投資原則、凈零保險聯(lián)盟等。近幾年,安聯(lián)、忠利、蘇黎世、慕尼黑再保險、瑞士再保險等歐洲頭部險企加入了可持續(xù)保險原則、負(fù)責(zé)任投資原則、凈零保險聯(lián)盟、凈零資產(chǎn)所有者聯(lián)盟等組織,并按照相關(guān)簽署協(xié)議積極踐行可持續(xù)發(fā)展理念。
(一)聯(lián)合國可持續(xù)保險原則(UN Principles for Sustainable Insurance,UN PSI)
UN PSI被納入道瓊斯可持續(xù)發(fā)展指數(shù)和富時社會責(zé)任指數(shù)保險行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。要求會員險企遵循四個原則:將ESG理念融入公司戰(zhàn)略決策中;協(xié)同客戶和業(yè)務(wù)伙伴,提升對ESG議題的認(rèn)識,并尋求風(fēng)險解決方案;與政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和其他主要利益相關(guān)方合作,促進(jìn)全社會在ESG問題上的廣泛行動;定期公開披露實(shí)施可持續(xù)保險原則的進(jìn)展。全球150多家保險機(jī)構(gòu)簽署UN PSI,保費(fèi)占全球保費(fèi)總額33%以上,管理資產(chǎn)規(guī)模達(dá)15萬億美元。安聯(lián)、忠利、蘇黎世、慕尼黑再保險、瑞士再保險、法國再保險等歐洲頭部險企大多是PSI創(chuàng)始簽署國,并為遵循這一原則,做出積極努力。安聯(lián)將簽署PSI 視為最具可持續(xù)性保險公司和資產(chǎn)管理公司道路上的里程碑,作為公司推出新ESG指導(dǎo)方針的標(biāo)志,對實(shí)現(xiàn)PSI目標(biāo)充滿信心,并努力推進(jìn)ESG在保險業(yè)的推進(jìn)和使用,以幫助客戶更好地管理風(fēng)險。安盛在PSI設(shè)立之初就與聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署一起參與相關(guān)原則的設(shè)計,并在2006—2010年期間擔(dān)任工作組主席。2013年6月,安盛發(fā)布了第一份PSI報告,對公司如何將ESG標(biāo)準(zhǔn)整合到公司運(yùn)營和業(yè)務(wù)流程中進(jìn)行了說明。法國再保險為履行PSI承諾,探索了基于透明度、知識積累和分享、風(fēng)險文化傳播等三個關(guān)鍵要素的可持續(xù)發(fā)展政策。
(二)聯(lián)合國負(fù)責(zé)任投資原則(UN Principles for Responsible Investment,UN PRI)
UN PRI 2006年在聯(lián)合國主持下發(fā)起,旨在促進(jìn)投資者和資產(chǎn)管理者之間的負(fù)責(zé)任投資,鼓勵投資者以負(fù)責(zé)任投資方式提高收益,更好地管理風(fēng)險,幫助投資者理解ESG要素對投資價值的影響,并支持各簽署機(jī)構(gòu)將這些要素融入投資戰(zhàn)略、決策中,讓投資活動更符合社會廣泛利益。會員需貫徹執(zhí)行負(fù)責(zé)任投資六項原則:將ESG問題納入投資分析和決策過程;成為積極的所有者,將ESG問題納入所有權(quán)政策和實(shí)踐;尋求被投資實(shí)體對ESG相關(guān)問題進(jìn)行合理披露;推動投資業(yè)廣泛采納并貫徹落實(shí)負(fù)責(zé)任投資原則;齊心協(xié)力提高負(fù)責(zé)任投資原則實(shí)施效果;報告負(fù)責(zé)任投資原則實(shí)施情況和進(jìn)展。UN PRI與全球60多個國家的4000多家機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系,管理資產(chǎn)逾120萬億美元,占全球?qū)I(yè)資產(chǎn)管理規(guī)模50%以上。