趙鳳

作為我國社會(huì)保障體系的重要組成部分，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以保證居民晚年生活。但隨著城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及人口老齡化趨勢(shì)的加劇，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)面臨較多問題與挑戰(zhàn)。為了實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)調(diào)查分析城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展現(xiàn)狀，加強(qiáng)財(cái)政保障，加大風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管力度，不斷優(yōu)化社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)工作，為城鄉(xiāng)居民提供穩(wěn)定持續(xù)的養(yǎng)老保障，促進(jìn)社會(huì)的和諧運(yùn)行。本文分析了城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，指出了存在的問題，并提出了具體的解決方案，以期為城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老工作的順利開展提供參考。

當(dāng)前人口老齡化趨勢(shì)加劇，養(yǎng)老保險(xiǎn)成為城鄉(xiāng)居民晚年生活的重要保障。但在實(shí)際發(fā)展過程中，養(yǎng)老保險(xiǎn)存在較多問題與挑戰(zhàn)。對(duì)此，應(yīng)探索多元化的資金來源渠道，強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理，擴(kuò)大個(gè)人繳費(fèi)覆蓋范圍，增加基金收入。同時(shí)，還應(yīng)建立健全監(jiān)督機(jī)制，強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的審查、監(jiān)管，避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。另外，還應(yīng)結(jié)合地區(qū)差異與城鄉(xiāng)居民的實(shí)際需求，設(shè)計(jì)完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，制定可行的養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，加大政策宣傳力度，提升民眾對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)知度，調(diào)動(dòng)居民參與養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性。

一、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用

城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于一種社會(huì)保險(xiǎn)制度，可以為居民的老年生活提供保障，且繳費(fèi)層次多、繳費(fèi)基數(shù)低、保障力度大，保證老人生活支出，確保老人可以更好地規(guī)劃自己的退休生活。首先，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以有效減輕家庭養(yǎng)老的壓力，增強(qiáng)家庭承受風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將更多收入投入到教育、旅游等方面，保證生活質(zhì)量，提高老年人的生活質(zhì)量。其次，可以促進(jìn)社會(huì)和諧發(fā)展。城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于關(guān)愛老年群體的惠民工程，可以促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，助力構(gòu)建和諧社會(huì)。經(jīng)濟(jì)效益決定著居民的個(gè)人收入，個(gè)人收入又決定著養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納額度，當(dāng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益越好時(shí)，所繳納的保險(xiǎn)費(fèi)用就越多，獲得的基本養(yǎng)老金也就越多。由此看出，通過養(yǎng)老保險(xiǎn)可以激發(fā)居民的工作熱情，釋放出更多創(chuàng)造潛力，進(jìn)而創(chuàng)造出更大的經(jīng)濟(jì)效益。再次，可以鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村振興。當(dāng)前城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老機(jī)構(gòu)對(duì)于困難群體實(shí)行參保與代繳政策，爭(zhēng)取更多的財(cái)政支持，在信息系統(tǒng)確認(rèn)信息后，便可以確定代繳對(duì)象與代繳金額，真正做到應(yīng)代繳盡代繳，減輕困難群眾的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，實(shí)現(xiàn)全面覆蓋，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，助力鄉(xiāng)村振興。最后，可以形成文明風(fēng)尚。以往傳統(tǒng)的養(yǎng)老模式下，子女負(fù)擔(dān)老人晚年生活，當(dāng)子女經(jīng)濟(jì)條件較差時(shí)，無法保證老年生活質(zhì)量。而城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，可以改善老人的晚年生活，提升生活質(zhì)量，維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。同時(shí)，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度還具備再分配調(diào)節(jié)功能，縮小城鄉(xiāng)居民收入差距，并體現(xiàn)出社會(huì)對(duì)居民付出的認(rèn)可，繳納金額越高、年限越長(zhǎng)，獲得的養(yǎng)老金越多。

