[摘 要]在當(dāng)前復(fù)雜多變的市場環(huán)境中，加強保險管理有助于企業(yè)轉(zhuǎn)移和分散經(jīng)營中的各類風(fēng)險，保障穩(wěn)定運營和可持續(xù)發(fā)展。國網(wǎng)湖南省電力有限公司懷化供電分公司立足企業(yè)實際，堅持系統(tǒng)性思維，以問題為導(dǎo)向，通過建立健全保險管理制度，打造保險聯(lián)絡(luò)人體系，加強專業(yè)人才培養(yǎng)，完善業(yè)財協(xié)同機制，構(gòu)建起適用于基層供電企業(yè)的保險管理體系，在全面提升風(fēng)險防控能力的同時，為供電企業(yè)加強保險管理提供了操作性極強的“懷化模式”。

[關(guān)鍵詞]基層供電企業(yè)；保險管理；風(fēng)險防控

一、公司簡介

國網(wǎng)湖南省電力有限公司懷化供電分公司（簡稱“懷化公司”）于1981年8月28日以湘中供電局沅陵供電所為基礎(chǔ)組建而成。公司于2011年完成電力體制改革后，順利實現(xiàn)“兩網(wǎng)合一”，現(xiàn)下轄18個職能部門、9個業(yè)務(wù)支撐機構(gòu)，供電業(yè)務(wù)覆蓋懷化市14個縣區(qū)，全口徑用工量達(dá)7527人。

截至2023年底，公司實現(xiàn)營業(yè)收入62.95億元，利潤17.67億元；擁有35千伏及以上變電站159座、總?cè)萘?37.59萬千伏安；35千伏及以上線路342條、總長6880.96公里；供電面積2.76萬平方公里，供電人口達(dá)450余萬人。

多年來，懷化公司先后榮獲全國文明單位、全國“五一”勞動獎狀、湖南省文明標(biāo)兵單位和國家電網(wǎng)公司文明單位等多項殊榮。

二、實施背景

2022年，國務(wù)院國資委發(fā)布的《關(guān)于中央企業(yè)加快建設(shè)世界一流財務(wù)管理體系的指導(dǎo)意見》指出：“中央企業(yè)應(yīng)以合規(guī)經(jīng)營為底線，加快打造一流的風(fēng)險管控能力?！?/p>

作為提升風(fēng)險管控能力的重要支撐，保險管理體系可以通過規(guī)范的流程、科學(xué)的評估和有效的監(jiān)督等手段，幫助識別潛在風(fēng)險、量化風(fēng)險程度、制定合理的風(fēng)險應(yīng)對策略，從而確保在面臨各種風(fēng)險時能夠及時、有效地進(jìn)行管控，降低風(fēng)險帶來的損失。

長期以來，懷化公司在保險管理工作上存在經(jīng)驗主義，管理機制不健全，過程管控手段缺乏，管理質(zhì)效較低，使得資產(chǎn)風(fēng)險防控能力大大減弱。問題主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）保險流程權(quán)責(zé)比較亂

從保險報案到賠款報銷整個流程分工以及權(quán)責(zé)分配不清楚，主要依靠經(jīng)驗主義進(jìn)行操作。各縣區(qū)單位執(zhí)行情況千差萬別，亟須建立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化模式去理清流程、明晰職責(zé)。

（二）報案人員素質(zhì)比較低

保險報案沒有指定專人管理，后續(xù)理賠無人跟進(jìn)。由于報案人員素質(zhì)參差不齊，使得重復(fù)報案、報案險種錯誤、該報案的沒報、報了案卻不能理賠等現(xiàn)象時有發(fā)生，特別是對保險索賠和數(shù)據(jù)統(tǒng)計造成嚴(yán)重影響。