歐洲頭部險企大多簽署了PRI,并積極踐行可持續(xù)投資理念。安聯(lián)在2011年簽署UN PRI后,在經(jīng)營發(fā)展中越來越多地考慮到社會和環(huán)境問題,并認(rèn)為考慮可持續(xù)發(fā)展風(fēng)險和機(jī)遇,是獲取有吸引力長期投資回報的唯一途徑。安盛2012年加入PRI ,2015年啟動了全球首個大規(guī)模煤炭資產(chǎn)剝離計劃,這一決定在當(dāng)時金融界引起了激烈爭論,在安盛集團(tuán)內(nèi)部也需要做相當(dāng)多疏通工作,最終集團(tuán)內(nèi)部達(dá)成了共識,認(rèn)為剝離煤炭資產(chǎn)是在“做正確的事”。
(三)凈零保險聯(lián)盟(Net-Zero Insurance Alliance,NZIA)
NZIA由安聯(lián)、安盛、忠利、英杰華、慕尼黑再保險、瑞士再保險等8家全球性保險公司、再保險公司于2021年7月發(fā)起設(shè)立,承諾加速向凈零排放經(jīng)濟(jì)過渡,致力于在2050年前實(shí)現(xiàn)承保凈零排放。NZIA為各公司提供測量承保碳足跡工具,幫助險企更好地支持客戶轉(zhuǎn)型,致力于制定全球第一個衡量和披露保險排放的標(biāo)準(zhǔn),并積極踐行凈零保險理念,認(rèn)為全球保險和再保險行業(yè)可以在向氣候友好型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的過程中發(fā)揮關(guān)鍵作用,以實(shí)現(xiàn)《巴黎氣候協(xié)定》的1.5°C目標(biāo)。在初期,NZIA會員包含30家保險公司和再保險公司,保費(fèi)占全球保費(fèi)總額15%左右。簽署公司每五年設(shè)定一個中間目標(biāo),每年報告進(jìn)展,風(fēng)險管理框架中包括凈零風(fēng)險和脫碳風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)。在政府、監(jiān)管、資本市場和評級機(jī)構(gòu)的多方影響下,成員從戰(zhàn)略層面對ESG理念的認(rèn)識高度重視。安盛集團(tuán)作為NZIA的牽頭發(fā)起公司,將可持續(xù)發(fā)展作為集團(tuán)戰(zhàn)略的關(guān)鍵組成部分,從長期投資者角度和承保服務(wù)供應(yīng)商角度應(yīng)對氣候變化。瑞士再保險作為NZIA創(chuàng)始成員之一,致力于通過不斷創(chuàng)新的運(yùn)營和專業(yè)風(fēng)險管理方案推進(jìn)向凈零方向轉(zhuǎn)型和社會韌性建設(shè)。 2023年5月,美國共和黨總檢察長指控NZIA成員保險公司違反反壟斷法,并威脅對其采取反壟斷措施,導(dǎo)致一些成員宣布退出NZIA,截至2023年9月,NZIA成員為11個,但退出成員表示仍堅持既定凈零承諾。
(四)凈零資產(chǎn)所有者聯(lián)盟(Net-Zero Asset Owner Alliance,AOA)
AOA由聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署金融倡議和UN PRI于2019年9月召集成立,綜合使用ESG投資策略,通過投資授權(quán)引領(lǐng)行業(yè)氣候治理風(fēng)向,致力于到2050年實(shí)現(xiàn)所投資產(chǎn)的凈零碳排放。AOA表示,實(shí)現(xiàn)凈零排放并不是簡單地減少排放和延續(xù)當(dāng)前商業(yè)模式,凈零經(jīng)濟(jì)將帶來深刻變化和機(jī)遇。2020年10月,AOA為其成員單位設(shè)定了首個中間目標(biāo),到2025年,各成員單位投資組合溫室氣體排放量減少22%~32%。AOA有30多個成員,管理著約5萬億美元的投資。安聯(lián)、安盛、蘇黎世、英杰華、慕尼黑再保險等歐洲頭部險企大多是AOA創(chuàng)始成員,安聯(lián)簽署AOA以來,一直在研究使投資組合實(shí)現(xiàn)凈零的方法。安盛將簽署AOA作為公司2019年氣候戰(zhàn)略的一部分,按協(xié)議要求,承諾2050年公司投資組合溫室氣體實(shí)現(xiàn)凈零排放,并定期報告進(jìn)展,每五年制定一次中期目標(biāo)。蘇黎世保險作為AOA創(chuàng)始成員,制定了投資組合中間目標(biāo)。