二、鄉(xiāng)村振興背景下城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問題

首先，城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)居民個(gè)人賬戶存在缺陷，部分農(nóng)民群體的參與積極性較低，即便參與也選擇最低的繳費(fèi)檔次，無法保證個(gè)人養(yǎng)老金總量。雖然部分政府部門重視上調(diào)最低繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，但受傳統(tǒng)觀念影響，最低繳費(fèi)依然占據(jù)主導(dǎo)地位。其次，中青年參保熱情較低。隨著城市化的不斷發(fā)展，農(nóng)村更多中青年進(jìn)城務(wù)工，收入水平較低，過于看重眼前利益，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的關(guān)注度不高。同時(shí)，政府部門并未重視養(yǎng)老保險(xiǎn)的宣傳工作，部分群體不了解具體的繳費(fèi)途徑，以致繳納效率較低。加之年輕人認(rèn)為養(yǎng)老待遇較低，無法保障退休后生活，認(rèn)為現(xiàn)在參保為時(shí)尚早，以致費(fèi)用繳納出現(xiàn)斷層，導(dǎo)致補(bǔ)繳現(xiàn)象增多。再次，財(cái)政壓力較大。經(jīng)濟(jì)水平直接關(guān)系著城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展進(jìn)程，當(dāng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)水平較高時(shí)，可以接受最高水平的養(yǎng)老金支付檔次，但貧困地區(qū)卻存在較大的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。雖然政府部門要求合理使用城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，提升基礎(chǔ)待遇，但由于養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資方式有限，資金來源渠道狹窄，且大多購買風(fēng)險(xiǎn)低的金融產(chǎn)品，以致養(yǎng)老保險(xiǎn)的收入社會(huì)化較低，無法跟上支出增長(zhǎng)，增大了財(cái)政壓力。最后，缺乏良好的監(jiān)管機(jī)制，部分地區(qū)對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)依然停留在傳統(tǒng)認(rèn)知上，沒有建立可行的監(jiān)督管理模式，無法提升養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的利用效率。同時(shí)，由于缺乏完善的監(jiān)督管理制度，以致無法有效監(jiān)督保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的運(yùn)營，很容易出現(xiàn)資金濫用的情況，影響?zhàn)B老保險(xiǎn)基金的安全性與穩(wěn)定性。

三、鄉(xiāng)村振興背景下城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策

（一）加大財(cái)政保障力度

一方面，應(yīng)增加財(cái)政投入力度，保證養(yǎng)老金支付水平。相關(guān)政府部門應(yīng)建立科學(xué)完善的補(bǔ)貼機(jī)制，足額發(fā)放養(yǎng)老金，尤其在制定個(gè)人繳費(fèi)與預(yù)防基金稅費(fèi)政策時(shí)，應(yīng)重視特殊群體，如，殘疾人、特困、低收入人群的參保問題，全面覆蓋貧困人口、低保人口、殘疾人口等補(bǔ)助對(duì)象。必要時(shí)還應(yīng)根據(jù)養(yǎng)老金的發(fā)放情況與居民供求模式，動(dòng)態(tài)調(diào)整財(cái)政補(bǔ)貼。政府部門應(yīng)根據(jù)中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)全額補(bǔ)助中西部貧困地區(qū)，補(bǔ)貼參保人繳費(fèi)，對(duì)于最低檔次繳費(fèi)的參保人，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)每人每年不低于30元；對(duì)于最高檔次繳費(fèi)的參保人，根據(jù)繳納費(fèi)用的10%進(jìn)行補(bǔ)貼，減輕參保人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，提高個(gè)人賬戶累計(jì)額，調(diào)動(dòng)居民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的積極性；對(duì)于重度殘疾人等困難群體，政府部門應(yīng)制定合理的調(diào)增代繳幅度，為其繳納最低標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老金，保證貧困群體的養(yǎng)老權(quán)益，保證其基本的生活質(zhì)量。另一方面，應(yīng)引入投資運(yùn)營、商業(yè)保險(xiǎn)等多元化的養(yǎng)老金投資模式，將部分養(yǎng)老金投入債券、股票、基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，通過投資組合獲得更高的回報(bào)率，增加養(yǎng)老金收益，為養(yǎng)老金配置提供穩(wěn)定的資金來源。加強(qiáng)與商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的合作，推出養(yǎng)老年金保險(xiǎn)產(chǎn)品，組織個(gè)人或集體購買養(yǎng)老年金險(xiǎn)，并劃定為養(yǎng)老金。商業(yè)保險(xiǎn)組織具備更多的選擇方案，可以結(jié)合居民實(shí)際情況提供個(gè)性化的養(yǎng)老服務(wù)，為養(yǎng)老金項(xiàng)目吸納更多民間資本，增加養(yǎng)老金來源。

（二）提升參保覆蓋率