（三）保險專業(yè)人才比較缺

部分縣、區(qū)公司保險管理人員缺乏專業(yè)知識和技能，既不了解資產(chǎn)設(shè)備，也無法勝任現(xiàn)場查勘等任務(wù)，導(dǎo)致理賠效率、效果不佳。另外，由于沒有相應(yīng)的獎懲機制，使得經(jīng)辦人員工作積極性不高，進(jìn)而造成人員更迭頻繁，嚴(yán)重影響保險管理工作的正常高效開展，形成惡性循環(huán)。

（四）業(yè)財信息交流比較少

由于財務(wù)和業(yè)務(wù)信息不對稱，使得出險資產(chǎn)沒有與該資產(chǎn)的使用狀況形成對應(yīng)關(guān)系，后續(xù)案件的跟進(jìn)沒有與業(yè)務(wù)線進(jìn)行對應(yīng)，有可能產(chǎn)生保險獲利風(fēng)險或出現(xiàn)風(fēng)險防控不及時等問題。

例如：部分原本不屬于保險報案范圍的案件，出于應(yīng)急項目申報的需要，為了報案號而報案，待項目審批后再進(jìn)行撤案；部分該理賠的案件，在實施了應(yīng)急搶修后，無人跟進(jìn)理賠工作，致使企業(yè)承擔(dān)了通過保險賠款沖抵的費用。這都在無形中增加了公司經(jīng)營成本，造成一定程度上的人力、財力資源浪費。

鑒于此，懷化公司認(rèn)真貫徹落實國家電網(wǎng)、湖南省電力公司關(guān)于加強保險管理工作的安排部署，堅持系統(tǒng)性思維，以問題為導(dǎo)向，以提升風(fēng)險防控能力為核心，聚焦保險管理挖潛增效，積極探索構(gòu)建適用于基層供電企業(yè)的保險管理體系。

三、主要內(nèi)涵

構(gòu)建保險管理體系，運用好保險杠桿，一方面可以促進(jìn)公司開源挖潛，優(yōu)化成本結(jié)構(gòu)，降低運營風(fēng)險，實現(xiàn)提質(zhì)增效；另一方面可以幫助公司提升公司風(fēng)險管控能力，減少因各種風(fēng)險導(dǎo)致的損失，確保公司穩(wěn)健運營。

（一）明晰權(quán)責(zé)界限，優(yōu)化流程分工

對保險報案到賠款報銷的全流程進(jìn)行全面梳理，明確各環(huán)節(jié)的分工和權(quán)責(zé)，制訂標(biāo)準(zhǔn)化操作流程。加強對報案人員的管理和培訓(xùn)，提高報案人員的穩(wěn)定性和專業(yè)素質(zhì)，減少重復(fù)報案、險種報錯和撤案等情況的發(fā)生。建立專業(yè)的現(xiàn)場查勘隊伍，提高保險理賠的準(zhǔn)確性和效率。

（二）豐富培訓(xùn)體系，提升全員保險認(rèn)知

拓展保險培訓(xùn)對象，將公司領(lǐng)導(dǎo)、普通職工納入培訓(xùn)范圍，按照“多場次、分層級、廣覆蓋、重實操”的思路，開展多樣化、多層次的保險培訓(xùn)活動，普及保險知識和業(yè)務(wù)流程，提高全體員工對財產(chǎn)保險工作的認(rèn)識和了解，降低溝通成本，提高工作效率。

（三）打破業(yè)財壁壘，實現(xiàn)信息共享

建立健全財務(wù)與業(yè)務(wù)部門之間的保險信息溝通和共享機制，加強信息傳遞和協(xié)同合作，及時掌握保險業(yè)務(wù)動態(tài)，實現(xiàn)對保險管理的全過程監(jiān)控，有效防控風(fēng)險。

（四）強化制度建設(shè)，確保規(guī)范管理

完善保險管理制度，明確保險管理的目標(biāo)、原則、流程和責(zé)任，建立科學(xué)的考核評價機制，加強對保險管理工作的監(jiān)督和考核，確保各項保險管理措施得到有效落實。

四、主要做法

（一）健全完善保險規(guī)范管理體系，進(jìn)一步理順流程

1. 在保險管理上“立規(guī)矩”