六、總結(jié)與啟示
一是創(chuàng)新開展綠色承保業(yè)務(wù)。打造既能解決客戶痛點(diǎn),又能服務(wù)國家“雙碳”目標(biāo),承擔(dān)環(huán)境和社會風(fēng)險的可持續(xù)保險產(chǎn)品體系。一方面,創(chuàng)新拓展綠色承保業(yè)務(wù),在服務(wù)風(fēng)電、太陽能發(fā)電、水電、核電等新能源方面積極探索;另一方面,服務(wù)傳統(tǒng)能源節(jié)能改造。鑒于傳統(tǒng)能源逐步退出必須建立在新能源安全可靠的替代基礎(chǔ)上,結(jié)合目前我國能源轉(zhuǎn)型情況,建議對傳統(tǒng)能源節(jié)能降碳改造工程提供風(fēng)險保障和資金支持,提升能源資源利用效率。通過保險費(fèi)率調(diào)節(jié)機(jī)制,引導(dǎo)客戶逐步向綠色發(fā)展轉(zhuǎn)型。同時,積極開展防災(zāi)減損等風(fēng)險減量服務(wù),避免環(huán)境污染或災(zāi)后修復(fù)、重置的能耗。
二是持續(xù)推進(jìn)綠色投資能力建設(shè)。踐行負(fù)責(zé)任投資理念,建立綠色投資機(jī)制,將氣候變化、低碳轉(zhuǎn)型等因素納入投資決策。發(fā)揮保險資金長期投資優(yōu)勢,通過債權(quán)投資計劃、股權(quán)投資計劃、資產(chǎn)支持計劃等方式,為清潔低碳能源體系建設(shè)以及重點(diǎn)行業(yè)和領(lǐng)域節(jié)能、減污、推廣應(yīng)用提供資金支持。強(qiáng)化對高碳資產(chǎn)的風(fēng)險識別、評估和管理,在保障能源安全、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全的前提下,漸進(jìn)有序降低資產(chǎn)組合的碳強(qiáng)度。
三是踐行綠色運(yùn)營。將低碳理念融入公司運(yùn)營的各環(huán)節(jié),打造綠色建筑,推行綠色辦公,節(jié)約用電、用水等能耗;強(qiáng)化智慧辦公、智能核保、智能理賠等低碳運(yùn)營模式,并通過綠色采購、綠色出行、“光盤”行動等,引導(dǎo)客戶、合作伙伴、供應(yīng)商、員工等相關(guān)方參與凈碳之旅。
四是強(qiáng)化綠色發(fā)展信息披露。在監(jiān)管機(jī)構(gòu)引導(dǎo)下,我國上市險企積極披露服務(wù)綠色發(fā)展方面的信息,但相較于歐洲同業(yè),信息披露充分性、標(biāo)準(zhǔn)化等方面有待提升。當(dāng)然,國外同業(yè)近幾年綠色發(fā)展信息的詳盡披露在一定程度上與加入的可持續(xù)發(fā)展組織要求有關(guān)。建議借鑒國際慣例、準(zhǔn)則和成功實(shí)踐,完善綠色發(fā)展信息披露機(jī)制,提升綠色發(fā)展信息披露質(zhì)量。
(責(zé)任編輯:張恩娟)
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①歐盟生態(tài)管理與審核系統(tǒng)The Eco-Management and Audit Scheme。
①范圍1排放是來自公司擁有和控制的資源的直接排放。
②范圍2排放是企業(yè)由購買的能源(包括電力、蒸汽、加熱和冷卻)產(chǎn)生的間接排放。
③范圍3排放是公司價值鏈中發(fā)生的所有間接排放(不包括在范圍2中)。