按照省公司2023年新保險管理辦法要求，懷化公司聚焦保險管理工作中的難點堵點問題，通過制定《懷化供電分公司保險管理實施細(xì)則》，進(jìn)一步厘清市縣兩級各部門的工作職責(zé)與要求，健全保險管理機制，實施保險理賠市縣部門、站、所分級負(fù)責(zé)，優(yōu)化協(xié)同聯(lián)動方式；進(jìn)一步理順保險報案與索賠流程的工作內(nèi)容與注意事項，明確報案理賠流程中各階段做什么、由誰做、誰參與，形成什么樣的成果或記錄，并指明流程中的關(guān)鍵節(jié)點且加以必要的說明；進(jìn)一步整理歸納保險各險種賠款的會計處理，按照保險賠款“?？顚Ｓ谩痹瓌t，確保保險賠款支出的合規(guī)性、資料完整性。

2. 在報銷管理上“強手段”

懷化公司基于《保險管理實施細(xì)則》重新修訂了《懷化供電分公司保險賠款報銷指引》。《指引》進(jìn)一步明確保險賠款報銷的責(zé)任主體為市縣兩級財務(wù)部門，對市縣兩級的保險核算范圍進(jìn)行區(qū)分，并對核算流程以及統(tǒng)計歸集都做了完善、細(xì)化，讓基層保險管理人員快速了解保險報銷如何做、提供什么、審批流程如何做。（如圖1所示）

《指引》還明確了保險的每個險種的報銷附件，并附上了圖片樣式參考，簡明直觀，有助于保險資金風(fēng)險的有效防范。（如圖2所示）

（二）打造高效的保險聯(lián)絡(luò)人體系，進(jìn)一步厘清職責(zé)

圍繞保險管理工作，懷化公司持續(xù)深化業(yè)財協(xié)同，組織全公司上下相關(guān)部門、單位建立市縣兩級保險聯(lián)絡(luò)人工作專班。（如圖3所示）

1.市級業(yè)務(wù)部門保險聯(lián)絡(luò)人

市公司保險業(yè)務(wù)相關(guān)部門均設(shè)立一名保險聯(lián)絡(luò)人。該聯(lián)絡(luò)人橫向負(fù)責(zé)與市財務(wù)對接保險相關(guān)事宜，縱向管控縣公司對應(yīng)專業(yè)部門的保險聯(lián)絡(luò)專員與保險聯(lián)絡(luò)人。

2.縣級保險聯(lián)絡(luò)專員

縣區(qū)公司設(shè)立三名保險聯(lián)絡(luò)專員：專管車輛保險的車輛保險聯(lián)絡(luò)專員（設(shè)在綜服）；專管團體意外險的人壽保險聯(lián)絡(luò)專員（設(shè)在人資）；除車輛和團體意外險以外的財產(chǎn)保險聯(lián)絡(luò)專員（設(shè)在配電）。

縣級保險聯(lián)絡(luò)專員的職責(zé)主要有：一是對其所負(fù)責(zé)的保險險種案件做到應(yīng)報盡報，不得虛報瞞報，也不得隨意零結(jié)案、撤案；二是建立保險報案臺賬，跟蹤落實未結(jié)案件的進(jìn)度，會同保險聯(lián)絡(luò)人收集索賠資料及時提交保險公司；三是財產(chǎn)保險聯(lián)絡(luò)專員負(fù)責(zé)在國網(wǎng)保險信息系統(tǒng)更新錄入財產(chǎn)保險案件信息，及時維護(hù)案件狀態(tài)。

3.縣級其他部門、站、所保險聯(lián)絡(luò)人

縣區(qū)公司其他保險涉及的部門、供電所、服務(wù)站均明確一名保險聯(lián)絡(luò)人。保險聯(lián)絡(luò)人按照網(wǎng)格化管理要求抓好職責(zé)落實。

其一，保險案情發(fā)生時，能迅速通知對應(yīng)的保險聯(lián)絡(luò)專員進(jìn)行專人報案，并確?，F(xiàn)場得到妥善保護(hù)。

其二，若因緊急開展施救或搶修而無法保留現(xiàn)場，保險聯(lián)絡(luò)人應(yīng)迅速對損失現(xiàn)場拍照或攝像，為保險索賠提供關(guān)鍵依據(jù)。

其三，緊密配合保險聯(lián)絡(luò)專員，參與保險案件后續(xù)的現(xiàn)場查勘、精準(zhǔn)填報或統(tǒng)計《資產(chǎn)損失明細(xì)表》，以及高效完成后續(xù)資料收集等工作。

（三）擴大培訓(xùn)范圍，進(jìn)一步強化履職

除了定期對財務(wù)及專業(yè)部門保險專責(zé)、保險聯(lián)絡(luò)人開展常規(guī)保險培訓(xùn)以外，懷化公司還按照“多場次、廣覆蓋、培訓(xùn)與業(yè)務(wù)結(jié)合”的思路，進(jìn)一步擴大保險培訓(xùn)對象范圍。

1. 培訓(xùn)對象向“上”延伸“謀支持”

將基層主責(zé)領(lǐng)導(dǎo)及負(fù)責(zé)人納入保險培訓(xùn)范圍。

一是主動爭取領(lǐng)導(dǎo)們對財務(wù)保險管理工作的理解，正確認(rèn)識財務(wù)部對保險業(yè)務(wù)有著歸口管理的責(zé)任，專業(yè)業(yè)務(wù)部門更是案件理賠的責(zé)任主體，只有推進(jìn)業(yè)財融合，才能“打通關(guān)節(jié)”，提高保險管理質(zhì)效。

二是著重分析新增及變更的重要保險條款及對公司產(chǎn)生的影響。通過往年保險賠款的數(shù)據(jù)分析，讓領(lǐng)導(dǎo)們了解保險在公司和電網(wǎng)發(fā)展中的保障作用，積極爭取他們對保險管理工作的支持。

2.培訓(xùn)對象向“下”延展“求理解”

針對常規(guī)保險培訓(xùn)范圍以外的在職員工，主動聯(lián)合保險公司下到縣區(qū)公司，開展保險“送培上門”服務(wù)。同時，深入現(xiàn)場了解并解決基層人員在保險報損中遇到的疑難雜癥，通過面對面座談、現(xiàn)場答疑，提升廣大員工的保險意識，擴大保險的宣貫效果，減少保險溝通障礙，并以此探索建立高效的工作機制。

自2021年以來，公司財務(wù)部門組織開展保險相關(guān)培訓(xùn)與座談共計20余次，參與人員共計330余人次，涉及財務(wù)、法律、營銷、配電等相關(guān)專業(yè)，極大地提升了廣大干部職工的保險意識，得到了基層員工的理解，減輕了各專業(yè)間的溝通障礙。

（四）加強業(yè)財溝通，進(jìn)一步促進(jìn)融合

積極與業(yè)務(wù)部門溝通，將設(shè)備部門申報應(yīng)急項目和保險專責(zé)保險報案兩條“線”以設(shè)備編號和保險報案號為“紐扣”串聯(lián)起來，通過電話、郵件、微信工作群、騰訊視頻會議等多種交流渠道，建立業(yè)財跨部門協(xié)作機制，及時溝通更新信息，互通有無，規(guī)避和杜絕保險管理真空的亂象。更重要的是結(jié)合應(yīng)急項目申報及預(yù)算情況，合理規(guī)劃使用保險賠償款，節(jié)約公司成本，提升公司內(nèi)部利潤。

（五）強化考評機制，進(jìn)一步加強監(jiān)管

1.保險檢查常態(tài)化

將保險檢查內(nèi)容嵌入財務(wù)管理督導(dǎo)方案，并作為必查內(nèi)容。定期組織開展檢查，明確細(xì)化檢查方法，組織各縣區(qū)公司以交叉方式開展保險檢查。

這樣一方面有利于指導(dǎo)檢查人員關(guān)注保險管理高發(fā)問題，查找保險管理漏洞，分享交流優(yōu)秀的保險管理經(jīng)驗；另一方面有助于常態(tài)化保險檢查查漏補缺，切實推動問題早解決、風(fēng)險早防范、隱患早治理、管理早規(guī)范、制度早完善，進(jìn)一步夯實公司保險管理基礎(chǔ)。

2.壓實保險管理責(zé)任

（1）實施月通報季總結(jié)，每月月初通報月度保險理賠情況，每季季初通報保險季度工作簡報。通報內(nèi)容包括但不限于各縣區(qū)公司報案理賠進(jìn)度、撤案數(shù)量及原因，長期未結(jié)案件情況原因等。

在幫助縣區(qū)公司領(lǐng)導(dǎo)了解本單位保險管理工作情況的同時，積極主動清理長期未決案件，認(rèn)真分析未決原因，提出改進(jìn)措施，聯(lián)動月末正負(fù)面清單績效考核獎評機制，督導(dǎo)責(zé)任單位快速解決，做到簡單問題快速解決、疑難問題妥善解決。

（2）按周檢查電網(wǎng)保險系統(tǒng)，借助內(nèi)網(wǎng)郵箱、微信等通訊工具，與保險公司溝通案件進(jìn)展情況，對于已結(jié)案件，督促保險會計提醒本單位保險聯(lián)絡(luò)專員及時更新保險系統(tǒng)的案件狀態(tài)。

（3）各縣區(qū)公司保險會計根據(jù)保險賠款收支情況實時登記更新保險賠款收支臺賬，并于每月25日（遇節(jié)假日提前）發(fā)給市公司財務(wù)部門匯總。一是讓每位保險會計對本單位發(fā)生保險業(yè)務(wù)收支情況做到“心中有賬”；二是做好平時的保險數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作。這樣在遇到臨時性緊急保險數(shù)據(jù)統(tǒng)計、匯報工作時，才能更從容、更專業(yè)的應(yīng)對。

五、實施成效

通過近一年的探索實踐，懷化公司保險管理體系建設(shè)已初具雛形，并取得了很好的成效。

（一）保險結(jié)案效率明顯提升

通過建立保險聯(lián)絡(luò)人、明確專人報案、月通報季總結(jié)等措施，保險結(jié)案時間大幅縮短，結(jié)案率從2021年以前的88%～93%提升并穩(wěn)定在95%之上。2024上半年，公司保險結(jié)案率更是達(dá)到97.79%，在湖南省地市公司排名中從中上游躍升至第一。

（二）資金風(fēng)險防控效果顯著

依據(jù)《懷化公司保險規(guī)范管理指引》，明晰部門職責(zé)，規(guī)范會計核算，同時通過《懷化公司保險賠款報銷管理指引》，細(xì)化報銷標(biāo)準(zhǔn)，再通過常態(tài)化的保險交叉檢查，真正給保險資金風(fēng)險防控套上了“金鐘罩”。

2023年，在重大保險案件中基本杜絕了延遲報案現(xiàn)象，遏制了責(zé)任賠款向農(nóng)服公司、集體企業(yè)的轉(zhuǎn)嫁行為，有效降低了公司財務(wù)風(fēng)險。

（三）專業(yè)人才隊伍愈加穩(wěn)定

通過構(gòu)建基于網(wǎng)格化的保險聯(lián)絡(luò)人管理體系，有針對性地開展保險業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以及合理的崗位配置，極大地提高了人才隊伍的穩(wěn)定性和專業(yè)素質(zhì)。同時，通過月度通報表揚與正面清單績效加分，帶動了員工積極性與主動性，降低了人員更迭頻率，確保保險管理工作得以高效、連貫推進(jìn)。

（四）整合資源助力提質(zhì)增效

公司財務(wù)部門聯(lián)合業(yè)務(wù)部門加強對應(yīng)急項目報案及撤案的管控，有效減少了以往因報了應(yīng)急項目就無故撤案的情況發(fā)生。新增的應(yīng)急相關(guān)保險賠款都用于沖減公司成本，既提高了保險賠款的利用率，也有效節(jié)約了公司成本，助力提質(zhì)增效。

2023年1- 12月，撤案數(shù)同比減少了26%，電網(wǎng)機器損壞險已決賠款金額同比增加了121.44萬元，增幅達(dá)204.1%。

（五）惠及民生凸顯社會效益

公司投保的供電責(zé)任險、公眾責(zé)任險、公用事業(yè)企業(yè)經(jīng)營責(zé)任險種的賠償對象主要針對用電客戶。規(guī)范化的財產(chǎn)保險管理可以提高對受損客戶理賠效率，有效減少民事糾紛，提高民眾對供電企業(yè)的滿意度，有力踐行“人民電業(yè)為人民”的服務(wù)宗旨，帶來良好的社會效益。

六、主要創(chuàng)新點

（一）理念創(chuàng)新

1.以目標(biāo)為導(dǎo)向制訂實施細(xì)則，體現(xiàn)了精準(zhǔn)管理和目標(biāo)驅(qū)動的理念，確保保險管理工作的針對性和有效性。

2.建立市縣兩級保險聯(lián)絡(luò)人體系，分級聯(lián)絡(luò)的理念有助于信息的快速傳遞和問題的及時解決，強化了上下溝通與協(xié)作。

（二）方法創(chuàng)新

1.將培訓(xùn)對象向上、向下延伸，打破了傳統(tǒng)培訓(xùn)范圍的局限性。

2.通過常態(tài)化檢查與考評機制“組合拳”，形成了持續(xù)監(jiān)督和及時反饋的機制，有力壓實管理責(zé)任，促進(jìn)了管理的精細(xì)化和規(guī)范化。

（三）為相關(guān)理論研究提供參考

1.為保險管理領(lǐng)域的理論研究提供了新的實踐案例和數(shù)據(jù)支持，豐富了保險管理方法和策略的研究素材。

2.構(gòu)建聯(lián)絡(luò)體系和常態(tài)化檢查機制方面的實踐，為相關(guān)學(xué)術(shù)理論在實際應(yīng)用中的有效性和適應(yīng)性研究提供了參考。

（四）在同行業(yè)、同類單位中具有推廣價值

1.市縣兩級保險聯(lián)絡(luò)人體系的建立，自下而上的保險標(biāo)準(zhǔn)化管理流程，在同行業(yè)中屬于較為領(lǐng)先的組織架構(gòu)創(chuàng)新，有助于提高管理效率和服務(wù)質(zhì)量。

2.常態(tài)化且具有明確周期的保險穿透力檢查及通報總結(jié)機制，在同類單位中未有先例，可以作為領(lǐng)先的管理手段進(jìn)行推廣。

3.被保險單位涉及的財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)具有一定的普遍性，相關(guān)管理流程和資料具備類比性和相似性?！皯鸦Ｊ健笨刹僮餍詮?，不僅可在國網(wǎng)系統(tǒng)推廣應(yīng)用，在其他專業(yè)和行業(yè)也具一定的借鑒意義，能夠為更廣泛領(lǐng)域的保險管理創(chuàng)新提供有益參考和啟示。

七、展望

數(shù)字經(jīng)濟時代，數(shù)字化、智能化已是大勢所趨。下一步，懷化公司將借助數(shù)智賦能的技術(shù)手段，深入開展保險管理信息系統(tǒng)評估模型嵌入研究，探索資產(chǎn)風(fēng)險實時分析、動態(tài)展示，進(jìn)一步提升資產(chǎn)精益管理水平，努力實現(xiàn)保險業(yè)務(wù)事前風(fēng)險預(yù)防、事中風(fēng)險控制、事后風(fēng)險分析全鏈條全過程智能化管控，為公司更高質(zhì)量發(fā)展提供新模式、新路徑。

編輯/車玉龍 統(tǒng)籌/蘇曉